Tax.lt narys Laurina

Laurina
Tax.lt narys nuo
2008-03-18
Miestas / vietovė
Vilnius
Profesija
buhaltere
Laurina
forume parašė 1897 žinučių

Naujausios žinutės:

2024-04-21 17:50 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1440761
Sveiki.
Kokios korespondencijos turėtu būti, kai gauta PVM sąskaitą faktūrą su atvirkštiniu PVM pgl.96 str.
gavom sąskaitą:
2431 D 99,67 gautinas PVM
4501 K 99,67 Tiekėjai
4700 K 99,67 Mokėtinas PVM
4501 D 99,67 Tiekėjai
4501 K 474,62 Tiekėjai
2042 D 474,62 Sandėlis

Apmokam sąskaitą :
271 K 474,62 Pinigai
4501 D 474,62

O kokia korespondencija turėtu būti trečia, dėl PVM pritaikymo ? Turime priskaityti ir atskaityt PVM suma ...
2024-02-20 16:10 PVM » Atvirkštinis PVM » #1440492
[quote=allana]

Laurina rašė:
Sveiki. Turime sąskaita iš airBaltic LV kompanijos, pirkti bilietai, PVM netaikiytas. Ar reikia priskaičiuoti menamą PVM, ir koks butu PVM kodas PVM21 ???
Ačiū.


menamo nereikia
bilietų pardavimo paslaugų pardavimas - PVM14
bilietams - PVM100



Atsiprašau, nepastebėjau dviejų kodų ...... PVM14 Bilietų pardavimas, o PVM100 ?
2024-02-20 14:08 PVM » Atvirkštinis PVM » #1440487

allana rašė:

Laurina rašė:
Sveiki. Turime sąskaita iš airBaltic LV kompanijos, pirkti bilietai, PVM netaikiytas. Ar reikia priskaičiuoti menamą PVM, ir koks butu PVM kodas PVM21 ???
Ačiū.


menamo nereikia
bilietų pardavimo paslaugų pardavimas - PVM14
bilietams - PVM100



Dėkoju.
Taip ir galvojau, bet suabejojau, pagalvojau, kad netaisingai PVM14 taikiau.
Didelis dėkui Jums.

2024-02-20 10:15 PVM » Atvirkštinis PVM » #1440478
Sveiki. Turime sąskaita iš airBaltic LV kompanijos, pirkti bilietai, PVM netaikiytas. Ar reikia priskaičiuoti menamą PVM, ir koks butu PVM kodas PVM21 ???
Ačiū.
2023-01-25 16:41 Pelno mokestis » Ilgalaikis turtas » #1437153
Sveiki. Pirkom lizingu iš įmonės nauja automobilį su likutinę vertė (25%). Lizingas yra 60 mėn. Po sutarties pabaigos arba išperkam auto, arba priduodam.
Automobilio vertė be PVM - 23958.68 Eur
Sutarties mokestis - 289.90 Eur
Likutinė vertė (25%) - 7247.50 Eur

Ar reikalingas IT paskelbimas ir automobilio nusidėvėjimo skaičiavimas ?
Radau tokį VMI komentarą PMĮ (18,19str.)
Nusidėvėjimas ar amortizacija neskaičiuojama šiam ilgalaikiam turtui:
1. žemei;
2. pagal lizingo (finansinės nuomos) sutartį, kurioje numatytas nuosavybės teisės perėjimas, bei pagal pirkimo - pardavimo arba nuomos sutartį, kurioje numatytas nuosavybės teisės perėjimas pirkėjui apmokėjus visą turto vertę, perduotam ilgalaikiam turtui;
3. bibliotekų fondų ir į kultūros vertybių registrą įtrauktam ilgalaikiam turtui, išskyrus pastatų, įtrauktų į Lietuvos Respublikos nekilnojamųjų kultūros vertybių registrą, rekonstravimo nusidėvėjimą;
4. paties vieneto susikurtam nematerialiajam ilgalaikiam turtui, nustatytam PMĮ 1 priedėlio grupėse (jei PMĮ nenustatyta kitaip):
• įsigytos teisės;
• kitas nematerialusis turtas;
• prestižo vertė (išskyrus PMĮ 18 str. 10 dalyje nustatytą atvejį);
5. nenaudojamam, esančiam atsargose ar užkonservuotam ilgalaikiam turtui, taip pat ilgalaikio turto perkainojimo rezultatams.
2023-01-25 16:04 PVM » PVM tarp ES valstybių » #1437152
Dėkoju Jums Labai už atsakymus.
2023-01-25 15:48 Programinė įranga » Automobilio pirkimas » #1437151
Sveiki. Pirkom lizingu iš įmonės nauja automobilį su likutinę vertė (25%). Lizingas yra 60 mėn. Po sutarties pabaigos arba išperkam auto, arba priduodam.
Automobilio vertė be PVM - 23958.68 Eur
Sutarties mokestis - 289.90 Eur
Likutinė vertė (25%) - 7247.50 Eur

