FR 0564 prekių teikimas i ES
Rainis
15057
2015-08-10 14:17
Rainis
Vikbo rašė:
Sveiki, išrašome Estijos PVM mokėtojui Invoice , atskirai eilute su prekėmis, ir transportavimo paslauga su 0 PVM. Kaip teisingai deklaruoti FR0600 ir Fr0564 tokius santykius? FR0600 eil.18- prekių verte, o eil.20 paslaugos verte? Ir atskirai taip pat FR0564 ?
Deklaravimas teisingas, bet darote (sąskaitą rašote) iš esmės neteisingai.
Viena - ES pirkėjas į prekių įsigijimo vertę įtraukia ir transportavimo išlaidas.
Antra - prekių pardavimas ES PVM mokėtojui apmokestinamas nuliniu PVM tarifu. Tačiau transportavimo paslauga, suteikta ES PVM mokėtojui, yra ne PVM objektas, ir joks (nei nulinis, nei kitoks) PVM neskaičiuojamas. Kaip jūs tą parodysite sąskaitoje, rašydama atskirose eilutėse ir PVM apmokestinamą dalyką, ir ne PVM objektą.
Trečia - o kokį Incoterm kodą nurodote sąskaitoje?
Ketvirta - ar prekę gabenate jūs savo transportu?
Atsižvelgiant į aplinkybes, galiu jums patarti elgtis taip:
1) Į prekės vertę įtraukti ir jūsų transportavimo išlaidas, rašyti viską vienoje eilutėje, ir apmokestinti nuliniu tarifu. Tai labiausiai tikėtinas teisingas variantas. Tada deklaruojate tik 18 eilutėje.
2) Transportavimo išlaidoms rašyti atskirą sąskaitą. Tik taip teisingai įforminsite sandorį.
Vikbo rašė:
Sveiki, išrašome Estijos PVM mokėtojui Invoice , atskirai eilute su prekėmis, ir transportavimo paslauga su 0 PVM. Kaip teisingai deklaruoti FR0600 ir Fr0564 tokius santykius? FR0600 eil.18- prekių verte, o eil.20 paslaugos verte? Ir atskirai taip pat FR0564 ?
Deklaravimas teisingas, bet darote (sąskaitą rašote) iš esmės neteisingai.
Viena - ES pirkėjas į prekių įsigijimo vertę įtraukia ir transportavimo išlaidas.
Antra - prekių pardavimas ES PVM mokėtojui apmokestinamas nuliniu PVM tarifu. Tačiau transportavimo paslauga, suteikta ES PVM mokėtojui, yra ne PVM objektas, ir joks (nei nulinis, nei kitoks) PVM neskaičiuojamas. Kaip jūs tą parodysite sąskaitoje, rašydama atskirose eilutėse ir PVM apmokestinamą dalyką, ir ne PVM objektą.
Trečia - o kokį Incoterm kodą nurodote sąskaitoje?
Ketvirta - ar prekę gabenate jūs savo transportu?
Atsižvelgiant į aplinkybes, galiu jums patarti elgtis taip:
1) Į prekės vertę įtraukti ir jūsų transportavimo išlaidas, rašyti viską vienoje eilutėje, ir apmokestinti nuliniu tarifu. Tai labiausiai tikėtinas teisingas variantas. Tada deklaruojate tik 18 eilutėje.
2) Transportavimo išlaidoms rašyti atskirą sąskaitą. Tik taip teisingai įforminsite sandorį.
Vikbo
612
2015-08-11 10:42
Vikbo
Ačiū Raini už pasiaiškinima. Prekių vežimui mes užsakome Lietuvos transporto įmonė, kuria ir išrašė mums sąskaita su PVM už transportavima ir CMR.CMRe parašyta DDU. O mes tuos transportavimo išlaidos išrašome estams vienoje saskaitoje su prekėmis.
Bet pavyzdžiui mes dažnai gauname prekes iš Lenkijos ir jie mums rašo transportavimo paslauga toj pačioj saskaitoj kur ir prekes.
Bet pavyzdžiui mes dažnai gauname prekes iš Lenkijos ir jie mums rašo transportavimo paslauga toj pačioj saskaitoj kur ir prekes.
V
2015-08-20 17:20
Virgiuks
Sveiki, pardavėm Lenkijos įmonei įrengimą, kuris buvo mūsų IT, pirktas be PVM iš fizinio asmens. Parduodant pardavimo PVM neskaičiavau (o gal reikėjo?). Ar turiu rodyti 564 deklaracijoj? Ačiū
Rainis
15057
2015-08-21 11:10
Rainis
Virgiuks rašė:
Sveiki, pardavėm Lenkijos įmonei įrengimą, kuris buvo mūsų IT, pirktas be PVM iš fizinio asmens. Parduodant pardavimo PVM neskaičiavau (o gal reikėjo?). Ar turiu rodyti 564 deklaracijoj? Ačiū
O kaip deklaravote FR0600? Kokį straipsnį sąskaitoje nurodėte?
Šiaip tai paprasčiausias būdas būtų parduoti su nuliniu PVM, deklaruoti FR0600 18 eilutėje ir be abejo FR0564 reikia.
Virgiuks rašė:
Sveiki, pardavėm Lenkijos įmonei įrengimą, kuris buvo mūsų IT, pirktas be PVM iš fizinio asmens. Parduodant pardavimo PVM neskaičiavau (o gal reikėjo?). Ar turiu rodyti 564 deklaracijoj? Ačiū
O kaip deklaravote FR0600? Kokį straipsnį sąskaitoje nurodėte?
Šiaip tai paprasčiausias būdas būtų parduoti su nuliniu PVM, deklaruoti FR0600 18 eilutėje ir be abejo FR0564 reikia.
citrus
571
2015-08-21 13:55
citrus
Laba diena, o paslaugoms netinka tai: "PREKĖS APMOKESTINAMOS TAIKANT 0% PVM TARIFĄ PAGAL LR PVMĮ 45 STR. 1,3 DALĮ "TIEKIAMOS SU PREKIŲ EKSPORTU AR IMPORTU SUSIJUSIAS PASLAUGAS ĮSKAITANT VEŽIMĄ BEI PAPILDOMAS VEŽIMO PASLAUGAS" ?
names
2566
2015-09-23 11:23
names
Sveiki
Pardavėm prekes savo įmonei į ES tik su mūsų užsienio PVM kodu.T.Y. išrašėm invoice toms prekėms ir apačioje pagal 49 str.4d."prekių pervežimas verslo tikslais".Ar reikia traukti į FR0564?O fr0600 KURIOJE EILUTĖJE ĮRAŠYTI TĄ SUMĄ?
Pardavėm prekes savo įmonei į ES tik su mūsų užsienio PVM kodu.T.Y. išrašėm invoice toms prekėms ir apačioje pagal 49 str.4d."prekių pervežimas verslo tikslais".Ar reikia traukti į FR0564?O fr0600 KURIOJE EILUTĖJE ĮRAŠYTI TĄ SUMĄ?
Rainis
15057
2015-09-23 16:01
Rainis
names rašė:
Sveiki
Pardavėm prekes savo įmonei į ES tik su mūsų užsienio PVM kodu.T.Y. išrašėm invoice toms prekėms ir apačioje pagal 49 str.4d."prekių pervežimas verslo tikslais".Ar reikia traukti į FR0564?O fr0600 KURIOJE EILUTĖJE ĮRAŠYTI TĄ SUMĄ?
FR0600 18 eilutė
FR0564 teikti reikia.
names rašė:
Sveiki
Pardavėm prekes savo įmonei į ES tik su mūsų užsienio PVM kodu.T.Y. išrašėm invoice toms prekėms ir apačioje pagal 49 str.4d."prekių pervežimas verslo tikslais".Ar reikia traukti į FR0564?O fr0600 KURIOJE EILUTĖJE ĮRAŠYTI TĄ SUMĄ?
FR0600 18 eilutė
FR0564 teikti reikia.
Lina24
303
2015-09-25 11:30
Lina24
Laba diena,
Suteikeme pervezimo paslaugas Latvijoje, marsrutas Riga-Liepoja. Israseme saskaita faktura Latvijos imonei PVM moketojai 0 tarifu, kaip deklaruoti PVM ataskaitoje, ir ar reikia pildyti FR0564?
Suteikeme pervezimo paslaugas Latvijoje, marsrutas Riga-Liepoja. Israseme saskaita faktura Latvijos imonei PVM moketojai 0 tarifu, kaip deklaruoti PVM ataskaitoje, ir ar reikia pildyti FR0564?
wirgina
5887
2015-09-25 11:32
wirgina
Lina24 rašė:
Laba diena,
Suteikeme pervezimo paslaugas Latvijoje, marsrutas Riga-Liepoja. Israseme saskaita faktura Latvijos imonei PVM moketojai 0 tarifu, kaip deklaruoti PVM ataskaitoje, ir ar reikia pildyti FR0564?
Taip
Lina24 rašė:
Laba diena,
Suteikeme pervezimo paslaugas Latvijoje, marsrutas Riga-Liepoja. Israseme saskaita faktura Latvijos imonei PVM moketojai 0 tarifu, kaip deklaruoti PVM ataskaitoje, ir ar reikia pildyti FR0564?
Taip
Rainis
15057
2015-09-25 13:08
Rainis
Lina24 rašė:
Laba diena,
Suteikeme pervezimo paslaugas Latvijoje, marsrutas Riga-Liepoja. Israseme saskaita faktura Latvijos imonei PVM moketojai 0 tarifu, kaip deklaruoti PVM ataskaitoje, ir ar reikia pildyti FR0564?
Ne nulinis tarifas - jau šimtus kartų aiškinta.
Ne PVM objektas pagal PVMĮ 13 str. 2 dalį - jokio tarifo, tiesiog brūkšnelis, jokio PVM, deklaruojama 20-oje FR0600 deklaracijos eilutėje.
Lina24 rašė:
Laba diena,
Suteikeme pervezimo paslaugas Latvijoje, marsrutas Riga-Liepoja. Israseme saskaita faktura Latvijos imonei PVM moketojai 0 tarifu, kaip deklaruoti PVM ataskaitoje, ir ar reikia pildyti FR0564?
Ne nulinis tarifas - jau šimtus kartų aiškinta.
Ne PVM objektas pagal PVMĮ 13 str. 2 dalį - jokio tarifo, tiesiog brūkšnelis, jokio PVM, deklaruojama 20-oje FR0600 deklaracijos eilutėje.
wirgina
5887
2015-09-25 14:10
wirgina
2015-09-25 14-12
Rainis rašė:
Lina24 rašė:
Laba diena,
Suteikeme pervezimo paslaugas Latvijoje, marsrutas Riga-Liepoja. Israseme saskaita faktura Latvijos imonei PVM moketojai 0 tarifu, kaip deklaruoti PVM ataskaitoje, ir ar reikia pildyti FR0564?
Ne nulinis tarifas - jau šimtus kartų aiškinta.
Ne PVM objektas pagal PVMĮ 13 str. 2 dalį - jokio tarifo, tiesiog brūkšnelis, jokio PVM, deklaruojama 20-oje FR0600 deklaracijos eilutėje.
Ar pervežimo paslauga nėra PVM objektas LT? Gal nuorodėlę įkelti galite smegenų akiračiui praplėsti :)
Rainis rašė:
Lina24 rašė:
Laba diena,
Suteikeme pervezimo paslaugas Latvijoje, marsrutas Riga-Liepoja. Israseme saskaita faktura Latvijos imonei PVM moketojai 0 tarifu, kaip deklaruoti PVM ataskaitoje, ir ar reikia pildyti FR0564?
Ne nulinis tarifas - jau šimtus kartų aiškinta.
Ne PVM objektas pagal PVMĮ 13 str. 2 dalį - jokio tarifo, tiesiog brūkšnelis, jokio PVM, deklaruojama 20-oje FR0600 deklaracijos eilutėje.
Ar pervežimo paslauga nėra PVM objektas LT? Gal nuorodėlę įkelti galite smegenų akiračiui praplėsti :)
Rainis
15057
1
2015-09-25 15:23
Rainis
wirgina rašė:
Ar pervežimo paslauga nėra PVM objektas LT? Gal nuorodėlę įkelti galite smegenų akiračiui praplėsti :)
Būtent - ne PVM objektas.
Ir nuorodėlę įdėjau - PVMĮ 13 straipsnis.
wirgina rašė:
Ar pervežimo paslauga nėra PVM objektas LT? Gal nuorodėlę įkelti galite smegenų akiračiui praplėsti :)
Būtent - ne PVM objektas.
Ir nuorodėlę įdėjau - PVMĮ 13 straipsnis.
Rainis
15057
1
2015-09-25 15:53
Rainis
O čia ir visa VMI parengta lentelė tuo klausimu:
www.vmi.lt/cms/web/kmdb/1.8.5.2.4/-/asset...
www.vmi.lt/cms/web/kmdb/1.8.5.2.4/-/asset...
pele-pelyte
1771
2017-07-21 11:13
pele-pelyte
Sveiki, jei parduoda įmonė PVM mokėtoja prekių į ES fiziniam asmeniui, ne PVM mokėtojui, formą 0564 reikia pildyti?
irmoske
5454
2017-07-21 11:59
irmoske
pele-pelyte rašė:
Sveiki, jei parduoda įmonė PVM mokėtoja prekių į ES fiziniam asmeniui, ne PVM mokėtojui, formą 0564 reikia pildyti?
Pabandykit ir pati suprasit
(ką įrašysite į VAT nr. eilutę?)
pele-pelyte rašė:
Sveiki, jei parduoda įmonė PVM mokėtoja prekių į ES fiziniam asmeniui, ne PVM mokėtojui, formą 0564 reikia pildyti?
Pabandykit ir pati suprasit
(ką įrašysite į VAT nr. eilutę?)
Saule65
1697
2020-03-09 10:48
Saule65
Sveiki,
ar yra dar kam už sausio mėn. stovi vis dar apdorojama ataskaita FR0564?
ar yra dar kam už sausio mėn. stovi vis dar apdorojama ataskaita FR0564?
Sfera
1386
2020-03-09 16:24
Sfera
Saule65 rašė:
Sveiki,
ar yra dar kam už sausio mėn. stovi vis dar apdorojama ataskaita FR0564?
Yra, man vis dar doroja...Pateikta vasario 21 d.
Saule65 rašė:
Sveiki,
ar yra dar kam už sausio mėn. stovi vis dar apdorojama ataskaita FR0564?
Yra, man vis dar doroja...Pateikta vasario 21 d.
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui