PVM tarp ES valstybiu


Fan
253
#1412186 2019-04-02 10:26 Fan
Sveiki,
Trikampė prekyba (mes tarpininkai)
Pirkimas įrangos iš ES PVM mokėtojos, išrašyta sąskaita mums, bet prekės keliauja iškart į kitą ES PVM mokėtoją, sandoris vyks per kelis mėnesius. Norėčiau susitikslint ar gerai galvoju.

1. Pirkimas 02 mėn (i.saf deklaruoju PVM19), PVM laukelis 22
2. Pardavimas 04 mėn (i.saf deklaruoju PVM19), PVM laukelis 20, ar taip?

ir kokia VAT direktyvos str. reiktų remtis parduodant?

trolis77
453
#1412191 2019-04-02 11:28 trolis77

Fan rašė:


Sveiki,
Trikampė prekyba (mes tarpininkai)
Pirkimas įrangos iš ES PVM mokėtojos, išrašyta sąskaita mums, bet prekės keliauja iškart į kitą ES PVM mokėtoją, sandoris vyks per kelis mėnesius. Norėčiau susitikslint ar gerai galvoju.

1. Pirkimas 02 mėn (i.saf deklaruoju PVM19), PVM laukelis 22
2. Pardavimas 04 mėn (i.saf deklaruoju PVM19), PVM laukelis 20, ar taip?

ir kokia VAT direktyvos str. reiktų remtis parduodant?


Deklaravimas FR0600 yra teisngas, pirkimui taikoma PVM19 - gerai, bet ne pardavimui.
Ir dar viena - pasiskaitykite pridėtą straipsnį.
www.mzinios.lt/lt/2015-11-26/straipsniai/poziuris/pvm_direktyvoje_reglamentuotu_trikampes_prekybos_taisykliu_igyvendinimas_lietuvoje.html
Vargu ar galite taikyti trikampės prekybos nuostatas, kai pardavimą nuo įsigijimo skiria mėnesiai. lietuviškame PVMį aiškiai nurodoma, kad prekės turi būti iš karto nugabentos į kitą ES valstybę ir parduotos ten PVM mokėtojui.
Taip kad gerai pasinagrinėkite šį klausimą, ar ne paprasčiau jums bus be tos trikampės prekybos apsieiti.

Fan
253
#1412195 2019-04-02 11:41 Fan

trolis77 rašė:



Fan rašė:



Sveiki,
Trikampė prekyba (mes tarpininkai)
Pirkimas įrangos iš ES PVM mokėtojos, išrašyta sąskaita mums, bet prekės keliauja iškart į kitą ES PVM mokėtoją, sandoris vyks per kelis mėnesius. Norėčiau susitikslint ar gerai galvoju.

1. Pirkimas 02 mėn (i.saf deklaruoju PVM19), PVM laukelis 22
2. Pardavimas 04 mėn (i.saf deklaruoju PVM19), PVM laukelis 20, ar taip?

ir kokia VAT direktyvos str. reiktų remtis parduodant?


Deklaravimas FR0600 yra teisngas, pirkimui taikoma PVM19 - gerai, bet ne pardavimui.
Ir dar viena - pasiskaitykite pridėtą straipsnį.
www.mzinios.lt/lt/2015-11-26/straipsniai/poziuris/pvm_direktyvoje_reglamentuotu_trikampes_prekybos_taisykliu_igyvendinimas_lietuvoje.html
Vargu ar galite taikyti trikampės prekybos nuostatas, kai pardavimą nuo įsigijimo skiria mėnesiai. lietuviškame PVMį aiškiai nurodoma, kad prekės turi būti iš karto nugabentos į kitą ES valstybę ir parduotos ten PVM mokėtojui.
Taip kad gerai pasinagrinėkite šį klausimą, ar ne paprasčiau jums bus be tos trikampės prekybos apsieiti.



Ačiū Trolis.
Gal dar kas pakomentuos, pardavimui koks i.saf kodas taikomas?
Ir išrašant sąskaitą kokiu straipsniu remtis?

Be trikampės prekybos šiuo atveju manau neapsieisim.. nes ant pirkimo sąskaitos nurodyta kas "galutinis" gavėjas. Ir tą patį mėnesį prekė yra nuvežama gavėjui, tik mes išrašom galutinę sąskaitą kitą mėnesį, nes prieš tai buvo išankstinės sąskaitos dalimis, ir kol galutinai su "galutiniu" pirkėju viską suderina, užsitęsė PVM sąskaitos-faktūros išrašymas..

trolis77
453
1   #1412201 2019-04-02 12:23 trolis77
iSAF kodas tikrai PVM19 parduodant smile
Pridedu VMI leidinuko adresą, pasiskaitykit ir deklaravimą.
www.vmi.lt/cms/documents/10174/8274962/KD-8130/d9524004-9ed4-4031-a202-6d357d23b695

Fan
253
#1412340 2019-04-04 15:27 Fan
Sveiki,
jeigu žinau PVMĮ straipsnį pvz 12 str. 3 dalis, tai kaip galėčiau žinoti kokia atitiktis VAT direktyvos?

