Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

dassi dassi 1021
2019-03-22 13:16 dassi

trolis77 rašė:

dassi rašė:
Laba diena, norėjau paklausti, praeitais metais turėjom nuostolį, šiais metais pelną, tai galim dengti, bet tik 70%? Kitas klausimas ar iį savininkas gali taikyti 5 proc pelno tarifą jei jo brolis turi ir iį įmonę?

Jei brolis turi savo atskirą šeimą, neveda bendro ūkio ar kaip ten ta situacija vadinama, tai naudotis lengvata galima.
Jei galite pelno apmokestinimui taikyti 5 procentų tarifą, tuomet iš pelno atskaitomų praėjusių laikotarpių mokestinių nuostolių sumai 70 procentų ribojimo galima netaikyti.

\supratau, dėkui
Serebro Serebro 2697
2019-04-02 17:03 Serebro
Jei tenka taisyti praeitų laikotarpių pln204 formą, tai tarkim atsiradus 6 kl sąnaudų, kurios mažina pelną, taisant pln204 tiesiog sumažinti pelną ar konkrečiai į kažkurį laukelį įrašoma klaidos suma?
I
Inga14 58
2019-04-03 11:11 Inga14
Atsikeliat iš PNA jau pataisytą "pelną prieš apmokestinimą" į 19 PLN204 eil. Ir automatiškai persiskaičiuos pelno mokestis.
V
virbuh 8131
2019-04-03 15:30 virbuh

Serebro rašė:
Jei tenka taisyti praeitų laikotarpių pln204 formą, tai tarkim atsiradus 6 kl sąnaudų, kurios mažina pelną, taisant pln204 tiesiog sumažinti pelną ar konkrečiai į kažkurį laukelį įrašoma klaidos suma?

Abu variantai galimi. galima pasidaryt naują ataskaitą pas save, bet ji nesutaps su RC ataskaita, kaip inga14 rašo, bet galima nekeičiant 19 grafos PLN204, įrašyt kaip klaidų taisymą į 32 eilutę. svarbu galutinis rezultatas bus tas pats.
G
gintareb 84
2019-04-08 17:13 gintareb
Sveiki, nesusigaudau, ar yra eilutė PLN204 deklaracijoje, kur įsirašytų sumokėtas avansinis pelno mokestis?
Saule65 Saule65 1697
2019-04-08 20:15 Saule65
Ne nėra. VMI padarys sudengimą, ir manoVMI parašys, kiek turite sumokėti jau išminusavus avansinį mokėjimą.
Aistie Aistie 201
2019-04-25 17:47 Aistie
Sveiki,

2017 m. buvo nutrauktas draudimo polisas, už kurį buvo jau sumokėta. Per daug buvo ir nurašytą į sąnaudas. Suma 50 eur. Ji yra nereikšminga. Tad 2018 m. registruoju kaip draudimo permoką, D 2021 50 eur ir K 6113 draudimo sąnaudos. Nenoriu nieko tikslinti. Kaip turėtų atsispindėti viskas 2018 m. PLN204 deklaracijoje? Labai ačiū.
2019-04-29 15:38 MOBILlSALES
Sveiki,
Kaip parodyti PLN 204, ataskaitoje sumažėjusios ( neigiamus) atidėjimus atostogų rezervui. Gal kam yra tokia situacija?
Labai ačiū
Aistie Aistie 201
2019-04-29 15:44 Aistie
Sveiki,
Sumažėjimas parodomas PLN 204 dekl. 32 laukelyje.
2019-04-29 16:22 Irinkaa17
Sveiki,
įrašius PLN204 57laukeje 0 % riboto darbingumo, meta klaidą ????
volgadon volgadon 4395
2019-04-30 11:24 volgadon
Kokią PLN 204 versiją pildote už 2018 metus.Penktą ar ketvirtą?
Saule65 Saule65 1697
2019-04-30 11:47 Saule65
Jei pelno siekiantis ribotos civilinės atsakomybės, tada 5 versiją.
volgadon volgadon 4395
2019-04-30 12:40 volgadon
Pelno, ribotos.Ačiū.
2019-05-02 09:36 Spygliuks95
Laba diena,
jeigu 2018 m. į apskaitą buvo įvesti 2017m. paslaugų pirkimai (aišku, pavėluotai, kurie įprastai eitų į sąnaudas), tai 2018 m. tos patirtos pirkimo sąnaudos eina į leidžiamus atskaitymus ar jau nebeleidžiami? Kadangi pirkimas buvo ankstesniais metais.
Ačiū.
Sfera Sfera 1386
2019-05-02 10:02 Sfera
2018 m. neleidžiami atskaitymai.
Serebro Serebro 2697
2019-05-02 10:55 Serebro
Ar deklaracijoje reikia atskirai išskirti už darbuotoją mokamas gyvybės draudimo įmokas? naudos gavėjas darbuotojas, sutartis 10 m. su virš, išmoka išmokės kai sulauks min pensijinio amžiaus ir neviršija 25 proc algos. Kitaip sakant tų įmokų neapmokestinau. metų eigoje dėjau į leidžiamus atskaitymus. Galvoju, kad nereikia niekur išskirti, bet maža ką... smile
V
virbuh 8131
2019-05-02 11:00 virbuh