Ar reikalingas IT paskelbimas ir automobilio nusidėvėjimo skaičiavimas ?
Radau tokį VMI komentarą PMĮ (18,19str.)
Nusidėvėjimas ar amortizacija neskaičiuojama šiam ilgalaikiam turtui:
1. žemei;
2. pagal lizingo (finansinės nuomos) sutartį, kurioje numatytas nuosavybės teisės perėjimas, bei pagal pirkimo - pardavimo arba nuomos sutartį, kurioje numatytas nuosavybės teisės perėjimas pirkėjui apmokėjus visą turto vertę, perduotam ilgalaikiam turtui;
3. bibliotekų fondų ir į kultūros vertybių registrą įtrauktam ilgalaikiam turtui, išskyrus pastatų, įtrauktų į Lietuvos Respublikos nekilnojamųjų kultūros vertybių registrą, rekonstravimo nusidėvėjimą;
4. paties vieneto susikurtam nematerialiajam ilgalaikiam turtui, nustatytam PMĮ 1 priedėlio grupėse (jei PMĮ nenustatyta kitaip):
• įsigytos teisės;
• kitas nematerialusis turtas;
• prestižo vertė (išskyrus PMĮ 18 str. 10 dalyje nustatytą atvejį);
5. nenaudojamam, esančiam atsargose ar užkonservuotam ilgalaikiam turtui, taip pat ilgalaikio turto perkainojimo rezultatams.
2023-01-25 12:29 PVM » PVM tarp ES valstybių » #1437147

Luka_Paciolis rašė:

Laurina rašė:


Sąskaitoje kur yra už pragyvenimą PVM as 12.70 Eur, tai nemanau kad dėl tokios sumos reiktu registruotis į EPRIS sistema.
Tai visa suma su PVM (153,90 Eur) galiu dėti į sąnaudas?



Taip tokios sumos negrąžins, ne ji per maža, lygtai nuo 50 € galima susigrąžinti .
Tai dedate bendrą sąskaitos sumą į komandiruočių sąnaudas ir tai yra leidžiami atskaitymai. Nei iSAF nei FR0600 nereikia deklaruoti.




Taip, lygtai nuo 50 EUR galima susigrąžinti.
Antra sąskaitą pas mus iš tos pačios šalies su išskirtu 50 EUR PVM už registracijos mokestį, dalyvaujant kongrese.
Čia ta pati situacija, negrąžinesime. Dėsiu į neleidžiamus.
2023-01-25 12:16 PVM » PVM tarp ES valstybių » #1437145

diamik rašė:
Na, aš vadovaujuosi šiuo pavyzdžiu iš VMI:
Neleidžiami atskaitymai
Pavyzdys
UAB vairuotojai komandiruotės metu pirko kurą Lenkijoje ir
pateikė kvitus, kuriuose išskirtas lenkiškas PVM.
Degalų įsigijimo PVM suma viršija minimalią grąžinimo
sumą, tačiau UAB prašymo susigrąžinti PVM iš užsienio
valstybės neteikė dėl sumos dydžio ar kitų priežasčių, t. y.
(PVM suma negrąžinta ne pagal teisės aktų nuostatas, o
UAB sprendimu).
Šiuo atveju nesusigrąžinta PVM suma priskiriama
neleidžiamiems atskaitymams.



