Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

Gavau sąskaitą už prekes 2017 metų (70 eur). Mes ne PVM mokėtojai. Atskaitomybė jau priduota registrų centrui. Jei teisingai pamenu sąskaitą reikia traukti į apskaitą į 2018 metus į neleidžiamus atskaitymus, o 2017 metų taisyti tik PLN204.
Ar aš dabar tiesiog PLN204 padarau tokią tarsi būčiau normaliai į sąnaudas įtraukusi tą sąskaitą ir pateikiau iš naujo? Ar galima nieko nedaryt su pernai metais, tiesiog įsitraukiu dabar ir viskas?

PLN taisyčiau 2017 m. Į 2018 m. įtraukčiau kaip neleidžiamus. Suma greičiausiai nėra esminė, todėl aiškinamajame rašte ir finansinėj atskaitomybėj atvaizduočiau einamais metais.

O kas man grėstų, jeigu tiesiog įsitraukiu į šiuos metus (į neleidžiamus) ir daugiau nieko nedarau, nes man pelno mokestis sumažėja 1 euru, o darbo bus daug. Akcininkas - direktorius nieko nesakys.. Valstybei žala kaip ir neatsiranda..

Nieko nebūtų. Dėl 1 eur pelno mokesčio net nevargčiau.

Sveiki,
Jeigu 2016 metais buvo anuliuota sąskaita, tarkime 100 Eur, bet į FA ir į PLN204 18 laukelį ši suma vistik buvo įtraukta. Dabar yra 5000 Eur, o turėjo būti 4900 Eur. Kuriame 2016 m. deklaracijos laukelyje dabar taisant reikėtų tą 100 Eur parodyti? Ir kuriame 2017 m. deklaracijos laukelyje?
Ačiū!

Sveiki, pildant PLN204 reikia nurodyti vidutinį sąrašinį darbuotojų skaičių, kaip jį skaičiuoti, kai įmonė įsteigta spalio mėn. ir darbuotojų atsirado tik nuo spalio mėn.? Už 2016 12 - 2017 09 imti nulius ir visą sumą dalinti iš 12? Ar imti tik faktinius mėnesius, kada buvo darbuotojų?

Sveiki, ankstesniu m esminiu klaidu taisymo nepaskirst nuostolis 3424 sask yra 82,16, tai ar reikia ta suma irasyti i PLN204 deklaracijos PLN204S prieda? aciu

Sveiki, gal žinote, kur metinėje pelno mokesčio deklaracijoje rašosi atidėto pelno mokesčio sąnaudos (6901 sąsk.) ?

Sveiki, labai maža įmonė, kiekvienais metais skaičuoja atostoginių kaupinius, taikomas 5 proc. pelno mokestis, iškylo klausimas, ar būtina/privaloma skaičiuoti atidėtą pelno mokesčio turtą, esu išskaičius, kad mažoms įmonėms, pildančioms trumpas fin.ataskaitas, to daryti neprivaloma, bet neva, 24 VAS standartas nėra šiaip sau taikomas, tiksliau parodo rezultatą/fin.atskaitomybė tikslensė ir pan., bet gi nėra nusižengimo jeigu atidėtojo pelno mokesčio turto neskaičiuosime? ačiū.

19. Įmonė gali gauti ekonominės naudos iš atidėtojo mokesčio turto dėl mokesčių
sumažinimo tik tada, kai ateityje ji tikisi uždirbti pakankamai apmokestinamojo pelno, iš kurio
bus galima atimti įskaitomuosius laikinuosius skirtumus kaip leidžiamus atskaitymus. Todėl
įmonė apskaitoje registruoja atidėtojo mokesčio turtą tik tada, kai p
agrįstai tikisi ateityje uždirbti
pakankamai apmokestinamojo pelno. Apskaičiuojant atidėtąjį mokestį, reikia įvertinti ir
būsimaisiais ataskaitiniais laikotarpiais mažėsiančius ar išnyksiančius apmokestinamuosius
laikinuosius skirtumus.

Atidėtojo mokesčio turtą panaikinau ir neskaičiuoju būtent dėl šios išvardintos priežasties

Sveiki, padėkit, nuostolius galim kelti į kitus metus, bet ar tai turi būti nuostolis iš PLN formos, ar iš P/n ataskaitos? Vienais metais turėjom 14000 nuostolio, bet pagal PLN formą, nuostolis sumažėjo iki 1200, nes neleidžiami atskaitymai buvo nemaži, tai dabar sudvejojau, perkelti nuostolius galiu 14000, ar tik 1200?

