Vel komandiruotė...

Ačiū

Sveiki, noriu pasiteirauti ar direktoriui 100 proc. padidinti dienpinigiai yra leidžiami atskaitymai. Pvz. direktorius važiuoja į Švediją 20 d., dienpinigių norma Švedijoje 53 Eur. tai gaunam 2120 Eur (20*53*2), ar visa ši suma yra leidiami atskaitymai, mažinantys pelną?

Leidžiami.

Sveiki ,

Esu studentė ir iškilo toks klausimas. Kadangi praktinių žinių neturiu, noriu pasiteirauti dėl sąskaitų korespondencijų. Forume skaičiau, kad dienpinigiai apmokestinami kaip Darbo užmokestis. Vadinasi reikia skaičiuoti 9proc. soc.dr, 30,98 proc. soc.dr., 0,2 proc. garantiniui fondui ir 15 proc. GPM. Tarkim asmuo uždirba 300 eur. Jis tris dienas buvo Vokietijoje (3d.*58=174EUR). Apmokestinami dienpinigiai bus: (174-150=24EUR). Tai taip išeina kad visus mokesčius skaičiuoti nuo 24 eur?
Beje, kaip yra su NPD skaičiavimu norint skaičiuoti gpm nuo 300 eur? ar skaičiuojant NPD dienpinigiai prisideda ir NPD = 166-0.26*(324-290)=157,16EUR. Nes man atrodo, kad logiškiau būtų jei 24 ir 300 eur apmokestinčiau atskirai, todėl ir NPD (butu skaičiuojamas tik 300EUR), o 24 - ne...Jokios praktikos šiuo klausimu neturiu, todėl kreipiuosi į Jus - padėkit ir paaiškinkit, kaip iš tikrųjų turi būti?

Beje, dienpinigiai registruojami: D61185 Dienpinigių sąnaudos, K 4465 Kitos išmokos darbuotojams.
Darbo užmokestis registruojamas: D 6114 Darbuotojų DU ir su juo susijusios sąnaudos, K 4461 Mokėtinas DU.

Kaip matome, kredituojamos skirtingos sąskaitos, dėl šios priežasties man kilo noras šias dvi sumas apskaityti atskirai, nes išskaičiuojant GPM ir 9 proc. soc. dr. atitinkamai išskaitymai turi būti daromi nuo atskirų (šiuo atveju debetuojant 4465 ir 4461) sąskaitų.
Ar gerai suprantu?

Labai reikia informacijos šiuo klausimu...Nejaugi neatsiras tokių, kurie galėtų pakomentuoti? Help help help

Gal padės prisegta informacija. Komandiruočių_sąnaudos_ir_komandiruočių_kompensacijos_2015.pdf

Labas rytas, labai reikėtų Jūsų nuomonės: įmonėje darbuotojas dirba vadybininku ir kaip papildomas darbas: kasininku (neapibrėžtos darbo valandos). Siunčiamas į komandiruotę kaip vadybininkas. Kaip skaičiuotumėte dienpinigius ir darbo užmokestį? Už papildomas pareigas gauna sutartinį DU, bet ne pagal valandas.
Labai ačiū atrašiusiems.

Darbuotojas grįžęs iš komandiruotes pristatė sąskaitas, lėktuvo bilietus.
Viešbučio sąskaitos išrašytos ne įmonės, o darbuotojo vardu, ar galima tokias traukti?

Galima.

O traukiant komandiruotes sąnaudas ar išskyriate: transporto išlaidas, ryšio sąnaudos, apgyvendinimo sąnaudos, ar dedate tiesiog į komandiruočių sąnudas bendrai?

Mes dedame bendrai į komandiruočių sąnaudas.

Aš dedu bendrai į komandiruočių sąnaudas viską, kas susiję su komandiruote.
Tik vat klausimas iškilo-o ant kuro čekių iš Europos irgi turi būti įmonės rekvizitai? Nes pas mane nėra nei ant vieno

Kas gi jums ten juos įrašys?...

Iš karto ramiau

O jei darbuotojas pirko telefono kortelę, bet sąskaitos nėra tik kvitas. Tai traukti galima ir bus leidžiami atskaitymai?

O jei darbuotojas grįžta iš komandiruotės šeštadienį ir kelionė prasideda 2015.05.16 00.17, o baigiasi 2015.05.17 00.25.
Tai kaip skaičiuoti DU už grįžimą namo?
Ir kadangi grįžta 17 d., reikia dienpinigius ir už šią dieną priskaičiuoti?

Iš esmės taip... O DU pagal faktą.

Dar biški pakankinsiu
Komandiruotė į Graikiją įsakyme nurodyta 2015.05.11/2015/05/16.
Bet kadangi grįžta 2015.05.17, tai dienpinigius mokame ne už 8, o už 9 dienas. 9*35.
O darbo užmokesti: nustatyta 120 val., DU 1000 Eur.
1000/120*24*2?
Nes iš tiesų gaunasi, kad darbuotojas sugaišo parą laiko grįžimui namo.

Na, jei taip gaunasi - tai taip. Įsakymą reiks patikslinti. Mes dažnai turim tokias situacijas: Palangoje kaip tik Kopenhagos lėktuvas leidžiasi pusę pirmos nakties, ir sąskaitą už automobilių aikštelę jau gaunam tos naujos dienos data. Nori nenori - turi rodyti tą dieną.