O į iSAF registrą reikia teikti šias sąskaitas ?
2023-01-25 12:13 PVM » PVM tarp ES valstybių » #1437144

Luka_Paciolis rašė:

Laurina rašė:

Tik toms sąskaitoms, kurios buvo pirktos komandiruotėms, metu ?
Na, tai taip ir išeina kad sąskaitos ir išrašomos su tos šalies išskirtu PVMu, kai darbuotojas būna komandiruotėje.
Sąskaita už registracijos mokestį, dalyvauti kongrese irgi "įdėjau" kartu su PVM . Ar čia jau PVM neleidžiami atskaitymai ?
Jei tose sąskaitose kur buvo pirkta komandiruotėje nėra galimybės susigrąžinti, nes PVM suma bus mažesnė nei grąžinančios šalies nustatyta, tuomet dėkite į komandiruotės išlaidas visą sumą, bet gal susidaro tokia suma iš visų sąskaitų tai tada jau išskirkite pagal šalis į gautiną PVM sąskaitą ir tada pasibaigus metams per EPRIS susigrąžinsite.



Sąskaitoje kur yra už pragyvenimą PVM as 12.70 Eur, tai nemanau kad dėl tokios sumos reiktu registruotis į EPRIS sistema.
Tai visa suma su PVM (153,90 Eur) galiu dėti į sąnaudas?


2023-01-25 12:06 PVM » PVM tarp ES valstybių » #1437142

diamik rašė:
Na, aš vadovaujuosi šiuo pavyzdžiu iš VMI:
Neleidžiami atskaitymai
Pavyzdys
UAB vairuotojai komandiruotės metu pirko kurą Lenkijoje ir
pateikė kvitus, kuriuose išskirtas lenkiškas PVM.
Degalų įsigijimo PVM suma viršija minimalią grąžinimo
sumą, tačiau UAB prašymo susigrąžinti PVM iš užsienio
valstybės neteikė dėl sumos dydžio ar kitų priežasčių, t. y.
(PVM suma negrąžinta ne pagal teisės aktų nuostatas, o
UAB sprendimu).
Šiuo atveju nesusigrąžinta PVM suma priskiriama
neleidžiamiems atskaitymams.


Na, aš vakar skambinau ir aiškino, kad jei yra galimybė sisigrąžinti, tai leidžiami atskaitymai, o jei mes tuo nesinaudojam, vadinasi PVM NEleidžiami atskaitymai ...
Ir, kai yra galymybė susigrąžinti, bet mums negrąžina, Leidžiami atskaitymai ...
Tai pirma pagalvojau į Neleidžiamus atskaitymus PVM, o šiandien iš ryto suabejojau ....
2023-01-25 11:05 PVM » PVM tarp ES valstybių » #1437139

Luka_Paciolis rašė:

Laurina rašė:
Visoms sąskaitoms iš ES, kuriose yra išskirtas PVM taip padarysiu.
smile tik toms sąskaitoms kur buvo pirkimai komandiruotės metu smile



Tik toms sąskaitoms, kurios buvo pirktos komandiruotėms, metu ?
Na, tai taip ir išeina kad sąskaitos ir išrašomos su tos šalies išskirtu PVMu, kai darbuotojas būna komandiruotėje.
Sąskaita už registracijos mokestį, dalyvauti kongrese irgi "įdėjau" kartu su PVM . Ar čia jau PVM neleidžiami atskaitymai ?
2023-01-25 09:54 PVM » PVM tarp ES valstybių » #1437136

Luka_Paciolis rašė:
Visą sąskaitos sumą dėkite į komandiruočių sąnaudas.



Ačiū, taip ir padarysiu.
Visoms sąskaitoms iš ES, kuriose yra išskirtas PVM taip padarysiu.
2023-01-25 08:57 PVM » PVM tarp ES valstybių » #1437134

Luka_Paciolis rašė:
Sveiki,
Visą sumą dėkite į komandiruočių sąnaudas ir nei iSAF nei FR0600 formoje jų nerodote.


