Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų


trolis77
453
1   #1411682 2019-03-22 13:02 trolis77

dassi rašė:


Laba diena, norėjau paklausti, praeitais metais turėjom nuostolį, šiais metais pelną, tai galim dengti, bet tik 70%? Kitas klausimas ar iį savininkas gali taikyti 5 proc pelno tarifą jei jo brolis turi ir iį įmonę?


Jei brolis turi savo atskirą šeimą, neveda bendro ūkio ar kaip ten ta situacija vadinama, tai naudotis lengvata galima.
Jei galite pelno apmokestinimui taikyti 5 procentų tarifą, tuomet iš pelno atskaitomų praėjusių laikotarpių mokestinių nuostolių sumai 70 procentų ribojimo galima netaikyti.

dassi
977
#1411685 2019-03-22 13:16 dassi

trolis77 rašė:



dassi rašė:


Laba diena, norėjau paklausti, praeitais metais turėjom nuostolį, šiais metais pelną, tai galim dengti, bet tik 70%? Kitas klausimas ar iį savininkas gali taikyti 5 proc pelno tarifą jei jo brolis turi ir iį įmonę?


Jei brolis turi savo atskirą šeimą, neveda bendro ūkio ar kaip ten ta situacija vadinama, tai naudotis lengvata galima.
Jei galite pelno apmokestinimui taikyti 5 procentų tarifą, tuomet iš pelno atskaitomų praėjusių laikotarpių mokestinių nuostolių sumai 70 procentų ribojimo galima netaikyti.


\supratau, dėkui

Serebro
2657
#1412231 2019-04-02 17:03 Serebro
Jei tenka taisyti praeitų laikotarpių pln204 formą, tai tarkim atsiradus 6 kl sąnaudų, kurios mažina pelną, taisant pln204 tiesiog sumažinti pelną ar konkrečiai į kažkurį laukelį įrašoma klaidos suma?

Inga14
44
#1412253 2019-04-03 11:11 Inga14
Atsikeliat iš PNA jau pataisytą "pelną prieš apmokestinimą" į 19 PLN204 eil. Ir automatiškai persiskaičiuos pelno mokestis.

virbuh
7955
#1412272 2019-04-03 15:30 virbuh

Serebro rašė:


Jei tenka taisyti praeitų laikotarpių pln204 formą, tai tarkim atsiradus 6 kl sąnaudų, kurios mažina pelną, taisant pln204 tiesiog sumažinti pelną ar konkrečiai į kažkurį laukelį įrašoma klaidos suma?


Abu variantai galimi. galima pasidaryt naują ataskaitą pas save, bet ji nesutaps su RC ataskaita, kaip inga14 rašo, bet galima nekeičiant 19 grafos PLN204, įrašyt kaip klaidų taisymą į 32 eilutę. svarbu galutinis rezultatas bus tas pats.

gintareb
79
#1412445 2019-04-08 17:13 gintareb
Sveiki, nesusigaudau, ar yra eilutė PLN204 deklaracijoje, kur įsirašytų sumokėtas avansinis pelno mokestis?

Saule65
1666
#1412452 2019-04-08 20:15 Saule65
Ne nėra. VMI padarys sudengimą, ir manoVMI parašys, kiek turite sumokėti jau išminusavus avansinį mokėjimą.

Aistie
201
#1413103 2019-04-25 17:47 Aistie
Sveiki,

2017 m. buvo nutrauktas draudimo polisas, už kurį buvo jau sumokėta. Per daug buvo ir nurašytą į sąnaudas. Suma 50 eur. Ji yra nereikšminga. Tad 2018 m. registruoju kaip draudimo permoką, D 2021 50 eur ir K 6113 draudimo sąnaudos. Nenoriu nieko tikslinti. Kaip turėtų atsispindėti viskas 2018 m. PLN204 deklaracijoje? Labai ačiū.

MOBILlSALES
2
#1413188 2019-04-29 15:38 MOBILlSALES
Sveiki,
Kaip parodyti PLN 204, ataskaitoje sumažėjusios ( neigiamus) atidėjimus atostogų rezervui. Gal kam yra tokia situacija?
Labai ačiū

Aistie
201
#1413189 2019-04-29 15:44 Aistie
Sveiki,
Sumažėjimas parodomas PLN 204 dekl. 32 laukelyje.

Irinkaa17
46
#1413194 2019-04-29 16:22 Irinkaa17
Sveiki,
įrašius PLN204 57laukeje 0 % riboto darbingumo, meta klaidą ????

volgadon
4416
#1413212 2019-04-30 11:24 volgadon
Kokią PLN 204 versiją pildote už 2018 metus.Penktą ar ketvirtą?
Oi tu strazde strazdeli
Tu raibasis paukšteli
Tu giedojai girioj lazdynėly.....

Saule65
1666
#1413214 2019-04-30 11:47 Saule65
Jei pelno siekiantis ribotos civilinės atsakomybės, tada 5 versiją.

volgadon
4416
#1413220 2019-04-30 12:40 volgadon
Pelno, ribotos.Ačiū.
Oi tu strazde strazdeli
Tu raibasis paukšteli
Tu giedojai girioj lazdynėly.....