Aišku iš PLN204 (ar analogiškos formos) ribojamai ir kilnojimai tai numatyti PMĮ. Finansinėje apskaitoje tai tiesiog rezultatas. Tai perkelti galite PLN prasme tik 1200

Ačiū, wolf

Taip painiai surašyta, tai nesuprantu, jeigu darbuotojų 4, metinės pajamos mažesnės negu 300 000 Eur, įmonėje vienintelis akcininkas ar galima taikyti 5 proc. pelno mokesčio tarifą ? Nesuprantu tos išimties, čia jeigu dviejose įmonėse turi daugiau negu 50 proc. akcijų negalima taikyti lengvatos ar kaip ?

Tas vienintelis akcininkas ar valdo dar kitas įmonės ? Ar turi akcijų kituose įmonėse ? Gal turi individualią įmonę ?
Reikia išsiaiškinti: kaip jis dar su susijęs su kitu įmonių valdymu. Jei nesusijęs - galima taikyti 5 % PM.

Supratau, ačiū :) Ne, jokių kitų įmonių neturi, nei akcijų, vadinasi taikau 5 proc.

Sveiki,praeitais metais likau skolinga 14€ ir ju nesumokejau,siais metais man turi grazinti 156€.Ar VMI patys atsiskaiciuos skola,ar as gausiu man priklausancius 156€,ar pinigeliu negausiu kok nesumokesiu skolos.Aciu

Sveiki, kolegos prašau patarimo/pagalbos. PLN204 pildymo instrukcijoje informacijos skurdokai, o su VMI nesusikalbame. 2016 m. buvo per daug pripažinta pajamų 21,23 eur - ir sąnaudų 20,66 eur, iš jų (sąnaudų) 3,80 eur 2016 m. buvo nleidžiami atskaitymai, plius 3,48 eur sąnaudų nebuvo pripažinta 2016 m. Klaidas ištaisiau 2017 m., sumažindama pajamų ir sąnaudų. Dabar nesuprantu, kaip patikslinti PLN už 2016 ir teisingai sudėlioti 2017 m. PLN, į kurias eilutes turėčiau įtraukti, šiuos skirtumus, ačiū labai.

Ko nesusikalbat su VMI ?
Dėl tokio taisymo buvo diskusijų todėl yra skirtingos nuomonės. Konkrečiau pvz. dėl Pajamų neįtraukymo: buvo pasiūlymai koreguoti 19 laukelį (bet jame buvo siūloma nurodyti ne viena pajamas, o bendra korekcijų rezultata t.y.visos papildomos pajamos - visos papildomos sąnaudos), bet dėl vientisumo ir nuoseklumo, teisingesnis variantas papildomas/neįtrauktas pajamas reikėtų nurodyti: 21 ir 25 laukeliuose (dat 19 laukelis standartiškai sutaps su P(N)A pelno prieš apmok. rodikliu).
Toliau: visus papildomus leidžiamus atskaitymus rodom 32 lauk., o neleidžiamu nerodome visai (nes jų nėra bendroje 19 laukelio sumoje).
Viskas su 2016 m. - nepamiršta perskaičiuoto Pelno mokesčio pokytį užregistruoti apskaitoje.

Su 2017 m. situacija tokia: 2016 m. pajamas reikia užregistruoti atskirai, kad pildant 2017 PLN204 galima būtų jas išimti iš apmokestinimo pvz. per 27 laukelį, o visas 2016 m. sąnaudas traukti į neleidžiamus atskaitymus - S priedas 29 rūšies kodas.

Pasikartosiu kad įrašu registracija 2017 m. svarbi tuo, kad tuos sumos nepasimestu bendruose pajamų ar sąnaudų sąskaitose.

Ačiū, Wolf. Nesusikalbam, nes 2016 m. pajamų ir sąnaudų buvo priskaityta per daug, klaidą ištaisiau 2017 m., sumažindama 2017 m. pajamas ir sąnaudas. Aš tap suprantu, kad pildant už 2017 m. PLN, aš turiu "atstatyti" 2017 m. pajamas ir sąnaudas, tais skaičiais, kuriais sumažinau "dirbtinai", bet kalbant su VMI, ir akcentuojant, kad aš 2016 m. per daug priskaičiau, jie komentuoja, kad PLN už 2017 m. 2016 m. skirtumus su minusu turiu rodyti, o deklaracija to daryti neleidžia, nesuprantu šitoje vietoje, kaip man "atstatyti" PLN 2017 m. pajamas ir sąnaudas, kad jos būtų, lyg jokių korekcijų už 2016 m., 2017 m. nedariau?