Labas rytas.
O nereikia į neleidžiamus tą PVMą ?

2023-01-24 16:17 PVM » PVM tarp ES valstybių » #1437130
Sveiki. Darbuotojas atvežę sąskaitą už viešbutį iš Latvijos išskirtas 9 proc.PVM-as
141.20 Eur
12.70 Eur (PVM)
153.90 Eur (bendra suma).
Kadangi tokios sąskaitos yra retas atvejis, negrąžinesime PVM.
Kaip su PVM ? Šiuo atvejų jis neleidžiami atskaitymai ir atskaita "nededamas" ir deklaracijoje nereikia rodyti 25 eil.?
O gal visa suma 153.90 Eur "dėti" į sąnaudas ?
2019-02-05 11:45 Bendra » Vel komandiruotė... » #1408822
Sveiki. Įprastai darbuotojams pagal įsakymą išmokame pilna priklausanti suma dienpinigių. Ar reikia prieš dieną išvykstant darbuotojui į komandiruotę išmokėti pusė sumos avansą ?
2018-12-25 15:11 Gyventojų pajamų mokestis » Gyventojų pajamų mokestis » #1405478
Laba diena. Su Šv. Kalėdom !!!
Pildant GPM deklaraciją ar reikia traukti darbo užmokestį ir pajamų mokestį darbuotojo, kuriam priskaičiuotas darbo užmokestis ir nuskaičiuotas GPM bet neišmokėtas, kadangi buvo skolą ?
Busiu labai dėkinga už atsakymą.
2018-12-21 20:37 Gyventojų pajamų mokestis » Del GPM » #1405459
Labas vakaras. Ar dar yra kas galėtu padėti paskutinę darbo dieną prieš šventės ? :)
Pildant GPM deklaraciją ar reikia traukti darbo užmokestį ir pajamų mokestį darbuotojo, kuriam priskaičiuotas darbo užmokestis ir nuskaičiuotas GPM bet neišmokėtas, kadangi buvo skolą ?
2018-12-12 11:37 Gyventojų pajamų mokestis » Gyventojų pajamų mokestis » #1404812

Tininga rašė:

Laurina rašė:
Ačiu Jums labai, tiesiog neradau jokios nuorodos ....
Turbūt ne ypač ieškojot...
https://www.emta.ee/eng/private-client/declaration-income/tax-rates
investinestonia.com/business-in-estonia/taxation/p...



Labai dėkinga Jums už nuoroda.
2018-12-12 11:23 Gyventojų pajamų mokestis » Gyventojų pajamų mokestis » #1404810

Tininga rašė:

Laurina rašė:
Sveiki. Gal kas nors pasufleruos kiek GPM Estijoje ?
20% ?
Na taip, juk tai skelbiami duomenys...



Ačiu Jums labai, tiesiog neradau jokios nuorodos ....
2018-12-12 11:18 Gyventojų pajamų mokestis » Gyventojų pajamų mokestis » #1404808
Sveiki. Gal kas nors pasufleruos kiek GPM Estijoje ?
20% ?
2018-11-06 11:47 Įvairūs » Panaudos sutartis » #1402677
Sveiki. Direktorius (UAB) sudaro panaudos sutartį asmeniniam automobiliui .
1. Ar gali Direktorius pats pasirašyti sutartį (pats su savimi) kaip įmonės direktorius su darbuotoju (direktoriumi) ?;
2. Ar galime sutartyje vietoj punkto „savo sąskaita daryti einamąjį turto remontą“, įrašyti :
Automobilio eksploatacinės išlaidas apmokamos tokia tvarka :
Panaudos gavėjas apmoka 70 % už transporto priemonės einamąjį remontą, eksploatacinės medžiagas, privalomąjį transporto priemonės draudimą, kurą pagal pristatytas sąskaitas faktūras, bei kvitus.
Panaudos davėjas apmoka 30 % transporto priemonės eksploatacinės išlaidos.
3. Šie 70 % patirtos išlaidos yra įmonės sąnaudos, ir priskiriami leidžiamiems atskaitymams ? 30% Išskaičiuojam iš DU ?
4. Visos sąskaitos, kurios bus pristatytos apmokėjimui turėtu būti išrašyti įmonės vardu, kaip ir Draudimo poliusas ?

