Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

V
virbuh 8104
2017-05-02 14:06 virbuh

rašė: Ar 19eiluteje pelno sumoje neturi buti atskaiciuotos paramos suma? smile

Ten yra jau atimta paramos suma, todėl ją ''pridedame'' į Neleidžiamų priedą ir dar 2 kartus atimame.
dontcha dontcha 2731
2017-05-02 14:46 dontcha
Ačiū, ir dar klausimas ar leidžiami atskaitymai jei priskaičiuota suma už 2015m aplinkos taršos mokesti ?Ar ji geriau fiksuoti i šių metų sąnaudas ar tiksliau butu fiksuoti į 2016m sąnaudas.Mokestis sudeklaruotas šiais metais
V
virbuh 8104
1 2017-05-02 14:48 virbuh

dontcha rašė:
Ačiū, ir dar klausimas ar leidžiami atskaitymai jei priskaičiuota suma už 2015m aplinkos taršos mokesti ?Ar ji geriau fiksuoti i šių metų sąnaudas ar tiksliau butu fiksuoti į 2016m sąnaudas.Mokestis sudeklaruotas šiais metais

Turi eiti į 2015 metų leidžiamus atskaitymus. Įrašą darėt 2017m, tai šias metais bus neleidžiami ta suma.
T
Tiffy11 150
2017-05-03 11:14 Tiffy11
Ar galite pasakyti, ar gerai mąstau.
Įmonė gavo už įvykį apmokėjimą i draudimo įmonės, tačiau pasitvarkė patys, remonto nebuvo, o kitą kartą už įvykį apmokėjo draudimo bendrovė servisui, mes tik pvm.
Ar gerai suprantu, kad į PLN204 neapmokestinamas pajamas dedu tą gautą sumą mums, ir tą kur apmokėjo servisui, o neleidžiami bus tik serviso sąskaitos sąn?
G
GintareVis 137
2017-05-04 14:07 GintareVis
Sveiki,
2016 m. gavome pelną 4255,52 eur, prieš tai nuo 2010-2015m visada buvo nuostolis. Ar man reikia tuos nuostolius rodyt 2016 m. PLN204?
Kuo giliau į mišką, tuo daugiau medžių man čia :) Pasimečiau.
nite nite 1116
2017-05-17 11:21 nite
Į PNN204L sąnaudų sumos, laikomos leidžiamais atskaitymais, įtraukiu sumą, nuo kurios pagal Valstybinio socialinio draudimo įstatymo (toliau – VSDĮ) nuostatas skaičiuojamos ir mokamos vieneto dalyvio valstybinio socialinio draudimo (toliau – VSD) įmokos (4380eurų), o kaip tą su,ą į apskaitą įtraukt, kokia korespondencija?
V
virbuh 8104
2017-05-17 12:10 virbuh

nite rašė:
Į PNN204L sąnaudų sumos, laikomos leidžiamais atskaitymais, įtraukiu sumą, nuo kurios pagal Valstybinio socialinio draudimo įstatymo (toliau – VSDĮ) nuostatas skaičiuojamos ir mokamos vieneto dalyvio valstybinio socialinio draudimo (toliau – VSD) įmokos (4380eurų), o kaip tą su,ą į apskaitą įtraukt, kokia korespondencija?

Tai tas sumas MMA išsimokėjote ar ne? Jei neišsimokėjote, tai apskaitoje jų ir nebus, (pasirašote buh pažymą )tik PLN204A.
Tess Tess 20235
2017-05-18 15:14 Tess
Skaitau PMĮ.
4. Mokestinio laikotarpio nuostolius, išskyrus nuostolius dėl vertybinių popierių ir (arba) išvestinių finansinių priemonių perleidimo (ne finansų įstaigų), galima perkėlinėti neribotą laikotarpį, tačiau toks perkėlimas nutraukiamas, jeigu vienetas nebetęsia veiklos, dėl kurios šie nuostoliai susidarė, išskyrus atvejus, kai vienetas veiklos nebetęsia dėl nuo jo nepriklausančių priežasčių. Šioje dalyje nurodytų perkeliamų atskaitomų mokestinių nuostolių, išskyrus mokestinius nuostolius vienetų, kurių apmokestinamasis pelnas pagal šio Įstatymo 5 straipsnio 2 dalies nuostatas apmokestinamas taikant 5 procentų mokesčio tarifą, suma negali būti didesnė kaip 70 procentų mokesčio mokėtojo mokestinio laikotarpio pajamų, apskaičiuotų iš pajamų atėmus neapmokestinamąsias pajamas, leidžiamus atskaitymus ir ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus, išskyrus ankstesnių metų mokestinių laikotarpių nuostolius.

