PVM tarp ES valstybių

Labai jums ačiū už atsakymus.
Taip tai teisiniai dokumentai dėl dalyvavimo konkurse. Ir estai turėjo šias paslaugas perparduoti be PVM. Deja jau išrašė su PVM'u.
O pas mus (ir pas juos) šiandien jau ketvirčio uždarymo terminas.. sudėjau į sąnaudas su visu estišku PVM'u. Kadangi suma nedidelė (35 Eur), gal didelių problemų nekils.

Beje, o gal būtų galima nuorodėlę į tą VMI paaiškinimą dėl to, kad PVM'o negalima dėti į sąnaudas?

Šitai ir aš labai norėčiau pamatyti.

Nes kol kas nieko naujesnio šiuo klausimu nerandu, kaip tik tai:

Vienetai, dėl tam tikrų priežasčių tiksliai nežinantys, ar pavyks susigrąžinti užsienio valstybėje sumokėtą PVM (arba PVM sumokėtas užsienio valstybėse, kuriose nenumatytas šio mokesčio susigrąžinimas), apskaičiuodami apmokestinamąjį pelną, sąnaudomis (leidžiamais atskaitymais) pripažįsta užsienio valstybėse pirktų prekių (paslaugų) įsigijimo kainą su PVM. Tačiau, jeigu užsienio valstybėse sumokėtą PVM, įtrauktą į sąnaudas, vienetas vėliau susigrąžina, tai apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną, grąžinta PVM suma turi būti mažinamos sąnaudos (leidžiami atskaitymai) to mokestinio laikotarpio, kurį prekių (paslaugų) įsigijimo kaina su PVM buvo priskirta sąnaudoms (leidžiamiems atskaitymams). Jeigu PVM susigrąžinamas pasibaigus mokestiniam laikotarpiui (po pelno mokesčio deklaracijos pateikimo), tai sugrąžinto PVM suma turi būti mažinamos einamojo mokestinio laikotarpio sąnaudos (leidžiami atskaitymai).

www.vmi.lt/lt/?itemId=1013551

Taip, kad tokį PVM galima (ir reikia) dėti į sąnaudas, o susigrąžinus sąnaudas koreguoti, tai VMI seniausiai yra išaiškinusi.
Matyt, vatpvm ne iš to galo išaiškinimą skaitė...

Labas vakaras, visiems,

Norėjau paklausti, kurioje temoje galiu paskaityti apie pardavimo PVM į ne ES valstybes.
Per paiešką nepavyksta. Ačiū

Visus su artėjančiomis

Jau radau

Klausimelis:
Gaunam is ES salies prekes su 0% PVM. Viskas cia tvarkoje, saskaitoje jie nurodo savo ten Latviskus straipsnius. Dali prekiu grazinu as jiems. Rasau 0% PVM taip pat.
Rasau PVM įst. 49str.1d, arba 2006/112/EB 138 (1)str. Kazin ar gerai?

Aciu.

Jei grąžindami jiems išrašote sąskaitą, tai straipsniai geri.

Na israsau Grazinimo dokumenta, tipo debetine saskaita.

Sveiki,
Žadame pradėti prekyba su ES. Ieškau info, bet VMI puslapyje sunkokai sekasi :( Gal galit kokią nuorodą imesti dėl prekių pardavimo į ES?

Pradžiai :)) mic.vmi.lt/documentspublic.do?&id=1000000...

Sveiki dar kart :) Jei parduodam (tarpininkaujam) ES narėms su 0% ir taikom Direktyva 77/388/EEB 28 b F dali, visose pardavimo saskaitose nurodytas ES imones pvm moketojo kodas, deklaruojama pvm deklaracijoje: visa verte 18 langelyje, o 26 langelyje 0?

Ar parduodate konkrečias prekes savo vardu, kaip neatsikleidę tarpininkai?
Ar veikiate kaip atsiskleidę tarpininkai?
Ar tik teikiate paslaugą (tarpininkavimo) ir TIK už tas paslaugas rašote sąskaitas?
O direktyvų numeriai pernai keitėsi, jūsų kažkokie kaip ir seni.

tik teikiame paslaugą (tarpininkavimo) ir TIK už tas paslaugas rašome sąskaitas, jokiu prekiu neteikiame, paslauga

Taip, tada tokių paslaugų vertę deklaruojate 18 eilutėje. Į 26 laukelį nieko nerašote.

Didelis dekui

O jei priskaičiuoju sąlyginį pvm, rodau pvmo sumą 22, 26 ir 30 langelyje, ar vertę reikia rodyt kurnors nuo kurios priskaičiuoju?

Jei priskaičiuojate sąlyginį PVM nuo PASLAUGŲ, tada rodote tik PVM tuose laukeliuose, kaip rašėte. Vertė niekur nerodoma.
Bet jei PVM skaičiuojate nuo PREKIŲ, tada jų vertė 19 eilutė, PVM 29, 22, 30 eilutės.

Turiu ir as viena klausimeli sia tema. Kadangi turiu ne daug patirties, tai prasau Jūsų pagalbos. Mano įmonė ne PVM mokėtoja pirko prekes iš Vokietijos įmonės PVM mokėtojos. Vokietijos įmonė išrašė sąskaitą su 19% PVM. Kur man dėti tą PVM sumą? Į savikainą? Ar į sąnaudas?

Į sąnaudas - tai bus leidžiami atskaitymai.