Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

Perkelių klausimą iš kitos temos, gal ne ten užklausiau:
O jeigu nurašomas nenusidėvėjęs IT, netinkamas naudoti, tai pLN204 rodoma ta suma 13 eil?ir jeigu buvo nurašytas į sąnaudas turtas, pakeitus IT įsigijimo vertę, tai to turto suma irgi 19 eil.?

Sveiki. Kurioje PLN204 eilutėje rašomi atskaityti praeitų metų nuostoliai?

50

Sveiki,

gal kas galite pasakyti, iki kada reikia patikslinti pelno mokesčio deklaracijas, ir , jei pagal patikslintą PMD - didesnis pelno mokestis, iki kada reikia sumokėti tą skirtumą? sakykim, 2009 metų?

Ačiū.

Ne "iki kada", o kuo greičiau, pastebėjus klaidą. Ir kuo greičiau primokėti pelno mokesčio skirtumą (jei toks atsiranda) - mažiau bus delspinigių.

Ačiū, Raini, matot, tikslinti teko, nes 2011 metais atsiskyrė nuo įmonės projektas, dėl kurio 2009 metais buvo PM lengvata. tai 2011 metais ir reikėjo turbūt metų gale deklaruot ir susimokėt.

Sveiki gal kas pažiūrėti galėsit ar gerai suprantu su tais kaupimais
2010 m. sudariau pirmą kartą kaupimus, tai buvo už 2009 m.:
212,53 (atostoginių kaupimai)
65,84 (sodra)
0,21 (GF) visa tai dėjau į neleidžiamus.
už 2010 m.
1941,56 (kaupimai leidžiami)
601,5 (sodra neleidžiami)
1,94 (GF neleidžiami)
per 2011 m. darbuotojai ką atostogavo tai tik už 2010 m. tai mažinau 4466 sąskaitą (kaupimus) 1129,4 (kupimai)+349,89(sodra)+1,13 (GF)
Už 2011 m. jau noriu neleidžiamiems viską priskirti, kad tos painiavos nebūtų, tai kaip viską sutvarkyti? Pagal jūsų paaiškinimą suprantu kai atostogavo už 2010 m. sodrą ir GF reikia rašyti 43 eilutėje, tai bus - 351,02.
Daugiau iš senų metų nieko nereikia man rodyti PLN?
O 2011 m. atostoginius ir mokesčius visą sumą rodau 15 eilutėje?

Nagi kasnors kas suprantat

Taip, 43 eilutėje rodote tokią sumą, kaip rašėte.
Atidėjiniai atostogoms (atostogų kaupimai) rodomi 15 eilutėje.
O ar tik tiek tų atostoginių buvo per 2011 metus? Ir kodėl būtent atostogavo tik už 2010 metus? Negi tie veteranai nuo 2009 metų be atostogų dirba? Pasitikrinkite, gal 43 eilutėje ir daugiau įrašysite.
O apskaitoje sutvarkote taip:
Naikinate 2011.12.31 dienai buvusį likutį 4466 sąskaitoje:
D 4466 Atostoginių kaupimai
K 614 Atidėjinių sąnaudos.
Apskaičiuojate naujus kaupimus (visų metų):
D 614 Atidėjinių sąnaudos
K 4466 Atostoginių kaupimai.

Įmonė dirba tik nuo 2009 m. ir tais metais buvo tik 3 žmonės įdarbinti du iš jų šefai (jie iki šiol be atostogų dar) ir vienas darbuotojas kuris išėjo iš darbo 2010 m.dėl to už 2009 m. ir lieka suma nepaliesta, o suma maža, nes kas ėjo atostogų įdarbinti arba 2010 m. gale(tai mažai kaupimų buvo sudaryta) arba 2011 m. pradžioje. O apskaitoje taip ir padariau, tik aš vieną korespondenciją padariau, 2011 m. kaupimus sumažinau likusia nepanaudota suma, bet čia manau tas pats AČIŪ Rainis

Sveiki, ar už 2011m. pelno tarifas buvo 15 % ar kada nors yra buvę 20 %

mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...

Pelno mokesčio tarifas:

15% -apmokestinant 2010 metų ir vėlesnių metų mokestinių laikotarpių pelno mokestį;

20% -apmokestinant 2009 metų mokestinio laikotarpio pelno mokestį;

15%- apmokestinant 2008 metų ir ankstesnių metų mokestinių laikotarpių pelno mokestį .



VMI KAŽMOKĖL SIŪLO APMOKESTINTI PELNO MOKESTĮ.
Matyt, neskiria pelno mokesčio nuo mokestinio pelno.

Sveiki,norejau uzklausti II savininkas nupirko IT,kur jo isigijima parodyti pelno ataskaitoje,skaiciau pildymo instrukcija,bet kazkaip niekaip man nedaejo:(

O ar ta IĮ sudarinėja metinę finansinę atskaitomybę, jei klausiate apie pelno ataskaitą?
O jei kalbate apie PELNO MOKESČIO DEKLARACIJĄ (PLN204A), tai joje rašomos pajamos - išlaidos, o ne turto įsigijimai.

Raini nieko nesuprantu tuoj formoj,man isaiskino kad galiu nupirkto IT pinigu suma itraukti i islaidas, bet net neturiu zalio supratimo kur jas traukti PLN204A?

Negalima.
Tai faktiškai nėra tiesioginės išlaidos pajamoms uždirbti - tiesiog pinigus pakeitėte į turtą.
PLN deklaracija labai paprasta - surašomos pajamos, į atitinkamas eilutes, vis pasiskaitant pildymo instrukciją, surašomos IŠLAIDOS, KURIAS GALIMA ATIMTI IŠ PAJAMŲ, SKAIČIUOJANT APMOKESTINAMĄJĮ PELNĄ.
O aiškinti tai žmonės gali visaip, žiūrime tik įstatymus.
Ko gero, pats savininkas aiškino?
Jei jau nusipirktą daiktą pagal atitinkamus kriterijus priskyrėte ilgalaikiam turtui, tai jo įsigijimo išlaidas iš pajamų atimsite palaipsniui, per keletą metų - skaičiuodami jo nusidėvėjimą ir rodydami jį PLN deklaracijoje.

sveiki, turiu labai absurdišką gal klausimą jau atleiskit po 4 metų vaiko priežiūros, tai vėl kaip naujokė į viską žiūriu.

Ar P/N ataskaitoj (mūsų atvėjų nuostolis) ir PLN duomenymis gali skirtis nuostolio suma ar jos turi būti vienuodos

Aišku, kad gali skirtis.

Juokinga, bet pasimečiau. Nurašiau beviltišką skolą į sąnaudas ir man jinai matosi, pelno (nuotolio) ataskaitoje. Po to paskaiciavau pelno mokestį. Ar teisingai? Bet dabar pastebėjau, kad metinėje pelno mokesčio deklaracijoje irgi yra pastraipa beviltiškos skolos