PVM deklaracija

stogas man čia nuo jūsų pavažiavo, jaučiu kas kaip nori tas taip pildo, o ir inspektoriai patys nežino kokia pildyt reik. ankščiau pildžiau 48. 57, po to liepė 56 pildyt, tai dabar tik 56,57 pildau ir nieko priima

Nuo kada čia taip? Niekur neradau, kad 55,56 eilutės nepildomos. panašu, kad tu ne kompu pildai.

Anksčiau rašydavau į 55 - 100 proc., ir tada 56 pildydavau. Paskui gavau velnių nuo auditorės, tuo viskas ir baigėsi.
Žodžiu, jei 100 proc. - nieko rašyti nereikia, ir atiduodama deklaraciją perklausiau - nereikia. Iki tol siunčiau į Vilnių paštu, tad nežinau, į ką priimant atsižvelgia.

Nu nors viena Rasida nuramino.Kai dirbi pats vienas - viskas atrodo gerai.Tik pradėk su kuo tartis,analizuoti,pasirodo,kad nieko nebežinai,ir dar kai kas erke išvadina

Bet kuo auditorė motyvavo? Niekur nėra parašyta, kad 100 procentų įrašyti nereikia. Mano galva čia su formulėm persistengė, nes logikos jokios, man atrodo turėjo būti 56 eilutės paskaičiavo principas kitas,(o ne 47-48-...., )nes 56 eilutė yra rezultatas. Duotų mums, mes greit sutvarkytume.

Jei atrodo, vadinasi gerai. Nepatinka erkė, galiu simpatiškesnį gyvį pasiūlyt- siurbėlė. Siurbėlė prisisiurbė. Gražu

Nemanau, kad yra didelis skirtumas tarp to, bet dabar darau taip, kaip auditorė pasakė, juk ji ne vieną įmonę konsultuoja, geriau žino.

tai 56 nepildyt? a man mokesčiai liepė tai kas teisus a koks skirtumas, į dujų kamerą už tai nenusius gal

Tikrino mane pernai del PVM. Ir neprisikabino. As PILDZIAU 47, 56 visu 100%. Taip kaip duoda mokseciu sudaryta skaiciuojanti PVM forma

47 eilutė - visa atskaita nurodyta faktūrose ir importo deklaracijoce (apmokėta atsakaitinį mėnesį)
48 eilutė - atskaita tenkanti tik
PVM apmokestinamai veiklai
51-54 eil. - tik neapmokestinamai

56 - eil. tai kas nepateko nei į 48 nei į 51-54 paskirstoma pagal 55 -oje eil. nurodytą procentą.

Jeigu visą 47 eil. atskaitą padaliti tarp 48 ir 51-54, 56-ojoje liks 0.

Ir aš taip pildau. O jei yra mišri veikla-irgi viskas gerai. Jei šiai veiklai tiesiogiai PVM nepriskiriamas, o visas paskirstomas per procentą, 48 eil. nieko nerašoma, 55 eil. - procentas, ir 57 eil. gaunamas atskaitomas PVM.Pvz. 47 - 20000 Lt, 55- 50 proc., 57 - 10000 Lt. Kompas taip suskaičiuoja.

Jeigu per tris pastaruosius mėnesius į biudžetą mes mokėjome PVM ir ji per 3 mėnesius viršijo 200000 Lt. (mokėtina suma), vadinasi mes mokame avansinį PVM mokestį lygų (tarkim 200000 sumokėta per 3 mėnesius/3=66666.66 Lt) Tai tiek mums reikia sumokėti avansinį PVM mokestį?

Modestai, nesupratai.Dar kartą įsiskaityk

PVM mokėtojai PVM avansinius mokėjimus moka, jeigu jų vidutinė mokestiniam laikotarpiui tenkanti mokėtina į biudžetą ( t.y PER MĖNESĮ) PVM suma per 3 kalendorinių paeiliui einančių mėnesių laikotarpį buvo didesnė kaip 100 tūkst. litų, o PVM mokėtojai, gaunantys pajamas vien iš statybos, statybos ir montavimo darbų – jeigu viršijo 200 tūkst. litų.

Taigi, pas tave turi būti virš 600 000 Lt. moketino PVM per tris išeilės einančius mėn. iš viso.Tada mokėtum iki 5 d. trečdalį ,iki 15 trečdalį,
ir iki 25 trečdalį.

Bet ponai - PVM deklaracijų pidytojai pilnai su jumis sutikčiau kad 55 nereikėtų nieko rašyti jei neapskaičiavimas t.y. 56 eil. formule. PVM yra tik tam kad galima būtų apskaičiuoti mokėtina ir gautina PVM.
T.y. auditorės teigimu nieko nereikia rašyti tada skaičiuojame.
(47-48-49-50-51-52-53-54)*0/100 = 0, ir data vis mes gausime toki rezultatą. Ar jus norite pasakyti kad tuščia=100, nemau kad tokia prielaida daroma. Dėl to VMI ir priima, kad logiškia jai aš vykdau pilnai apmokestinamąją veikla rašyti 100, nei 0 nei tuščia jo neatstoja.

Įsivaizduokime kad procentas išsiskaičiuotų automatiškai (jei visai atvejais galima būtų nustatyti tiesiogine priklausomybę) - 48/47, esant pilnai apmokestinama veiklai rezultatas procentais akivaizdus.

Tai vat , kad jei veikla mišri ir įrašai kitokį procentą bei į 48 laikelį kitokią sumą nei 47 laukelyje, ir man gaunasi ne taip kaip kalbėjome. Dėl to ir nerimauju, nors visi čia ramina.

Teisingai, jei visą diskusiją perskaitei, tai ne visi galvoja taip, kaip kažkokios auditorės.
Aš taip pat manau, kad 0 (tuščia) nelygu 100 procentų
.
Ir kažkodėl 55 eilutės pildyme parašyta, kad " Procentas, pagal kurį kalendoriniais....", bet neparašyta, kad išskyrus 100 procentų
.
Ir 50, ir 36, ir 100- yra tie patys procentai, negirdėjau, kad jei mažiau nei 100, tai procentai, o vat 100 -jau ne.

Jeigu pas mane mišri veikla ir aš į 55 langelį įrašau procentą - iš vis nesąmones skaičiuoja kompas. Reikės pasigilinti. Gerai,kad nėra kol kas mišrios daugiau kaip 5 proc.

Nežinau, bet mano šventu įsitikinimu, ten su formulėm primakliavota. Reiks kada pabandyti įvairius variantus. Dėl įdomumo, kai laiko bus.

Tai ir man taip atrodo, bandžiau tyčia įvesti mišrią veiklą - š.....gaunasi.

Tiesa su pamastymasi šiektiek paskubėjau, jei 47=48 tai jau pirma 56 eilutes formules dalis = 0,
(47-48-49-50-51-52-53-54)= 0, toliau nėra prasmės skaičiuoti tai ar 0 ar 100 nesvarbu, bet visdėlto norisi žinoti kaip teisingai.

Netgi labiau pagalvojus galima palaikyti auditorės reikalavimą:
48 - atskaitoma tiesiogiai.
55 - procentas pagal kuri ATSKAIOMA PROPORCINGAI, t.y kai veiklai pilnai apmokestinima proporcijų nereikia skačiuoti.
Daugiau paaiškinimų nerandu.