PVM tarp ES valstybių

Ačiū, kad atsiliepei, Loreta
Buvo išrašytos dvi sąskaitos:
1. Už sutarties sudarymą (7str.) ir
2. Užstatas už krovinių tranzitinius pervežimus per Latvijos teritoriją (28 str)

Tai va, dabar nežinau kaip su menamu PVM.
Mes per Latviją vešim savo krovinius į Kazachstaną ir Kyrgystaną

Tai vat tavo užduotis pirmiausiai ir išsiaiškinti, ką reiškia tas 28 str. Sakau - išaiškinime matau tik tai, kad jis reiškia prekių tiekimą į kitą valstybę narę. Bet pas jus juk paslaugos, tad gal tas str turi keletą dalių...

Nesuprantu, vifi, kam tau tas latvškas PVM įstatymas?
Jei jie pritaikė "0" PVM, tai kame problema? Tu laikaisi lietuviško pVM įstatymo, pagal kurį, mano galva, tu turi prisikaičiuoti menamą PVM.

Jie tai pritaikė 0 PVM, tik neaišku kokį - ar kaip tarp ES narių, ar kaip į trečiąsias šalis...

Va sorry, manau, kad mums nereikia skaičiuoti menamo PVM, nes paslauga susijusi su eksportu.
Bet latviai ir nurodo tuos straipsnius, kad apsiginti prieš savo mokesčių administratorių, kodėl pritaikė "0" PVM. Mums tikrai nereikia studijuoti jų PVM įstatymą šiuo atveju.
Lietuvos įmonė turi apsigint, kodėl nepriskaičiavo pardavimo PVM (menamo), o nepriskaičiavo, nes paslauga tiesiogiai susijusi su eksportu, maršruytas, kiek suprantu, Lietuvos teritoriją aplenkė.
Ir dar man įdomu, kur yra forminta eksporto procedūra? Matyt, kad Latvijoje.

Mums studijuot gal ir nereikėtų, bet jei nurodytas ne tas straipsnis, sąskaitą reikėtų tikslinti. Nuo to priklauso PVM deklaracijos pildymas. Eksportas į trečiąsias šalis ar procedūra tarp ES narių. Kaip suprantu, vykdomas tranzitas per Latviją. Bet nesuprantu latvių vaidmens - jie tik vežėjai, o prekės mūsų? Ar kaip kitaip?

O kas mums (Lietuvos įmonei) priklauso pildyt? Vežimo paslaugos, šiuo atveju, tikrai ne prie ko. Jas deklaruos latviai.

Jei latviai suteikė mums tik pervežimo paslaugą - tuomet taip. O jei čia yra kas daugiau? Vifi, patikslink klausimą.

Eksporto procedūra forminama Lietuvoje.
Maršrutas Lietuva-Kazachstanas, Latvija tik tranzitinė šalis

Be to, jei tai tik ir paslauga, ir jei nurodytas ne tas straipsnis, aišku mums tai kas, bet vis tiek negerai. Menamas PVM ar eksportas paslaugai. Čia aktualu latviams. Bet juk ir mums taip pat - rodyt PVM deklaracijoje ar nerodyt. Suprantu, kad rodyt nereikia kaip pardavimui į trečiąją šalį. Bet sąskaitą visgi gal turėtų perrašyti?

Va - išlindo pagaliau. Išeina, kad nereikia jokio menamo PVM. Ir jei latviai nurodė ne eksporto straipsnį, čia jiems patiems blogai, ne mums. Mums jokių prievolių, susijusių su PVM, kas liečia paslaugą.
O jau dėl paties krovinio tai ir pati žinai ką daryti - deklaracijos 16 eilutė

Sutnku
Bet sumokėjom Latviams užstatą ir jie man sąskaitą išrašė su jų 28 str.
Radau jos vertimą, bet rusų kalba: "Статья 28. Применение ставки налога в размере 0 процентов к сделкам на территории Европейского Союза
(6) Если облагаемое лицо оказывает облагаемому лицу другой страны-участницы услуги, упомянутые в пункте 2 части четвертой и части седьмой статьи 4 настоящего Закона, к услугам применяется ставка налога в размере 0 процентов. [Статья 4. Место поставки товаров и оказания услуг] "
Dabar kur man šitą sumą PVM deklaracijoje rodyti, nes menamą PVM reikės priskaičiuoti, 19 eil.

Jie man sąskaitą už sutarties sudarymą išrašė su jų str.
Už ekspediciją kitą str. rašys, jau susiskambinau su jais

Na va matai - iš tavęs šimtalapis

Vifi, aš kai latviams rašau sąskaitą, aš taip pat nurodau lietuviško PVMĮ straipsnį...
O jau menamas PVM- tavo problema, tik jau ne jokiais būdais straipsnis, kurį nurodo latviai savo sąskaitoje.
Ir pagal paslaugos esmę , suteikimo vietą, procedūrą ir etc. tavo reikalas- skaičiuot pardavimo PVM ar ne.

Jūs man kuolą ant galvos tašykit, bet nesuprantu aš, kam reikia šiuo atveju studijuot latvišką PVMĮ.

Aš su savim tik agurkus marinuotus žadėjau vežti , bet reikės dabar ir saldumynų

Dalia29, viskas būtų gerai, bet Latviai išrašė dvi sąskaitas ir juose nurodė skirtingus PVM straipsnius
Kur už sutarties pasirašymą, tai jų 7str. 3d., kui skamba kaip: "Статья 7. Применение 0-процентной ставки налога... 3) к услугам, местом оказания которых согласно настоящему Закону не является внутренняя территория."
tai už ją aš visai nenoriu menamo PVM skaičiuoti, nes sutartis susijusi su eksportuojamomis paslaugomis

Viskas būtų gerai - galėtume ir nekreipti dėmesio į latvių straipsnius, bet kabliukas tame, kad nebeatitiks mūsų duombazės. Latviai eksportuos į ES, o mes tai ignoruodami neskaičiuosim menamo PVM. Kam to reikia, kad paskui kviestų pasiaiškinti neatitikimą...

Vifi, bet ar tu nori ar nenori PVM mokėti, priklauso visai ne nuo latviško PVMĮ straipsnio, o nuo paslaugos turinio. Ir tik tu gali įrodyti, ir įrodinėt turėsi mūsų lietuviškam mokesčių adminui, kad sutarties sudarymas, ar dar kas ten, yra eksporto procedūra.
Ir dar. Manau, kad latviai visai gali nesirūpinti tuo eksportu, juk eksportuotojas- Lietuvos įmonė. Jie išrašo sąskaitą su "0" PVM, nes suteikia paslaugą ES narei- Lietuvai, tada jau įsijungia teritorijos, kur suteikta paslauga ir t.t..
Arba aš kažko nesuprantu, bet , man atrodo, kad latviams visai nerūpi jūsų ekportas. Eksporto procedūrą ne latviai, o Lietuvos įmonė turi įrodyti Lietuvos adminui. Ir tuo pačiu įrodys, kad nereikia menamo PVM, kurio kitu atveju reiktų.
O vat ar galima sutartį priklijuoti eksportui- labai jau aš abejočiau.
Sorry, bet, atrodo, nesusišnekam.

Loreta, o tu tikrai tiki, kad latviai turi nurodyti straipsnį, susijusi su eksportu?
Neatitikimai būna dažnai. Čia ne prekės.