Tai jei 2015 m. (3008) Eur nuostolis.
2016 m. pelnas 193 Eur.
Kadangi yra neleidžiamų, tai mokestinio laikotarpio veiklos rezultatas yra 395 Eur.
Taikomas 5 proc. tarifas. Galima dengti 100 proc.
Bet šiuo atveju tik 193 Eur?
PM 10 Eur.
Ar teisingai? smile
V
virbuh 8104
2017-05-18 15:21 virbuh

Tess rašė:
Skaitau PMĮ.
4. Mokestinio laikotarpio nuostolius, išskyrus nuostolius dėl vertybinių popierių ir (arba) išvestinių finansinių priemonių perleidimo (ne finansų įstaigų), galima perkėlinėti neribotą laikotarpį, tačiau toks perkėlimas nutraukiamas, jeigu vienetas nebetęsia veiklos, dėl kurios šie nuostoliai susidarė, išskyrus atvejus, kai vienetas veiklos nebetęsia dėl nuo jo nepriklausančių priežasčių. Šioje dalyje nurodytų perkeliamų atskaitomų mokestinių nuostolių, išskyrus mokestinius nuostolius vienetų, kurių apmokestinamasis pelnas pagal šio Įstatymo 5 straipsnio 2 dalies nuostatas apmokestinamas taikant 5 procentų mokesčio tarifą, suma negali būti didesnė kaip 70 procentų mokesčio mokėtojo mokestinio laikotarpio pajamų, apskaičiuotų iš pajamų atėmus neapmokestinamąsias pajamas, leidžiamus atskaitymus ir ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus, išskyrus ankstesnių metų mokestinių laikotarpių nuostolius.

Tai jei 2015 m. (3008) Eur nuostolis.
2016 m. pelnas 193 Eur.
Kadangi yra neleidžiamų, tai mokestinio laikotarpio veiklos rezultatas yra 395 Eur.
Taikomas 5 proc. tarifas. Galima dengti 100 proc.
Bet šiuo atveju tik 193 Eur?
PM 10 Eur.
Ar teisingai? smile


Aš tai taip suprantu, kad jei ta pati veikla, nieko nėra su Vertybiniais popieriais, tai galima dengti 100 proc
Tess Tess 20235
2017-05-18 15:30 Tess
Veikla ta pati, jau keli metai. Jokių vertybinių popierių. smile
Bet kaip supratau negalima dengti neleidžiamus atskaitymus, baudas, delspinigius ir t.t. smile
V
virbuh 8104
2017-05-18 16:19 virbuh

Tess rašė:
Veikla ta pati, jau keli metai. Jokių vertybinių popierių. smile
Bet kaip supratau negalima dengti neleidžiamus atskaitymus, baudas, delspinigius ir t.t. smile

Kad nėra apie tai rašoma, aš suprantu kad į tai nežiūrima.
Tess Tess 20235
2017-05-18 16:22 Tess
Tai aš matyt taip pagalvojau smile
Jei jau neleidžiami, tai ir dengti negalima. Na juk logiška. smile
V
virbuh 8104
1 2017-05-18 16:37 virbuh

Tess rašė:
Tai aš matyt taip pagalvojau smile
Jei jau neleidžiami, tai ir dengti negalima. Na juk logiška. smile

Jei logiškai galvot, tai taip, bet įstatyme apie tai neparašyta.
smalsuole smalsuole 2861
2017-05-24 09:26 smalsuole
Sveiki, įmonės pelnas pvz. 7000 €, suteikta paramos - 14000 €. Prie NA rašau 14000 €, o 42 eil. rašau 2800 €?
Sfera Sfera 1385
1 2017-05-24 11:01 Sfera
Taip.
dassi dassi 1019
2017-05-24 15:13 dassi
Laba diena, iškilo klausimas, mūsų klientas laiku nesumokėjo už prekes, jam paskaičiavom delspinigius, šiuos delspinigius į apskaitą dėjau 5 kl baudų ir delspinigių pajamos, ar šias pajamas reik traukti i PLN204 Z priedą, kur traukiasi neapmokestinamos pajamos?
Ilana Ilana 333
2017-05-24 16:31 Ilana

dassi rašė:
Laba diena, iškilo klausimas, mūsų klientas laiku nesumokėjo už prekes, jam paskaičiavom delspinigius, šiuos delspinigius į apskaitą dėjau 5 kl baudų ir delspinigių pajamos, ar šias pajamas reik traukti i PLN204 Z priedą, kur traukiasi neapmokestinamos pajamos?

Parodot prie visų pajamų (nepamenu lyg 18 langelis) ir nurodot Z priede
dassi dassi 1019
2017-05-25 09:09 dassi
Supratau dėkui!
Tess Tess 20235
2017-05-25 13:03 Tess
PLN204N pildymo taisyklės:
II dalies 15 laukelyje – darbo apmokėjimo sąnaudos, įskaitant valstybinį socialinį draudimą (neįskaitant sąnaudų, įtrauktų į 13 laukelį) - ar garantinio fondo sąnaudos taip pat čia įrašomos? smile
Ilana Ilana 333
1 2017-05-25 20:39 Ilana

Tess rašė:
PLN204N pildymo taisyklės:
II dalies 15 laukelyje – darbo apmokėjimo sąnaudos, įskaitant valstybinį socialinį draudimą (neįskaitant sąnaudų, įtrauktų į 13 laukelį) - ar garantinio fondo sąnaudos taip pat čia įrašomos? smile


Aš garantinį dedu kartu su darbo apmokėjimo sąnaudomis.
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui