Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

Taip, leidžiami visada.

laba diena,
Labai reikia man Jusu pagalbos. Esame logistikos imone ir neretai pasitaiko baudu tiek mums israsytu, tiek mes patys jas israsome del sutarciu nevykdymo (ar laiku krovinys nepristatas ir pan.). Kai mes kazkam israsome bauda tai vedu i 533 "Baudos ir delspinigiai", o kai mums israso tai i 635 "Baudos ir delspinigiai". Ar darant Pelno mokescio deklaracija reikia i neleidziamus atskaitymus deti tik 635 saskaita ar skirtuma 635-533?

Dar yra saskaita 615

Reikia dėti pilnas sumas, ne skirtumą

Sveiki, nurašant pirkėjų skola į beviltiškas tiksliau turiu įrodymus, kad neatgausiu skolos,bus leidžiami atskaitymai, tai deklaracijoje niekur išskirti nereikia?

Jei į leidžiamus, tai nereikia.

Ačiū, norėjau pasitikslinti

Įmonėje yra d 2 akcininkai, A akcininkas turi 30% akcijų, B akcininkas 70% akcijų. A akcininkas kitoje įmonėje 50%. Kitos sąlygos dėl 5% pelno mokesčio yra: pajamos 20000Lt, vid. darb. skaičius 7,7. Ar galiu taikyti 5% PM tarifą?

Ar reikia priduoti pelno deklaracija, jeigu imone patire nuostoli?

Būtinai.

Reikia

O bus tiesiok, kad pelnas lygus 0. O reikia tik irasyti i III dali 1 eilute koks minusas?

Per 2010 m. nurašėme įmonės skolas į beviltiškas (PLN deklaracijoje buvo atvaizduota 8 eilutėje), bet per 2011 m. šią skolą už mažesnę suma pardavėme kitai įmonei. Pelno nuostolio ataskaitoje parodėme kaip kitos veiklos pajamas.
Per kurias deklaracijos eilutes turėtų praeiti ši suma?

1 langelyje rašote nuostolį iš P(N)A.
Jei nėra neleidžiamų atskaitymų ir neapmokestinmaų pajamų, nesuteikėt niekam paramos, tai jūsų finansinis nuostolis bus lygus mokestiniam nuostoliui. Pajamų mokestis nulis.


Pas jus ne pelnas lygus nuliui, o yra nuostolis.

Įmonė pajamas apskaitė pagal TAS 11 standartą, skirtumas tarp išrašytų SF ir pripažintu pajamų ~ 2 mln.Lt ar reikia šį skirtumą atvaizduoti deklaracijoje?

Įmonė turtą apskaito perkainuota verte, ir 2011 m. gale perkainavo turtą, bendras perkainavimo skirtumas tarp buvusios vertės ir perkainuotos ~ 4 mln. Lt didesnė vertė.

Ar visą šią sumą atvaizduoti deklaracijos 30 eilutėje ar žiūrėti atskirai kas buvo perkainuotas į mažesnę pusę, kas į didesnę ir rodyti per dvi eilutes?
Taip pat ar turi įtakos kaip rodyti deklaracijoje, kaip tas perkainavimas suvaikščiojo P/N ir nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitose, nes dalis šio rezultato įtakojo P/N ataskaitą, dalis pasirodė tik per nuosavo kapitalo pokyčio ataskaitą.

Jeigu imone atidaryta 2011.11.15. Tai kaip pildyti tada pelno deklaracija. Mokestinis laikotarpis 2011.01.01-2011.12.31, nes kai parasau 2011.11.15-2011.12.31 meta man klaida.

Šitoj deklaracijoje rašote pilnus metus

Aciu ;]

Sveiki,

ar II dalyje rodome pagr. pardavimo pajamas + kitos veiklos pajamas + neapmokestinamas pajamas (tame tarpe ir palūkanas, delspinigius)?

Pirma parašykite, kokią formą pildote - jos skirtingos, tada klauskite, kas neaišku.