Statyba87
88
#1412444 2019-04-08 16:53 Statyba87

Statyba87 rašė:


Sveiki, atliekame statybos darbus ES pvm mokėtojui ES šalyje.

1. Ar išvežant nupirktas statybines medžiagas iš Lietuvos į kitą ES šalį kur atliksim statybos darbus tai bus laikoma prekių pervežimu verslo tikslais ir reikia išsirašyti sau pvm sąskaitą su 21 proc pvm??

2. Jeigu tai nelaikoma prekių tiekimu verslo tikslais tai galima išrašyti pirkėjui bendrą sumą už darbus ir medžiagas be pvm pagal 13 str. (neapmokestinama pvm)?





Statyba87
88
#1412461 2019-04-09 09:21 Statyba87
Gal kas pegelbės?



Statyba87 rašė:


Sveiki, atliekame statybos darbus ES pvm mokėtojui ES šalyje.

1. Ar išvežant nupirktas statybines medžiagas iš Lietuvos į kitą ES šalį kur atliksim statybos darbus tai bus laikoma prekių pervežimu verslo tikslais ir reikia išsirašyti sau pvm sąskaitą su 21 proc pvm??

2. Jeigu tai nelaikoma prekių tiekimu verslo tikslais tai galima išrašyti pirkėjui bendrą sumą už statybos darbus ir medžiagas be pvm pagal 13 str. (neapmokestinama pvm)?






dassi
970
#1412892 2019-04-19 12:32 dassi
Laba diena, esam ne pvm mokėtojai, pirkom iš es pvm mokėtojo jis išskyrė pvm, kur tas pvm eina i leidžiamus atskaitymus?

Serebro
2630
#1413251 2019-05-01 18:40 Serebro
Užsienio juridinis asmuo, kuris turi lietuvišką pvm kodą išrašė mums sąskaitą faktūrą (ne pvm sąskaitą faktūrą) su lietuvišku pvm, bet atsisako nurodyti mūsų pvm kodą ant sąskaitos. Ar neturėtų jie pagal visus lt įstatymus išrašyti pvm sąskaitą faktūrą su mūsų pvm kodu ir kitais rekvizitais? Jie siūlo grąžinti pvm. Kaip, kodėl, ką man apskaitoje su juo tada daryti? Jei kas susidūrę su kažkuom panašaus, paaiškinkite kokia čia tvarka viskas turi vykti.

names
2566
#1413371 2019-05-06 11:09 names
Sveiki.Užsienio šalies juridinis asmuo mūsų įmonei išrašė fakturą kaip mūsų įmonei su užsienietišku PVM kodu. (už suteiktas paslaugas - elektrą). PVM menamo prisiskaičiuoti nereikia, ISAF rodyti taip pat nereikia. Bet įdomiai kad fakturos suma 22235,20, bet faktros apačioje įrašyta 30SEK ( SĄSKAITOS faktūros mokestis) ir jau nuo sumos 22265,20 priskaičiuotas 25 proc.PVM. Dabar klausimas kur apskaityti tuos 30 sek?

Statyba87
88
#1413575 2019-05-09 11:23 Statyba87
Sveiki, pervežame prekes į Belgiją verslo tikslais (Belgijoje nesame pvm mokėtojai). Turime išsirašyti sau pvm sąskaitą su standartiniu 21 proc. pvm.

1. Ar pvm registruojamas ir kaip mokėtinas ir kaip gautinas?
2. Ar ši sąskaita teikiama tik išrašomų sąskaitų ISAF registre?
3. Tas nusivežtas prekes Belgijoje parduosime galutiniam pirkėjui ne pvm mokėtojui. Tai jam irgi turime išrašyti sąskaitą su 21 proc pvm ir tada atsiranda jau tik mokėtinas pvm?

Statyba87
88
#1413591 2019-05-09 13:54 Statyba87
Gal kas žinote atsakymus?


Statyba87 rašė:


Sveiki, pervežame prekes į Belgiją verslo tikslais (Belgijoje nesame pvm mokėtojai). Turime išsirašyti sau pvm sąskaitą su standartiniu 21 proc. pvm.

1. Ar pvm registruojamas ir kaip mokėtinas ir kaip gautinas?
2. Ar ši sąskaita teikiama tik išrašomų sąskaitų ISAF registre?
3. Tas nusivežtas prekes Belgijoje parduosime galutiniam pirkėjui ne pvm mokėtojui. Tai jam irgi turime išrašyti sąskaitą su 21 proc pvm ir tada atsiranda jau tik mokėtinas pvm?



vensta2007
487
#1413723 2019-05-14 09:33 vensta2007
Sveiki, Lietuvos įmonė nusipirko prekes Latvijos ir pardavė Latvijoje (visi PVM mokėtojai). Gal kas turi tokius pardavimus, ir gali trumpai pakomentuoti:)