Spygliuks95
7
#1413263 2019-05-02 09:36 Spygliuks95
Laba diena,
jeigu 2018 m. į apskaitą buvo įvesti 2017m. paslaugų pirkimai (aišku, pavėluotai, kurie įprastai eitų į sąnaudas), tai 2018 m. tos patirtos pirkimo sąnaudos eina į leidžiamus atskaitymus ar jau nebeleidžiami? Kadangi pirkimas buvo ankstesniais metais.
Ačiū.

Sfera
1367
#1413264 2019-05-02 10:02 Sfera
2018 m. neleidžiami atskaitymai.

Serebro
2657
#1413269 2019-05-02 10:55 Serebro
Ar deklaracijoje reikia atskirai išskirti už darbuotoją mokamas gyvybės draudimo įmokas? naudos gavėjas darbuotojas, sutartis 10 m. su virš, išmoka išmokės kai sulauks min pensijinio amžiaus ir neviršija 25 proc algos. Kitaip sakant tų įmokų neapmokestinau. metų eigoje dėjau į leidžiamus atskaitymus. Galvoju, kad nereikia niekur išskirti, bet maža ką... smile

virbuh
7955
#1413270 2019-05-02 11:00 virbuh

Serebro rašė:


Ar deklaracijoje reikia atskirai išskirti už darbuotoją mokamas gyvybės draudimo įmokas? naudos gavėjas darbuotojas, sutartis 10 m. su virš, išmoka išmokės kai sulauks min pensijinio amžiaus ir neviršija 25 proc algos. Kitaip sakant tų įmokų neapmokestinau. metų eigoje dėjau į leidžiamus atskaitymus. Galvoju, kad nereikia niekur išskirti, bet maža ką... smile


į GPM312 traukti

Serebro
2657
#1413274 2019-05-02 12:52 Serebro

virbuh rašė:



Serebro rašė:


Ar deklaracijoje reikia atskirai išskirti už darbuotoją mokamas gyvybės draudimo įmokas? naudos gavėjas darbuotojas, sutartis 10 m. su virš, išmoka išmokės kai sulauks min pensijinio amžiaus ir neviršija 25 proc algos. Kitaip sakant tų įmokų neapmokestinau. metų eigoje dėjau į leidžiamus atskaitymus. Galvoju, kad nereikia niekur išskirti, bet maža ką... smile


į GPM312 traukti


Įtraukiau.

Lari
1054
#1413335 2019-05-04 12:20 Lari redaguota: 2019-05-06 12-36
UAB rezultatai:
2015m pelnas
2016m nuostolis- -19 542.37€
2017 m nuostolis - 5 890,09 €
2018 m pelnas 10 693€ ( PLN204 eil 43)
Nuo imones pradžios (nuo 1995m) bendras pelnas 4788€
Pelnas už 2018 m.- Vadinasi, galime tą sumą mažinti nuostoliais,
t.y. 70 proc.: 10693.00€*70 %=7485.00€ (PLN204 eil 45)
Apmokestinamasis pelnas 10693.00€-7485.00€=3208.00€ ( PLN204 eil 48)
2016 m / 2017 m. nuostoliai 19 542.37€ / 5 890,09 €
Tai PM 3208.00€*15%=481.00€ (PLN204 eil 55A)

Ar taip? Prašau patarkite


Diskusijos

Visos diskusijos...

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2022 m. I ketv. 0.03 %
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2022 m. I ketv. 0.01 %
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2022-01-01 		215.09 €
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2022-01-01		 4.47 € / 730 €

Įmonių finansinių ataskaitų duomenys

Balansai, Pelno (nuostolių) ataskaitos, Sodra
Pavadinimas FA Sodra
Scantrans, UAB
Molainių g. 9C, Panevėžio m., Panevėžio m. sav. 37162 		2015 - 2020 2018 - 2021
Viešoji įstaiga KLAIPĖDOS LENKŲ KLUBAS - -
Daugiabučio namo Respublikos 30 savininkų bendrija
Respublikos g. 30-18, Kėdainių m., Kėdainių miesto sen., Kėdainių r. sav. 57402 		- 2018 - 2021
Klaipėdos krašto Lions klubas
Vytauto g. 13, Klaipėdos m., Klaipėdos m. sav. 92138 		2017 - 2017 -
ŽIKARA, UAB - -
Teodoro Jundulo IĮ - -
Jūros banga, UAB - -
Levaniškis, UAB - -
Lietuvos sutrikusio intelekto žmonių globos bendrija Klaipėdos viltis
Smiltelės g. 22, Klaipėdos m., Klaipėdos m. sav. 93146 		2017 - 2020 2018 - 2021
VITMAKSA, UAB - -
FRIENDTEX, UAB - -
Petro Jukniaus įmonė "Pikomis" - -
B. Mačiūno individuali įmonė - -
Oceanus, MB
Šv. Gertrūdos g. 56-2, Kauno m., Kauno m. sav. 44261 		- 2018 - 2020
Amberdogas, MB
Karaliaučiaus g. 9A-104, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 06281 		2018 - 2020 2018 - 2021
Daugiau Įmonių