Serebro rašė:
Ar deklaracijoje reikia atskirai išskirti už darbuotoją mokamas gyvybės draudimo įmokas? naudos gavėjas darbuotojas, sutartis 10 m. su virš, išmoka išmokės kai sulauks min pensijinio amžiaus ir neviršija 25 proc algos. Kitaip sakant tų įmokų neapmokestinau. metų eigoje dėjau į leidžiamus atskaitymus. Galvoju, kad nereikia niekur išskirti, bet maža ką... smile

į GPM312 traukti
Serebro Serebro 2697
2019-05-02 12:52 Serebro

virbuh rašė:

Serebro rašė:
Ar deklaracijoje reikia atskirai išskirti už darbuotoją mokamas gyvybės draudimo įmokas? naudos gavėjas darbuotojas, sutartis 10 m. su virš, išmoka išmokės kai sulauks min pensijinio amžiaus ir neviršija 25 proc algos. Kitaip sakant tų įmokų neapmokestinau. metų eigoje dėjau į leidžiamus atskaitymus. Galvoju, kad nereikia niekur išskirti, bet maža ką... smile

į GPM312 traukti

Įtraukiau.
L
Lari 1106
2019-05-04 12:20 Lari 2019-05-06 12-36
UAB rezultatai:
2015m pelnas
2016m nuostolis- -19 542.37€
2017 m nuostolis - 5 890,09 €
2018 m pelnas 10 693€ ( PLN204 eil 43)
Nuo imones pradžios (nuo 1995m) bendras pelnas 4788€
Pelnas už 2018 m.- Vadinasi, galime tą sumą mažinti nuostoliais,
t.y. 70 proc.: 10693.00€*70 %=7485.00€ (PLN204 eil 45)
Apmokestinamasis pelnas 10693.00€-7485.00€=3208.00€ ( PLN204 eil 48)
2016 m / 2017 m. nuostoliai 19 542.37€ / 5 890,09 €
Tai PM 3208.00€*15%=481.00€ (PLN204 eil 55A)

Ar taip? Prašau patarkite
diajse diajse 248
2019-05-23 23:47 diajse
Sveiki,
Gal kas galėtų pakomentuoti:

1.Turto vertės sumažėjimo sąnaudos (sąsk.6133), t.y.kai nurašoma susidėvėjusio IMT likvidacinė vertė, tai bus neleidžiami atskaitymai? Šią sumą rodyti PLN204S (rūšies kodas 03)?

2. Delspinigių pajamos, gautos iš Baltarusijos įmonės, už laiku nesumokėtąs pinigines prievoles, tai neapmokestinamos pajamos? Jas reikia rodyti PLN204Z (rūšies kodas 06)?
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui