FR0711

O kaip suprantate šią prievolę:
– užsienio juridinių asmenų suteiktas paslaugas Lietuvoje, jeigu pagal vieną sandorį arba pagal keletą per vienus kalendorinius metus su tuo pačiu asmeniu sudarytų sandorių gautų paslaugų vertė yra lygi ar didesnė kaip 15 000 eurų.

Ar čia reikia nurodyti tas paslaugas, kurios pagal PVMĮ laikomos suteiktomis Lietuvoje ir kurios deklaruojamos FR0600 23 eilutėje Iš užsienio valstybių įsigytos paslaugos?

Aš tai suprantu, kad taip, už kurias prisiskaičiuojam PVM.

Iš taisyklių supratau, kad palūkanos įrašomos tik tada, kai jos yra sumokamos.

Bet tai, Dieve mano, juk gauna registrus, gauna PVM deklaracijas, tai ką, išsifiltruoti negali, jei įdomu?

Bet vis dėlto panašu, kad paslaugų vieta pagal PVMĮ ir pagal šitą deklaraciją suprantamos skirtingai.
Ištrauka iš taisyklių:
"Jeigu užsienio juridinis asmuo suteikė visas paslaugas (pavyzdžiui, konsultavimo paslaugas) raštu, telefonu ar internetinio ryšio priemonėmis ir faktiškai į Lietuvą nebuvo atvykęs, tokios paslaugos nebus laikomos suteiktos Lietuvoje, kadangi pagal faktą jokios paslaugos Lietuvos Respublikos teritorijoje nebuvo atliktos;"

Pagal PVMĮ konsultavimo paslaugos laikomos suteiktomis Lietuvoje ir skaičiuojame atvirkštinį PVM, bet FR0711 jų nenurodome, nes fiziškai jos buvo suteiktos ne Lietuvoj.
Tokiu atveju, jeigu mes mokame Google už reklamos paslaugas, tai tokių išmokų nurodyti nereikia.

Sakykit, juk FR0711 deklaruojasi konkreti sandorio suma ir jų grąžinimas metų eigoje, taip? Kalba eina apie 2009-2013 m. Ar gali būti, kad šioje deklaracijoje parodoma kokia metų galui skola stovi, turiu omenyje kaip balanse sukauptą skolą? Hmm smile galvoju ar supratote ko klausiu smile

Nebent žiūrėsit į metų apyvartą, o likutis pabaigai ir neturi sutapti.

Aš čia tokią vieną netvarkingą įmonėlę turiu, kurią bandau sutvarkyti, ir priėjau prie FR0711 deklaracijų tikrinimo. Šiaip neesu jų pildžiusi, bet užmetusi akį į pildymo instrukciją, suprantu, kad: tarkim paduoda man 2015 m. paskolos sutartį su 10 000 eur suteikta paskola įmonei, tai aš tą 10 000 eur ir deklaruoju į 2015. Nors ir be šitos paskolos dar buvo 2014 m. deklaruota tarkim 20 000 eur. Taigi už 2015 m. deklaracijoje nerodysiu 30 000 eur, t.y. 2015.12.31 dienai koks likutis. Aš rodau tik sandorių per 2015 m. sumas, t.y. 10 000 eur. Ar ne taip?

Nurodote tik kokią paskolą gavo/suteikė per 2015 m.

Skaitai taisykles, bet labai tokios skurdžios.
Paskola suteikta 2015-12-31,
Paskola buvo grąžinama dalimis. Paskutinė dalis sumokėta 2016-12-30.
Tai deklaracijoje reikia atskirai nurodyti sumomis pagal grąžinimo datas?

Pas mane vienas moka kas mėnesį. VMI liepė rašyti paskutinės įmokos datą ir visų metų sumą

Va va, aš taip ir darau, kad nereikėtų 12 eilučių pildyt.

O pas mane, tai kai yra pinigų tada ir moka.
Na mažiau darbo vieną įmoką įrašyti.

O jeigu paskola buvo teikta įmonei per metus 14 kartų mažom sumom, tai deklaruoti pagal kiekvieną sumą, ar bendrai, pvz. pagal paskutinės datą

Sveiki,
Turiu klausimą.. Akcininaki suteikė paskolas įmonei, priskaičiuotos palūkanų sąnaudų sumos parodomos gruodžio 31 d. kaip skolos akcininkams, tačiau neišmokamos. P(n) ataskaitoje palūkanų sąnaudos pripažįstamos,
Rodomos C priede gautų paskolų sumos , o kaip su palūkanų suma? Ir dalis paskolos grąžintos per metus parodytos D priede.
Tarkim: 2016 m. 01-01 fizinio asmens suteikta paskola 2000 eur
02-01 įmonė grąžino 1000 eur, (paskola liko 1000)
09-01 fizinis asmuo paskolino 500 eur įmonei (paskola 12-31 d. likutis 1500 eur)
C priede: gauta paskolu 2500 eur,
D priede 1000 eur,
Kokias palūkanų sumas nurodyti? Ar galima rašyti 0?

Gal kas žino...

Ir sudarytos 14 paskolos sutarčių?

Kodėl neskaitote formos pildymo tvarkos?:
C8 laukelyje turi būti nurodoma faktinė paskolos gavimo data. Kai paskola yra gaunama dalimis, tai kiekviena gautos paskolos dalis nurodoma atskiroje eilutėje, nurodant faktinę tos paskolos dalies gavimo datą;

jeigu gavom avansą iš pirkėjo FA, ir dar neįvykdėm pardavimo, suma 2016-12-31 apie 40000€ tai turėčiau tą parodyti FR0711?

Argi?