Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

Jau minėjau, kaip atlikti mažinimus be minusų - tam skirti atitinkami laukeliai - tiesiog reikia skaityti. Kai 2016 m PLN204 atlikote mažinimus, tai 2017 m. kai buvo padaryti įrašai ir buvo atliktas faktinis mažinimas, PLN204 už 2017 m. reikia atlikti didinimus - nes tai "dirbtinai" ne 2017 m. mažinimai.

pvz. pajamų didinimas 21 lauk.
sąnaudų didinimas jau minėtas 32 lauk. (sąnaudų LA mažinimą paprastai darome per neleidžiamus atskaitymus)

Sveiki,
MB įsteigta 2017 m. ruošiuosi teikti pelno mokesčio deklaracija. Ar teisingai suprantu, kad 0 tarifu tik nuo 2018 m. įsteigtos mažosios bendrijos? O 2017 m. įstaiegtom taikau 5 proc, nes galim taikytis lengvatą.

Kadangi nieko neišsiėmėm, ir turim tik pelną tai darau tik PLN 204 deklaraciją? Pelno siekiantys ribotos civilinės atsakomybės juridiniai vienetai??

Labai ačiū už atsakymus, kadangi tai darau pirmą kartą tai kyla tokie klausimai kuriems gali pasirodyti savaime suprantami

Taip, jei turit visas lengvatas, taikote 5 proc. FR0438 pridėkit,
Ar nepamiršot Registrų centrui balanso, ir pelno/nuostolio ataskaitų pateikti?

Nepateikiau dar nieko. O iki kada reikia pateikti registru centrui? Ir kaip tai daroma? Tiesiog jungiuosi per bankininkyste ir ten bus kazkoks nurodymas turbut kaip tai padaryt.
Tai pasikartosiu. pateikiu FR0438 ir PLN 204?

Registrų centrui vadovas prisijungia galima el parašu ir ten pagal nurodymus pildote ataskaitas , aiškinamą raštą prikabinate PDF formatu. Vėluojate, reikėjo iki balandžio 1d.
VMi tai teikiama metinės formos buvo FR471, jei buvo išmokų, dar FR0573, jei turėjot pagal darbo sutartį darbuotojų, jei kurą naudojot ir nėra lengvatų kuro taršos deklaracija Fr0521 ir t.t.
PLN204 ir prie jos FR0438

Paskutinis klausimėlis-MB yra tik vadovas, jokių kitų narių, darbuotojų nėra-jis vienas. Tai pildau FR0438 ir PLN204.
Ačiū už pagalbą :)

Į VMI taip, tik tiek tada už 2017m

Praeitais metais pelnas, šiais - nuostolis. Mokam 5 proc PM. Galiu 100 proc. dengti nuostolį. Bet kur jį įrašyti? Tiesa, praeitų metų pelno daugiau nei nuostolio

Jei 2017m yra nuostolis, tai ką dengsite ir kaip? jei būtų pelnas, tai galėtumėt tą nuostolį įrašyt.

2017 metų nuostolį, 2016 metų pelnu? Taip kaip apskaitoj. Ar čia to nereikia?

Klausimas yra temoje apie PLN204. Tai apie ką kalbate? PLN204 įrašytas yra nuostolis, jokio pelno mokesčio nėra, todėl ten nėra kaip įrašyti pelno. Juk yra atvirkščiai, kai gaunasi pelnas, o anksčiau sakykim buvo nuostolis, tai galit įrašyt tą nuostolį, jei atitinkat reikalavimus, ir nebus jokio pelno mokesčio.

Būtų kažkiek pelno mokesčio, nes dengiant nuostolį iš pelno daugiausia galima dengti 70 proc. o nuo 30 reikia mokėti pelno mokestį. Bet čia šiaip, šiuo atveju neaktualu.

Bet rašo kad mokamas 5 proc PM, tai galėtų net ir 100 proc, jei ta pati veikla.

Supratau.

Tai suprantu taip, kad aš apskaitos net nelyginu su PLN deklaracija. Man gaunasi nuostolis, kelių šimtų suma neleidžiamų, dėl kurių jis mažėja, tai taip ir palieku?

Sakykim 2016m pelnas 5000 eur, 2017m 4000 eur nuostolio, apskaitoje viskas. Dar 2017m neleidžiamų sakykim 500, tai PLN204 bus galutinai 3500 nuostolio, kurį ateityje, galėsite panaudoti gauto pelno PLN204 dengimui.
Apskaitoje taip ir lieka galutinai 1000 eur pelno. Apskaita ir PLN204 gali skirtis.

Virbuh, Jūs kaip visada aiškiai paaiškinat. O sakykit niekada nesusidūriau ar tą likutį apskaitoje pelno 1000Eur, galima dividendams skirti?

Ačiū labai
Kur kas aiškiau ir tvirčiau

Tiesiog paskaitykit AB įstatymą, kokių reikia sąlygų išlaikyti, kad galima būt išsimokėti, jei tai būt ne 1000, o gal 10000 ir daugiau ir jokių skolų niekam nebūt, laisvų pinigų yra, tai nemanau, kad nusikaltimas būt dalį(ne visą) išsimokėti.

Pirkome automobilį įmonės veiklai, PVM dėjom į neatskaitomo PVM sąnaudas, ar tai leidžiami atskaitymai?