Praeitų metų klaidų taisymas.

Tai tiesiog susirašau buhalterinę pažymą, iš veiklos sąnaudų perkeliu į nusidėvėjimo sąnaudas, priskaičiuoju daugiau pelno mokesčio, deklaruoju ir viskas. O 2017m nereikia rodyti tos sumos kaip neleidžiamų atskaitymų?

Esat UAB. Finansinės ataskaitos praeitų laikotarpių nėra tikslinamos. Todėl nereikia nieko perkėlinėti. Tik parašau pažymoje dėl PLN204 pildymo, kodėl 2015 nurašyta, kokia suma buvo nurašyta į leidžiamus ir kiek galėjot nurašyti. sakykim vietoj 100 kas met eurų nurašėt 800, tai tą 700 įrašyčiau į 25 eilutę. O jau 2016 ir vėlesniais jei nusidėvėjimas po 100 eur, tai įrašyčiau į PLN204 į 32 eilutę mažindama pelną. Įrašas apskaitoje reikalingas tik nebent , jei padidėja pats pelno mokestis ar sumažėja už 2015 metus, 2016m

Pasirodo mano visa suma - 300 eurų nurašyta į neleidžiamus 2015m. Kaip patartumėt taisyti? O gal taip palikti, nes valstybė tai nenukentėjo, pelno mokesčio sumokėta daugiau nei būtų reikėję?

Dar kartą gerai pasitikrinkit kas ten 2015m įrašyta, tai gal ir nusidėvėjimas tų metų visų gerai įkeltas į leidžiamus, gal tik likutis 2015.12.31 buvo 300 ir jį į neleidžiamus kėlėt. Pagal savo situaciją taisykit. Spręst Jums, patart negaliu. VMI atsakytų, taisyti.

Iš pradžių buvau į veiklos sąnaudas likutį 300 Eur padėjusi, o paskui metų gale įdėjau į neleidžiamus ir deklaravau kaip nuostolį dėl nenudėvėto turto nurašymo. Tai vat ir nebežinau kaip ištaisyti, kad būtų taip kaip reikia. Padėkit susigaudyti, nes kuo giliau į mišką - tuo tamsiau.

Pagal parašymą, Jūs gerai padarėte, pagal VAS, kėlėt į sąnaudas ir rodėt likutį neleidžiamuos. Viskas gerai 2015 metais. 2016m į PLN 204 reikėtų įkelti tų metų nusidėvėjimo sumą į 32 eilutė. mažės pelno mokestis ir taip reikėtų kas met įkėlinėt į 32 eilutę PLN204 kol nudėvėsit. Į apskaitą nerašant jokių įrašų, tik pelno mokestį priskaitant, mažinant(pažymą sau nudėvėjimo rašant kad žinot ką įrašot į PLN204.. O jei nenorit nieko daryt(suma gal nėra labai reikšminga), tinka mokėt didesnį PM, tai nieko ir nedarykit. Valstybė nuo to nenukenčia. patikrins ir lieps taisyt, pataisysit.

Ačiū Jums, berods jau aiškiau darosi, tik pagal mane ir 2015m reikia taisyti, nes nurašymą padariau 2015 01 01 (vėliau tik darant FA perkėliau į neleidžiamus) , tai į tuos 300 eur įeina ir 2015m nusidėvėjimas.

Tada kas kita, 2015m į leidžiamus (PLN204 vieni mažina pelną 19 eilutę, kiti į 32 įrašo taisymą, tas pats gaunasi) kelkit tiek, kiek būtų buvę paskaičiavus nusidėvėjimo, o kas liko į neleidžiamus. Mažės pelno mokestis, jį priskaitysit dabar, mažinsit.

Tarkim 2015m į leidžiamus reikėjo perkelti 100 eurų, o 200 eurų - neleidžiami. PLN204 19 eilutė atkeliauja iš pelno (nuostolio) ataskaitos, kurios aš negaliu taisyti, tai kaip aš turėčiau sudeklaruoti šiuo atveju?

Tai kelkit Tą 100 į 32 eil, o 200 į priedą, kur buvo, Apskaitoj registruosit tiktai pelno mokesčio mažėjimą.

Dar norėjau pasitikslinti - pelno mok mažėjimą registruoti 2017m ( už 2015M ir 2016m) ir nepykit prašau, juk visiems pradžia sunki

Į praėjusių laikotarpių apskaitą niekada negrįžtama. Visi įrašai daromi tada kai pastebėta klaida, nors yra išimtis. Sakykim kovo mėn radot klaidą praėjusių metų ir į RC FA dar nepateikta, tai grįžtat ir klaidą taisot tų metų paskutinei dienai.
Tai pasirašykit pažymą ir įrašą darot dabar, tik metų pabaigoje atidžiai darykit, kad nesusimaišytų jums visi pelno mokesčiai.

Ačiū Jums už pagalbą, tikiuosi viską padarysiu teisingai.

Sveiki. Pastebėjau, kad man programoje neina mokėtinos darbo užmokesčio skolos likutis. Pasirodo buvusi buhalterė tvarkėsi programą ir parodė, kad išmokėjo 4,10Eur už 2016metus. realiai skolos nėra ir dabar man gaunasi K mažesnis ant tos sumos. Kaip atitaisyti? ačiū

Sveiki, gal galite patarti. 2016 m. buvo pirktas auto su PVM. PVM neatskaitomas ir visa suma įtraukta į turto vertę, pagal VAS. Aišku nuo tos sumos ir skaičiuojamas nusidėvėjimas. Pagal PM turėjau traukti į leidžiamus PVM 2016 M.. Kaip jūs darytumėte, taisytumėte ar paliktumėte. Išanskto dėkoju

Ką rašo VAS: ''Jei PVM negrąžinamas, įmonė gali jį įskaičiuoti į turto įsigijimo savikainą arba į bendrąsias ir
administracines sąnaudas. Įmonės, nustatydamos apskaitos politiką, pasirenka vieną iš šių dviejų
negrąžinamo pridėtinės vertės mokesčio apskaitos būdų ir registruodamos apskaitoje analogiškas
ūkines operacijas taiko jį nuolat..''
Ar visam IT taip taikote ir taip nustatyta įmonėje daryti, ar tik tam auto? Jei jis tik vienas toks įsimaišė ir nėra taip nustatyta, taisyčiau.

Tai ieškokit kam buvo išmokėta(ar nebuvo išmokėta), sugražinti, jei kažkas ne taip padaryta. Neaiški situacija.

Ačiū už atsakymą. Na jis tik vienas 2016 m., kiti šių metų. VMI kategoriškai išsakė, kad iškart į sąnaudas ir jokių kalbų. Pataisiau jau, ramiau miegosiu naktį Tik va galvoju, ar gerai pataisiau. 2016 m. iš turto į sąnaudas, sąnaudų daugiau pelno mažiau ir į 3 kl.

Jei vilkosi likutis algų programoje, kaip neišmokėtas, nors DK skolos nebuvo. Tai ji susitvarkė ir išmokėjo, kad programa susitvarkytu