Ačiu.
2018-07-10 15:58 Įvairūs » Asociacijos » #1396310

MantasMa rašė:
.


Dėkoju, MantasMa, už lentelė. Tai jei, jie mums skolingi tai į 2kl. "išankstiniai apmokėjimai", o į antra balanso puse kokia eilutė traukiam ?
2018-07-10 15:49 Įvairūs » Asociacijos » #1396306

Gita1 rašė:
Tai jie paprasčiausiai liko jums skolingi ir čia ne minusas tiekėjuose, o pliusas avansuose.. kažkur 2 klasėj.. pasižiūrėkit sąskaitų planą..




Taip, jie liko mums skolingi. Taip apie avansus kaip tik ir pagalvojau .... ar ne į 4kl. ?
2018-07-10 15:26 Įvairūs » Asociacijos » #1396295

Gita1 rašė:
Kreditinė sąskaita rašosi po to kai kažkas netinka debetinėj sąskaitoj, tai neturi gautis minusas.. kažkas ten ne taip.


Buvo išrašyta sąskaitą už bilietus, ta sąskaitą apmokėta, o vėliau paaiškėjo kad per didelė suma išrašyta buvo sąskaitoje, todėl metu pabaigoje išrašyta buvo kreditinę .
Tai įmonė kurį pardavė bilietus skolinga 84 Eur.
2018-07-10 14:33 Įvairūs » Asociacijos » #1396286
Sveiki. Į kokia balanso formos eilute rašyti įrašą, kai įmonei tiekėjas išrašė kreditinę sąskaitą.
Skolos tiekėjams gavosi su minusu (Debite 84 Eur).
2018-04-25 18:37 Įvairūs » Akcijos » #1390486

Tess rašė:
Tai notaras jau tikrai jums niekuo nepadės. smile



na taip, jau praėjo nemažai laiko ....
2018-04-25 15:55 Įvairūs » Akcijos » #1390462

Ingele0609 rašė:

Laurina rašė:

Tduksmas rašė:
Šią savaitę pirkau 100 proc akcijų. jeigu reikia rekomenduoti notarą ar norite žinoti kokių dokumentų jiems reikia - duokite žinoti :)



Laba diena. Įmonės akcininkas pardavė 2017 metais trims asmenims savo 68 proc. akcijas (20; 10 ir 38). Ar reikėjo jam pas notarą apiforminti šiuos sandorius ?


taip, ir RC naują sąrašą pateikti.



RC sąrašas buvo pateiktas. o NOTARIŠKAI neviena sutartis neapiforminta .... tai vadinasi reikia pas notarus nešti sutartis ?
2018-04-25 11:48 Įvairūs » Akcijos » #1390427

Tduksmas rašė:
Šią savaitę pirkau 100 proc akcijų. jeigu reikia rekomenduoti notarą ar norite žinoti kokių dokumentų jiems reikia - duokite žinoti :)



Laba diena. Įmonės akcininkas pardavė 2017 metais trims asmenims savo 68 proc. akcijas (20; 10 ir 38). Ar reikėjo jam pas notarą apiforminti šiuos sandorius ?
2018-04-25 11:19 Įvairūs » Pridavimas finansinės atskaitomybės registrų centrui » #1390421
Laba diena. Pildome rinkinį skirta labai mažoms įmonėms. Suabejojau dėl priedo prie balanso, ar reikia pildyti ar ne. Vienas pagrindinis akcininkas 2017 metais pardavė savo 68 proc. akcijas fiziniams asmenims (3asm); 2 iš jų įmonės darbuotojai. Klausimas toks: ar turi būti šis įvykis atspindėtas Balanso priede ?
Busiu labai dėkinga.
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui