Sąskaitų korespondencija

tax.lt/postx2341-0-100.html

Labai reikia pagalbos, mieli buhalteriai,
Pasiklydau kompensuojamų nuompinigių korespondencijose.
Aš dariau taip:
1. Išrašau sąskaitą D17821 K410
2. Kai sąskaitą apmoka D111 K17821
3. Atsiranda įsiskolinimas biudžetui D410 K173
4. Kai pervedu biudžetui D173 K111
5. Kai biudžetas grąžina D111 K410
Tai nesuprantu kaip atskirti kurios jau gautos iš biudžeto, o kurios sumos tok priskaitytos, jeigu abiem atvejais jos patenka į K410

Gal kas galite patikslinti, labai prašau.

Kai jau gaunate iš biudžeto, juk gaunate į savo biudžetinę sąskaita, o ne į tą pačią kurioje kaupiate nuompinigius. Tai turėtų būti D 100 K 23

nelabai sutinku , mat BA taisyklės nurodo kad 410 skirta įstaigai kompensuotų iš biudžeto nuompinigių apskaitai

TUomet kada surenkate pinigus uz nuoma naudokite 400 saskaita, tai yra „Biudžetinių įstaigų pajamos“ skirta biudžetinių įstaigų pajamų, uždirbtų tiekiant prekes ir teikiant paslaugas.
Kadangi jus nuomojate kazkokias tai patalpas, tai reiskia, kad teikiate paslaugas, o kai atgaunate nuopinigius tada apskaitykite 410 saskaitoje. Ir kaip taisyklese parasyta, metu gale uzdarote su 211 saskaita.

Kito varianto nelabai matau.

Nes 410 jau pati uz save kalba "KOMPENSUOTU"

Sveiki,

bandau sudaryti lentele ir matyti skirtumus kaip skiriasi korespondencijos pinigu ir kaupimo principo atveju ir kokios operacijos ir kaip yra registruojamos.

Gal galetumet padeti, nes susipainiuojau (zr. nuotrauka).

Pinigu principo atveju gaunant SF apmokejimui as neturiu daryti jokiu operaciju? Tai ? Ar tai teisinga?

Laukciau Jusu atsakymu ir komentaru

Dekui

Sveiki mielieji buhalteriai pasimečiau visai su tom sąskaitų korespondencijom, man reikia užpajamuoti iš 2008 m nematerialujį turtą. Ir kaip tai turi atrodyti buhalteriškai aš nežinau, tas turtas buvo pirktas iš paslaugų straipsnio ir savaime aišku, kad buvo apskaityta taip
D 200
K 184

D 184
K 100
O kaip daba šitas turtas turi būti apskaitomas, prašau labai pagalbos

Pajamuojate
D 010 K 250, kai amortizuojate D 250 K 020

Labas, noriu pasitikslinti. Ar trump.turto trūkumą registruojamae 170/070 sąskaitoje, ar 160/070 sąskaitoje? Ačiū

170

Sveiki,gal galite padėti su sąskaitų korespondencijomis? esame BĮ. Renginio metu mūsų patalpose buvo apgyvendinti žmonės.Patalpų nuomos nebuvo, tik jiems paslaugas teikusi firma naudojo mūsų elektrą ir vandenį.Firmai išrašėme sąskaitą pagal skaitiklio parodymus,turime gauti pinigėlius sąnaudų padengimui.Vandentiekio ir Skirstomųjų tinklų išrašytas mums sąskaitas priskaičiau D 200 K 178 ir apmokėjau D 178 K 100 iš biudžeto lėšų. O kaip visa kita ? Reiktų patarimo.Ačiū.

Tai organizacijai kai išrašėte sąskaitą dėl tų išlaidų kompensavimo, į apskaitą traukiate
D 178 K 200,

kai ji apmokės
D 100 K 178

Taip ir tikėjausi Renata kad jūs atsakysite.Labai ačiū.Jūs tokia pasikausčiusi visais atvejais.Jėga,kad yra tokių kolegių.

Sveiki mokytojai,
Gal galite patikslinti, kokia korespondencija nurašant trumpalaikį turtą?
Ar gerai manau
D 260
K 070
Aš bandau perprasti, tad jei neteisingai nesmerkite labai.
Ačiū.

Taip manote.

sveiki gal galite pagelbeti, nesenai pradejau dirbti buhaltere, bijau prisidirbti. Kokia saskaitu korespondencija butu priskaiciuojant ir ismokant autorini atlyginima?Kiek suprantu reikia traukti per kreditorini isiskolinima
Dekoju uz atsakyma.

BUVOME IŠDISKUTAVĘ ČIA:
tax.lt/postx8867-0-580.html

Autorinis priskaitytas 1000 Lt.
GPM 15 proc. 150 Lt.
6 proc. 60 Lt.
VSD 1 proc. 10 Lt.
Į "rankas" 1000-150-60-10 = 780 Lt.
Iš užsakovo nuo 1000 Lt.
3 proc. 30 Lt.
VSD 7 proc. 70 Lt.
Priskaitome autorinį D 20, 21 K 184 - 1000 Lt.
Priskaitome užsakovo mokesčius (SODRA) D 20, 21 K 171 - 30+70Lt.
Priskaitome kitus mokesčius (VMI) D 184 K 173 - 150 Lt
Priskaitome kitus mokesčius (SODRA) D 184 K 171 60+10 Lt.
Pervedame sodrai D 171 K 10,11 60+10+100 Lt.
Pervedame VMI D 173 K 10,11 150 Lt.
Pervedame autoriui arba išmokame grynais D 184 K 10, 11, 12 780 Lt.

Taip zinau, perskaiciau tema, visa sistema priskaitymo, atskaitymo ir pervedimo suprantu. Bet pati saskaitu korespondencija domina.Nes klausiau vienos protingos buhalteres, sake ne kaip atlyginimus priskaiciuoti, o per 178 (kreditorius), todel ir pasimeciau....

Paanalizuokite kam skirta 178 ir 184 sąskaitos:
www3.lrs.lt/pls/inter3/dokpaieska.showdoc_...
222 ir 246 punktai.
Beje kaip naudoti sąskaitų plano sąskaitas yra jūsų pasirinkimo reikalas.

Dekoju uz pagalba ir patarimus, bet dar vienas dalykas. Autorinis atlyginimas yra is projekto kuriam pinigai skirti 30 str. (tame tarpe ir autorinis ir atlyginimas)....... tas nekeicia nieko?