JurgaJurga1
115
#1413730 2019-05-14 11:45 JurgaJurga1

vensta2007 rašė:


Sveiki, Lietuvos įmonė nusipirko prekes Latvijos ir pardavė Latvijoje (visi PVM mokėtojai). Gal kas turi tokius pardavimus, ir gali trumpai pakomentuoti:)



Laba diena, mes registravomės PVM mokėtojais Latvijoje, todėl deklaracijas ten tvarkė pasamdyta įmonė. Lietuvoje PVM deklaracijose tie duomenys nefigūravo, nes tai ne PVM objektas Lietuvoje. Viską vedžiau bendroje apskaitoje, tik latviškam PVM'ui susikūriau atskirą sąskaitą, kad nesimaišytų.
Gal tiks kas ;)

TatjanaDI
19
#1413734 2019-05-14 12:36 TatjanaDI
Sveiki. Perkant ir parduodant prekes Lietuvoje (PVM mokėtojai) su 21% tarifu, iš prekiavimo pajamų minusuojame pardavimo PVM ir apskaičiuojame pelną tarp įsigijimo savikainos (be PVM) ir pajamų. O kaip su prekėmis įsigytomis iš Lenkijos su nuliniu PVM? Tarkime pirkta už 20 Eur, parduota už 28 Eur, pelnas 8 Eur. O kaip pildyti pajamų deklaracijoje pajamas ir savikaina, ar rodyti 28, ar atimti pardavimo PVM?

vensta2007
487
#1413735 2019-05-14 13:01 vensta2007

JurgaJurga1 rašė:



vensta2007 rašė:


Sveiki, Lietuvos įmonė nusipirko prekes Latvijos ir pardavė Latvijoje (visi PVM mokėtojai). Gal kas turi tokius pardavimus, ir gali trumpai pakomentuoti:)



Laba diena, mes registravomės PVM mokėtojais Latvijoje, todėl deklaracijas ten tvarkė pasamdyta įmonė. Lietuvoje PVM deklaracijose tie duomenys nefigūravo, nes tai ne PVM objektas Lietuvoje. Viską vedžiau bendroje apskaitoje, tik latviškam PVM'ui susikūriau atskirą sąskaitą, kad nesimaišytų.
Gal tiks kas ;)


Ačiū Jums labai

Katty707
33
#1414880 2019-06-25 10:28 Katty707
Sveiki, reikia pagalbos Čekijos įmone pardavė LT įmonei prekės, sąskaitą išrašė su PVM 21 %, įmonei suteiktas LT PVM kodas ir nurodytas Vilniaus muitinės sandėlis. Ar mes galime traukti PVM į atskaitą ir grąžinti? Muitinė sako kad mes tūrime deklaruoti prekės gautos iš ES, VMI sako, kad mes galime grąžinti ir dabar visai niekas neaišku smile

eternity123
142
#1414899 2019-06-25 20:15 eternity123
Sveiki, perkame nenauja auto is ES savo reikmems, t.y. vezioti saviems kroviniams po objektus. Auto pardavejas, ES PVM moketojas, israse mums saskaita, nurodydamas direktyvos straipsni su atvirkstiniu PVM. Tai tokiu atveju, mes galime PVM traukti i atskaita ar ne?

jussta
149
#1414968 2019-06-28 08:58 jussta
Sveiki, direktorius nuvykęs į Lenkiją nupirko prekių, Lenkijos įmonė išrašė FAKTURA su PVM ir liepė pildyti dokumentus PVM grąžinimui. Abi įmonės yra PVM mokėtojos. Kaip man traukti į apskaitą tokią sąskaitą?

vlads_s
59
#1415198 2019-07-08 15:54 vlads_s
Help, forumiečiai!
LT įmonė (PVM mokėtoja LT) teikia statybos apdailos darbus Vokietijoje (ne PVM objektas Lietuvoje). DE įmonė yra (kaip jie teigė) PVM mokėtojai. Patikrinus per VMI ir VIES sistemas, neranda tokio PVM mokėtojo su tuo kodu.
Tačiau kalbėjau su DE įmonės finansininke, jie tikrai moka PVM Vokietijoje (tačiau neturėjo dar reikalų su kitos ES šalies įmonėmis).
Suprantu, kad, jei abi įmonės PVM mokėtojos, reikėtų taikyti Reverse charge ir PVM sąskaitą faktūrą išrašyti be jokio PVM tarifo. Tačiau mane baugina tai, kad pagal jų duotą informaciją, tokio DE PVM mokėtojo sistema neranda (be to ir kodas, kurį jie mums nurodė yra ne pagal patvirtintą šalboną, t.y. DExxxxxxxxx, o xxx/xxxx/xxxx).
Klausimas: kokį PVM tarifą vis tik turime taikyti? Jokio ar DE PVM tarifą (tada reikės registruotis DE PVM mokėtojais ir patiems mokėti PVM...).
HELP smile

Diskusijos

Visos diskusijos...

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01 		198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01		 3.93 EUR ir 642 EUR