Tax.lt narys Elena2017

Tax.lt narys nuo
2017-03-30
Elena2017
forume parašė 35 žinučių

Elena2017 naujausios žinutės:

2021-06-11 10:46 Įvairūs » Sąskaitų korespondencijos » #1431737
Aš nuo šių metų pradžios ištraukiu iš Mano VMI permokos (skirtumai) kiekvieną dieną ir matau, kiek ir kokių mūsų sumokėtų GPM sumų buvo įskaityta pagal deklaracijas GPM3113. Ir man iš tikrųjų pagal VMI rodo permoką.
2021-06-11 10:25 Įvairūs » Sąskaitų korespondencijos » #1431735

Sandra0719 rašė:


Sveiki, VMI atsirado GPM permoka. Pagal visas ataskaitas nesuprantu iš kur, nes metų galui viena, sausio pirmai suma sumažėjusi jau. Galų atrasti nepavyksta. Kaip apskaitoje sutvarkyti šią permoką?



Man tas pats. Apskaitoje jokios permokos nėra, bet Mano VMI įmonės apskaitos kortelėje rodo GPM permoka. Visada prieš deklaruoti metinę GPM312 tikrinu pagal mėnesius visus GPM313, kad bendra suma sueitų.
Logiškai mastant, GPM permoka tai per daug išskaičiuota GPM suma iš atlyginimo (nors gal ir ne su atlyginimų gali būti susiję). Net neįsivaizduoju, gal per 3kl. reikia sutvarkyti, užregistruoti apskaitoje tą permoka ir tiesiog per kitą GPM mokėjimą sumokėti mažiau.
2021-05-18 09:12 Pelno mokestis » Dividendai » #1431448
Ačiu, Petronele
Bandysiu paaiškinti žmogui
2021-05-17 17:14 Pelno mokestis » Dividendai » #1431438
nuo 2020-07-01 pasikeitė NPD skaičiavimo formulė, taikoma atbulinė data visiems 2020 metams
skaičiavau taip : metinis NPD (4800 - 0,19 x (7684,19 -7284,00)) = 4723,96
Apskaičiuoju GPM nuo DU - (7684,19 - 4723,96) x 20% = 592,05
Įmonė sumokėjo 697,12 (todėl kad apskaitoje nauja formulę pradėjo taikyti nuo 2020-07-01 ir perskaičiavimų nedarė už laikotarpį 2020-01-01 - 2020-06-30)
Permoka 105,07

Paėmus visas pajamas (DU + dividendai) 7864,19 + 16000.00 = 23864,19 apskaičiuojame metinį NPD iš naujo :
(4800 - 0,19 x (23864,19 - 7284)) = 1687,76
Bet pajamos apmokestinamos skirtingais tarifais (DU - 20 % ; dividendai - 15 %)
Kaip dabar tą perskaičiuotą NPD pritaikyti ?
Jeigu DU, tada GPM nuo DU turėtų būti (7684,19 - 1687,76) x 20 % = 1199,29
Įmonė sumokėjo 697,12 ; žmogui gaunasi primokėti 1199,29 - 697,12 = 502,17
Sistema suskaičiavo primokėti apie 800 eur
Negaliu suprasti, kad žmogui paaiškinti
2021-05-17 14:00 Pelno mokestis » Dividendai » #1431430
Aš jau visai susipainiojau. Pabandžiau apskaičiuoti nepriemokos suma, bet pajamos apmokestinamos skirtingų GPM tarifų, nesigauna .
2021-05-17 12:48 Pelno mokestis » Dividendai » #1431423
DU pajamos 7864,19 eur apmokestintos 20 % GPM tarifu, dividendai - 15 % GPM. Nuo DU dar ir SODRA sumokėta.
Gal ir nuo dividendų reikėjo apskaičiuoti SODRĄ?
2021-05-17 10:46 Pelno mokestis » Dividendai » #1431411
Darbo užmokesčiui NPD buvo taikomas visus 2020 metus
DU suma 7864,19 eur; pritaikytas NPD 4378,61 eur; GPM 20 % - 697,12 eur (įmonė sumokėjo)

Dividendai 16000,00 eur; GPM 15 % - 2400,00 eur (įmonė sumokėjo)

Vis tiek nesupratau, kodėl žmogui dar papildomai reikia primokėti?
Kaip suprasti , kad dividendai mažina taikomą NPD? Juk nuo dividendų 15 % GPM apskaičiuotas ir sumokėtas nuo pirmo euro, dividendams NPD netaikiau, nors ne visą metinio NPD sumą buvo panaudota darbo užmokesčiui ... smile
2021-05-14 17:42 Pelno mokestis » Dividendai » #1431397
Laba diena, gal galėtumet paaiškinti
Įmonė išmokėjo dividendus akcininkui (savo darbuotojui) ir sumokėjo į biudžetą 15 proc. GPM
Įmonė pradeklaravo mėnesinėje GPM313 išmokėtus dividendus
8 lang. 16000 eur; 10 lang. 2400 eur
taip pat pradeklaravo metinėje GPM312 to akcininko darbo užmokestį lang.L8; L9 (20 proc.); L10
ir dividendus - L4 lang. A kl.pajamos; L5 lang. kodas 26; L8 lang. 16000 eur; L9 lang. 15 proc.; L10 lang. 2400 eur.
Akcininkas pateikė savo deklaraciją ir jam parodė, kad turi dar primokėti apie 800 eur.
Kodėl???
2019-10-14 18:45 Pelno mokestis » Sandorių kainodara » #1417743
Laba diena, tema kaip ir atšalo, bet už 2019 metus (iki 2020-06-15) reikės parengti kainodaros dokumentaciją jeigu įmonės su tuo pačiu susijusiu asmeniu sudaromų sandorių bendra vertė viršija 90 000 Eur; arba sandoris neatsiejamai susiję su kitu sandoriu, kurio vertė viršija 90 000 Eur; arba sandoris sudarytas su tikslinėje teritorijoje įregistruotų asmeniu.
Pagrindinė priežastis - PMĮ 40 str. 2 d. ir GPĮ 15 str. 2 d. pakeitimai.
Gal yra jau pradėjusių ruošti tokią dokumentaciją? Pasidalinkite, kaip tą daryti?

Ir ką reiškia "sandoris sudarytas su tikslinėje teritorijoje įregistruotų asmeniu"? Ar reiškia, kad bet kokiam prekių pardavimui ofšorinei kompanijai reikia paruošti kainodaros dokumentaciją?
Pasidalinkite patirtimi.
2019-10-14 11:04 Pelno mokestis » Sandorių kainodara » #1417736
Laba diena, tema kaip ir atšalo, bet už 2019 metus (iki 2020-06-15) reikės parengti kainodaros dokumentaciją jeigu įmonės su tuo pačiu susijusiu asmeniu sudaromų sandorių bendra vertė viršija 90 000 Eur; arba sandoris neatsiejamai susiję su kitu sandoriu, kurio vertė viršija 90 000 Eur; arba sandoris sudarytas su tikslinėje teritorijoje įregistruotų asmeniu.
Pagrindinė priežastis - PMĮ 40 str. 2 d. ir GPĮ 15 str. 2 d. pakeitimai.
Gal yra jau pradėjusių ruošti tokią dokumentaciją? Pasidalinkite, kaip tą daryti?

Ir ką reiškia "sandoris sudarytas su tikslinėje teritorijoje įregistruotų asmeniu"? Ar reiškia, kad bet kokiam prekių pardavimui ofšorinei kompanijai reikia paruošti kainodaros dokumentaciją?
Pasidalinkite patirtimi.

2019-02-06 12:02 Gyventojų pajamų mokestis » Gyventojų pajamų mokestis » #1408949
Ačiu
2019-02-06 11:39 Gyventojų pajamų mokestis » Gyventojų pajamų mokestis » #1408942

Girele rašė:



smalsuole rašė:


Sveiki, ar teisingai suprantu, jog už 2 pirmas ligos d.d. mokamai sumai taikoma 15 proc. GPM, o likusiai DU daliai - 20 proc.? smile


Taip:)
Tik nepamirškit ir NPD proporcingai pritaikyti.



GPM 20 proc. mokam kodu 1311.
O gal kas žino, kokiu kodu mokėti GPM 15 proc.nuo nedarbingumo?

2018-05-26 11:35 Bendra » GPAIS » #1392924

Elena2017 rašė:


Mes importuojame prekę be pakuočių (nesupakuotą). Tai automobiliai. Ar vis tiek reikia vesti į GPAIS ? Atsiliepkit, kam situacija pažįstama smile



Aplinkos ministerijos telefonas neatsako...
Automobilių importuotojų ir parduodančių importuotas auto vidaus rinkoje yra daug ,
ar vedate pardavimus GPAISe???
2018-05-26 11:26 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1392923

Dorota1 rašė:


Kaip ištaisyti klaida.
Buvo per daug pervesta antstoliui, dabar stovi permoka, o darbuotojas jau atleistas. Kaip ta permoka panaikinti kad balanse būtų tvarka?



Galima paprašyti antstolio grąžinti permoka.
Antras variantas - nurašyti į apmokestinamas sąnaudas
2018-04-06 09:13 Bendra » GPAIS » #1388616
Mes importuojame prekę be pakuočių (nesupakuotą). Tai automobiliai. Ar vis tiek reikia vesti į GPAIS ? Atsiliepkit, kam situacija pažįstama smile
2018-04-05 13:08 Bendra » GPAIS » #1388548
Laba diena, mes esame importuotojai ir prekių tiekėjai vidaus rinkai.
Užsiregistravome GPAISe dar vasario mėn.
Perskaičiau visą temą, bet neradau sau atsakymo.
ar reikia įvesti į GPAIS parduotas Lietuvoje importuotas prekes?
ir nuo kokio laikotarpio (gal nuo 2018-01-01)?
Gal kam pažįstama situacija ir atsakymus jau radote
2018-02-22 17:03 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1385191
Nejaugi niekas nesusidūrė su tokią situaciją?
2018-02-22 16:19 Bendra » Mokestis už aplinkos teršimą » #1385178

Arista rašė:


Sveiki,

jei sunkvežimis atitinka EURO V standartus, taršos deklaracijoje 0521 - nerodomas?



Aplinkos teršimo mokestį apskaičiuoti pritaikomas koregavimo koeficientas 0,120
2018-02-22 16:02 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1385173
Laba diena,
per tarpininkus įformintas importas Vokietijoje (dokumentas T2L).
Įvežimas į ES teritoriją Vokietijoje. Po to prekė atgabenta į Lietuvą.
Turiu T2L vokišką deklaraciją, importo mokestis sumokėtas per tarpininkus Vokietijos muitinei
Iškilo krūva klausimų :
ar tam, kad muito mokestis (A000) sumokėtas Vokietijoje, reikia įrodymų (pvz.paprašyti mokėjimo dokumento iš tarpininko)?
ir kaip su importo PVM (B0000), jis nurodytas 0 (nulinis), patiems priskaičiuoti lyg tai ir nereikia, prekė įsigyta iš trečiosios šalies. Kaip su importo PVM deklaravimų FR0600?
2017-11-08 09:47 Įvairūs » advokatai » #1375295
Ačiu, Tininga
2017-11-08 09:31 Įvairūs » advokatai » #1375291
Laba diena,
gavome PVM sąskaitą - faktūrą iš advokato kontoros.
Nenurodytas jų kontoros kodas (ten susiburė keli advokatai), nėra PVM mokėtojo kodo.
Paskambinau paklausti, atsakė, kad turi teisę nerašyti savo kodų PVM sąskaitoje.
Ar tikrai taip?
2017-10-26 17:51 Bendra » Sodra » #1374522
Ačiu, Tininga
2017-10-26 15:19 Bendra » Sodra » #1374495
Sodra aiškina, kad darbo laiko žiniaraštyje rodame per daug valandų.
Ir nori kad tikslintume darbo užmokestį
Gal galima kur nors rasti teisės aktą, kad jeigu fiksuotas mėnesinis darbo užmokestis, tai nereikia žiūrėti į valandas?
2017-10-26 13:03 Bendra » Sodra » #1374460
Pvz., dabar 1/2 MMA (190 eur pagal darbo sutartį) gaunantis darbuotojas ir dirbantis 86 darbo val. per mėnesį (kaip išeina pagal darbo laiko žiniaraštį), turi gauti ne mažiau kaip 199,52 eur (86 val. x 2,32 eur ).
Darbo sutaryje pažymėtas darbo laikas - 20 val.per savaitė :
pirmadienis - 4 val.
antradienis - 3 val.
triečiadienis - 4 val.
ketvirtadienis - 3 val.
penktadienis - 4 val.
šeštadienis - 2 val.
2017-10-26 12:53 Bendra » Sodra » #1374458
Ne valandų, o atlyginimas kad būtų 1/4 MMA ir kitam darbuotojui 1/2 MMA.
Bet tada supratau, kad reikia mažinti darbo valandų skaičių per dieną.
Nes dabar, kai buvo pritarta Sodros įst.Nr.I-1336 papildymo 10 prim. straipsniu ,
už ne visą darbo laiką dirbančiam darbuotojui skaičiuoti sodros įmokas nuo ne mažesnės kaip MMA sumos (jei darbuotojui tai yra pagrindinė darbuovetė), perskaičuotos proporcingai dirbtam laikui,
gaunasi tokia situacija kaip aprašiau anksčiau
2017-10-26 12:10 Bendra » Sodra » #1374450
Valandos darbo sutartyje - parašem 6 dienų darbo savaite (20 val.)
2017-10-26 12:08 Bendra » Sodra » #1374449
Tik valandas irgi fiksuotos. Tai reikia keisti DS
2017-10-26 12:07 Bendra » Sodra » #1374447

Tininga rašė:



Elena2017 rašė:


Patarkite, kaip teisingai daryti

Jei norite už 12 valandų savaitę mokėti fiksuotą DU, MMA proporciją, tai ją nustatote šitaip: 12/40=0,3. Vadinasi DU negali būti mažesnis negu 380*0,3=114 €. Nuo sausio 1 d. bus 400*0,3=120 €.

Kad nereikėtų kaitalioti DS, tai galite nustatyti, jog DU 0,3*MMA.

Kai yra fiksuotas DU, už pilnai išdirbtas grafiko valandas/dienas mokamas pilnas DU, nepaisant to, kiek tą mėnesį buvo valandų.




Taip, DU yra fiksuotas darbo sutartyje.

2017-10-26 12:05 Bendra » Sodra » #1374445
O jei dirba puse etato, darbo sutaryje alga 380/2 - 190 eur, pagal žiniarštį 87 darbo val.
Kiek mokėti 190 eur, arba 201,84 eur (87 val. x 2,32 ) ?
2017-10-26 11:56 Bendra » Sodra » #1374442
Patarkite, kaip teisingai daryti

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR