Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

Mes taxe amžinai

Saunuoles

Jau supratau... žinau atsakymą į savo kvailą klausimą

Mes taxe amžinai
Tai gal truputi padesite dar :)
Pirma karta darau metine finansine ataskaita :(
Labai bijau kazka netaip padaryti ....
Pasakykite jeigu nesunku visa eiliskuma metines finansines atskaitomybes
ar as gerai suprantu eiliskuma:
1. Atsispauzdinu is programos bandomaji balansa
2. Tada pagal saskaitas susidelioju i balanso forma
3. uzdarau 5.6 kl. ir darau pelno nuostolio ataskaita ?
Ai net nebizinau nuo ko pradeti .... gal jus papasakokite eiga, jeigu nesunku :)

Taip ir darot.
Kas bus neaišku paklausit čia.

1)uzdarau 5.6 kl. ir darau pelno nuostolio ataskaita
2) užpildau PLN204, apskaičiuoju pelno mokestį, įrašau į P/N ataskaitą, gaunu grynąjį pelną.
3) Įrašau pelno mokesčio įsipareigojimus ir grynąjį pelną į bandomąjį balansą.
4) Tada pagal saskaitas susidelioju i balanso forma
5) užpildau nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitą (kartais įmonė ne nauja?)
6) jei reikia, sudaroma pinigų srautų ataskaita.
7) sudaromas aiškinamasis raštas.

Viena nauja imone, kitos pagyvene :)
O tos kur pagyvene tai finansiniu praejusius metus galiu is praeitu p(N) ataskaitos bei balanso sukelti ?
Gal turite naujas balanso, p(n) ataskaitas , patvirtintas ?
Aciu

Taip ir darom, perkeliam iš praėjusių metų.
Kaip suprasti patvirtintas balanso, P(N)A formas?
Čia yra formos
www.aat.lt/index.php?id=14

Registru centrui teikdama turėsite pildyti jų formas el.būdu. Prikabinti PDF formate aiškinamajį raštą.
Dar NKPA reikia padaryti,
FR0438 reikės VMI pateikti.

Atkreipkite dėmesį, kaip pildoma NKPA naujai (pradėjusiai veiklą 2012 metais) įmonei:
Pirmaisiais veiklos metais NKPA pildomas taip:
Suformuotas įstatinis kapitalas rašomas 26 eilutėje (įstatinio kapitalo didinimas).
Pelnas (be pelno mokesčio) taip, 20 eilutėje.
Tik tiek.
Aukščiau 1-19 eilutės nepildomos smile
Ypač kvailai atrodo, kai suformuotas ĮK įrašomas 19 eilutėje - "Savų akcijų įsigijimas", jokiu būdu nepadarykite taip.
Ir dar primenu - pelno mokestis apskaičiuojamas tik užpildant PLN204. Nepadarykite irgi dažnos prastų buhalterių klaidos, kai pelną skaičiuoja Pelno/nuostolių ataskaitoje, XI eilutės sumą daugindami iš atitinkamo procento.

Laba, ūkiškai galite atsakyti, kaip nuostolį perkelti :( Skaitau tą PMĮ 30 str. ir galvoju, kad į 50 eilutę 2012 PLN204 reikia įrašyti nuostolį iš 1 eilutės 2011 m. PLN204.... ar iš 49 ?

Įrašomas MOKESTINIS nuostolis - 49 eilutė.

Pataisykite jei klystu.
Draudimo išmoka ,pildome 16 ir 26 langelius?

Taip

Ačiū

kokiame langelyje įrašoma praeitų metų nuostolių suma, įrašau bet prašo įrašyti sumą paramos langelyje, na visai nieko nesuprantu? Padėkite

Labukas, ar balanse turi atsispindeti paskirstyto pelno(privalomasis rezervas ir ismokami dividentai) kai teikima registru centrui?

gal kas pakomentuos?

Registrų centrui teikiate metinę atskaitomybę 12.31, taip?
O tik paskui akcininkai (kokį kovą, ar kada) nusprendžia, kaip skirstyti pelną. Ir atitinkamus pelno paskirstymo įrašus juk darome po akcininkų susirinkimo ir jo sprendimų.
Niekaip paskutinei metų dienai neišeina RC pateikti jau paskirstyto pelno.

Pelno paskirstymą, kuris įvyksta iki 2013-04.30, parodome NKPA, kurį sudarysime 2014 m.

tai registru centras tik 2014 metais už 2013m matys ka akcininkai nusprende nuveikti su 2012m pelnu?
tai kodel po akcininku sprendimo yra finansines ataskaitos teikiamos registru centrui?