Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

VMI požiūriu beviltiškos skolų būna dvejopų :))
Jiems tinkančių.
Ir netinkančių :))
Pastarosios ir rodomos PLN204 prie neleidžiamų atskaitymų.

na mes gavom visus patvirtinančius dokumentus, kad juos jau bankrutavo, o be to dar atsispausdinau iš registrų centro, jos jau išregistruotos, tai manau kad tinkančios :))

Aktualus ir sumos dydis:
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...

na suma nėra didelė tik 28000 ir tai per 6 įmones, aš apie tai parašiau aiškinamajame rašte

Sveiki,

Turiu klausimėlį dėl draudimo išmokos:

2011 m. iš draudimo bendrovės gavome išmoką už traumą darbe 3000 Lt
Darbuotojui išmokėjome 1000 Lt 2012 m.
Per 2011 m. pelno-nuostolio ataskaitoje tie 3000 nebuvo parodyti, o tik balanse kaip gauti avansai.

Ar reikia tokį įvykį atvaizduoti pelno mokesčio deklaracijoje, o jei taip, tai per kurias eilutes ir kokiom sumom?

Taip pat neaišku į kurią eilutę rodyti neatskaitomo PVM sąnaudas nuo reprezentacinių išlaidų: 6 eilutėje ar 19?

Kiek suprantu tai buvo draudimas, kai naudos gavėjas yra įmonė?
Tokiu atveju gauta draudimo išmoka yra 2011 metų neapmokestinamos pajmos, tikrai ne gauti avansai.
2012 (?)m. išmokėjote darbuotojui. Tikiuosi, apmokestinote pilnai? jam tai jau skaitosi ne kaip draudimo išmoka, o žalos atlyginimas.

6-oje eilutėje.

6 eilutė
Nepamačiau, kad jau atsakyta, sorry.

Taip naudos gavėjas yra įmonė. Įmonės buhalteriją perėmiau tik praeitų metų gale tai visų operacijų pilnai nesužiūrėjau. Taip turėtų būti pripažinta kaip pajamos, bet jau finansinė atsakomybė audituota ir priduota registrų centrui, tai į praeitus metus nekoreguosiu, pajamas pripažinsiu per šiuos metus. O kaip pelno nuostolio deklaracijoje reikėtų atvaizduoti 2011 m. ar ne?

O kokias mokesčiais turėjom apmokestinti darbuotoją?

Sveiki,

kaip teisingai pelno mok. deklaracijoje parodyti iš draudimo gautą išmoką už automobilio remontą. Iš esmės gauta išmoka lygi patirtoms sąnaudoms, remontuojant automobilį. Ar reikia tai atskirai nurodyti deklaracijoje ar nereikia?

Reikia. PLN204 16 eilutėje nurodote remonto sąnaudas, 26 eilutėje gautą draudimo išmoką.

klausimėlis, jei autoservisas išrašė sąskaitą už 1000 litų, draudimas kompensavo 700 litų (išminusavo frančizę) tai į PLN204 16 eilutę rodau kiek 1000 ar 700. Ačiū labai

Sveiki, o į 50 eil. rašome bendrą sukauptą visų ankstesnių metų nuostolį?

Visą sukauptą, bet tik tiek kiek pelno - ne daugiau.

Aciū už atsakymą

700 Lt remonto išlaidų draudimas kompensavo, vadinasi tokią sumą priskiriate neleidžiamiems atskaitymams.

Ar reikia mokėti PM? Sąnaudos 3500 (1 eilutė)iš jų 3000(19 eilutė) neleidžiami. Gaunasi 500 Lt nuostolis?

Kokios dar sąnaudos 1-oje eilutėje? Į PLN204 jokios sąnaudos nerašomos, tik neleidžiami atskaitymai.
Nebent PLN204A pildote?

Suklydau, turėjau mintį 1-je eil. pelnas arba nuostolis.