Nereikia išvis rodyti, nes pirkote iš f.a. ir jokio pvm apsiskaičiuoti neturėjote.
21 eilutė skirta pirktoms prekėms, kurioms apsiskaičiuojamas atvirkštinis pvm ir nurodomas 34 eilutėje.

Vat jei būtų paslaugos suteiktos kaip LT PVM mokėtojo, tai tikrai reikėtų nurodyti. Nors, kita vertus, jeigu jums atsiranda prievolė užsienyje registruotis pvm mokėtoju, tai nekeičia esmės, kad paslaugos - ne pvm objektas Lietuvoj. Aš jūsų vietoj su vmi pasikonsultuočiau.

Taip. Nesukit sau galvos, dirbkit kaip įprasta. Jei sodrai pasirodys per mažai, atsiųs jums pranešimą. Bet dėl ligos neturėtų.

Pildymo taisyklėse rašo:
Lietuvos PVM mokėtojas, įsiregistravęs nuotolinei prekybai kitoje ES valstybėje narėje PVM mokėtoju šiame laukelyje turi įrašyti toje kitoje ES valstybėje narėje nuotolinės prekybos būdu patiektų ir toje kitoje ES valstybėje narėje PVM apmokestintų prekių apmokestinamąją vertę.
Taip pat:
už Lietuvos teritorijos ribų patiektų prekių, kurių tiekimas būtų apmokestinamas PVM, jeigu vyktų Lietuvos teritorijoje, apmokestinamąją vertę.
Panašu, kad reikia nurodyti :)

tada, deja, pajamos natūra kartu su PVM (arba gautinos sumos, jei grąžins pinigus). Bet FR0600 vis tiek tik 25 langelyje rodomas.

Nuo š.m. dovanos darbuotojams iki 200 eur. per metus nėra apmokestinamos. Todėl tai būtų sąnaudos kartu su PVM, kurio atskaityti negalima. FR600 rodote tik 25 langelyje.

Sveiki,
ar domėjotės autorių apmokestinimu nuo 2018 metų?
Kaip suprantu, su gaunančiais autorinį iš darbdavio niekas nesikeičia, o kaip su autoriniais ne iš darbdavio? Iki šiol dalis mokesčių būdavo iš draudėjo, dalis išskaičiuojama iš autoriaus. O nuo 2018 m. viskas išskaičiuojama iš autoriaus? Ir koks tarifas: 28,9% ar 30,30%? Ir moka nuo pusės pajamų ar pusės apmokestinamųjų pajamų?
Ačiū

O kaip jūs nurašote beviltiškas skolas? Juk dabar yra galimybė susigrąžinti PVM nuo beviltiškų skolų. Išsirašot sąskaitą beviltiškai skolai.

Sveiki,
pirmą kartą išsirašiau sąskaitą beviltiškai skolai, įmonė likviduota. Įsivaizduoju, kad reikia tokią s-f traukti į registrą, nes juk noriu susigrąžinti PVM. O kodas būtų įprastas - PVM1? Nes klasifikatoriuje neradau tokio atvejo, kaip beviltiška skola :). Ar turėjote kas tokį atvejį?

Sukauptos pajamos 292 naudojama, kai pajamos uždirbtos, bet sąskaitos neišrašytos. Pvz. metų pabaigoje pamiršote išrašyti sąskaitą ir išrašote kitais metais. Pajamas parodote tada, kada uždirbote: D292 / K5. Kai išrašote s-f: D24 / K292.

Visada tos sąskaitos 291, 292, 491, 492 koresponduoja su kita balanso puse.

P/N ataskaitoje turi matytis nuostolis su visais neleidžiamais atskaitymais, o tada jau jis koreguojamas PLN deklaracijoje.

Pardavimo s-f D2411 / K492 ateinančių laikotarpių pajamos
Kai įvyksta renginys: D492 / K5

Bet vis dėlto panašu, kad paslaugų vieta pagal PVMĮ ir pagal šitą deklaraciją suprantamos skirtingai.
Ištrauka iš taisyklių:
"Jeigu užsienio juridinis asmuo suteikė visas paslaugas (pavyzdžiui, konsultavimo paslaugas) raštu, telefonu ar internetinio ryšio priemonėmis ir faktiškai į Lietuvą nebuvo atvykęs, tokios paslaugos nebus laikomos suteiktos Lietuvoje, kadangi pagal faktą jokios paslaugos Lietuvos Respublikos teritorijoje nebuvo atliktos;"

Pagal PVMĮ konsultavimo paslaugos laikomos suteiktomis Lietuvoje ir skaičiuojame atvirkštinį PVM, bet FR0711 jų nenurodome, nes fiziškai jos buvo suteiktos ne Lietuvoj.
Tokiu atveju, jeigu mes mokame Google už reklamos paslaugas, tai tokių išmokų nurodyti nereikia.

Vat būtent, ar verta?

Jei įrašą darysite šiais metais, tai aš taisyčiau paėjusių metų nepaskirstytą pelną: D4451 / K3422

Bet tai, Dieve mano, juk gauna registrus, gauna PVM deklaracijas, tai ką, išsifiltruoti negali, jei įdomu?

Kai keliate likučius, tai numanau, kad darote įrašą D IT / K 39. Viską suvedus lieka likutis K 39 - 2,55 eur. Kadangi tai nereikšminga suma, tai tiesiog galite padaryti tokį įrašą: D39 / K5401 - 2,55 eur.

Taip, nuostolis padidėja iki 3150 eur

O kaip suprantate šią prievolę:
– užsienio juridinių asmenų suteiktas paslaugas Lietuvoje, jeigu pagal vieną sandorį arba pagal keletą per vienus kalendorinius metus su tuo pačiu asmeniu sudarytų sandorių gautų paslaugų vertė yra lygi ar didesnė kaip 15 000 eurų.

Ar čia reikia nurodyti tas paslaugas, kurios pagal PVMĮ laikomos suteiktomis Lietuvoje ir kurios deklaruojamos FR0600 23 eilutėje Iš užsienio valstybių įsigytos paslaugos?

2. Per vienerius metus gautinos sumos
2.4. Kitos gautinos sumos

Kai įsivedėte pirminį, dar reikėjo išskirti šių metų mokėtiną dalį: D ilgalaikė skola / K trumpalaikė finansinė skola;
Gavus sąskaitą: D trumpalaikė finansinė skola, D palūkanų sąnaudos / K skola tiekėjui.
Kas yra tos atidėtos palūkanos?

Aš turiu vieną užsienietį, kuris dirba Lietuvoj jau apie metus, bet sodrai nemoku PSD, todėl įrašiau jį į U priedą ir kol kas neatmetė, nors pateikiau dar sausį. Jau anksčiau buvau minėjusi, kad vadovaujuosi PSD principu: jei sodrai mokami visi mokesčiai kaip lietuviams, tai prie lietuvių, jei kaip užsieniečiams, tai U priede :)

Ar jūs skaičiuojate nuo atsargų nusidėvėjimą? Ne. Koks skirtumas, koks tas turtas, namas, laivas, žemė...., jei skirta parduoti, tai bus tas pats kas pašto ženklas kioske :D

Turtas, skirtas perparduoti rodomas atsargose. Pardavus, iškart nurašoma į sąnaudas.

Turite išsirašyti sau sąskaitą

Susitarus dėl subsidijos: D gautinos sumos / K subsidija 288 eur
Gavus sąskaitą: arba D subsidija 288 eur, D sąnaudos 144 eur / K skola tiekėjui 432 eur;
arba D sąnaudos / K skola tiekėjui 432 eur ir tada D subsidija 288 eur / K sąnaudos 288 eur.
Apmokant skolą: D skola tiekėjui / K bankas 432 eur
Gavus subsidiją: D bankas / K gautinos sumos 288 eur

Išsirašykit kreditinę ir turėkit tik pas save. Jau tie klientai, kurie nepriima sąskaitų, vienas vargas su jais. Klausimas, ir kodėl dėl jų problemų mes turime pas save tvarkytis? Jie privalo priimti sąskaitą pavėluotai, jei ji išrašyta teisingai.

Čia vis tiek problema su užskaitomis arba mokėjimais ir datomis. Gal užskaita padaryta jau šiais metais. Pabandykit panaikinti visas darytas užskaitas per metus ir mokėjimus suveskit kaip "bendro mokėjimo", nedengiant su sąskaitom. tada turėtų atsistatyti viskas. Po to vėl sudengsite.

Aš šitoj vietoj pažiūrėjau filosofiškai: jei sodrai mokate mokesčius kaip ir lietuviams (39,98%), tai nuolatinis gyventojas, jei sodrai mokate mažiau negu už lietuvius (30,98%), tada nenuolatinis :). Bet jūsų atveju, matyt, bus nuolatinis, nes gyvena ilgiau negu 183 d.

Gal kas žino, kai užsieniečiui išmokama užsienio valiuta, tai kurios dienos kursu deklaruoti išmoką, ar išmokėjimo, ar gruodžio 31 d. Kažkaip nerandu taisyklėse, kad būtų paminėta.