Biudžetinių įstaigų apskaita nuo 2010 metų

suderinta. Man eliminavimai nesigauna:(

Parašykit kuriose eliminavimo formose Jums rodo klaidas pažiūrėsiu pagal savo Vsakį.

ELI-148 Kadangi su VSS buvo suderinta per ataskaitinį laikotarpį gautinų finansavimo sumų pasikeitimo suma, 20 VSAFAS, 4 pr., 12 st., nurodyta suma negali būti lygi 0.

(IF ( -985400.84 <> 0 ; N/A <> 0 ) )

Rodyti išsamią informaciją
D-P12-1-ZF - Finansavimo sumos pagal šaltinį, tikslinę paskirtį ir jų pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

D-E13-F-ZF - Gautinų finansavimo sumų pasikeitimų eliminavimo informacija

K-KLA-E-KK - Klaidų ataskaita su kontrolių tekstų ilgaisiais aprašais

va kokia blokuojanti klaida išlenda:(

Manau, kad ne toje eilutėje susiderinote sumas su iždu,228 sąsk. likutis turi būti:
FF1011511_F99 Sukauptos gautinos sumos iš biudžeto ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (+)
Iš klaidos ELI-148 aprašymo sprendžiu, kad Jūs neturite pateiktos neapmokėtos paraiškos likučio(41 sąsk.) 20 VSAFAS 4 Priede, o su iždu greičiausia susiderinote kaip gautiną.
O formoje D-E13-F-ZF - Gautinų finansavimo sumų pasikeitimų eliminavimo informacija rodoma 41 sąsk

Ir dar mus steigėjas įspėjo : Atsižvelgiant į tai, kad Finansų ministerija leido taisyti derinimo klaidas kovo 26-28 dienomis, norime atkreipti dėmesį į tai, kad reikia prieš tai ištrinti blogai suderintos sumos eliminavimo (detalizavimo) duomenis Konsolidavimo sityje, kitaip nebus atliktas eksportas iš Tarpusavio derinimo srities į Konsolidavimo.

Einu tikrint

Finansavimo sumose užpildžiau per daug eilučių, (gautinas fin. sumas).

Sveiki, vsakis programoje meta Blokuojančią klaidą ETO- 017, nesuprantu, ko neįvedžiau, ar per daug įvedžiau:
Finmino tinklapyje yra rekomendacijos. Gal kas nors gali paaiškinti kaip koreguoti šią klaidą.

:Taip pat atkreipiame dėmesį į dažniausiai pasitaikančias klaidas (ETO-017, ETO-018, ETO-019). Pateikiame pildymo rekomendacijas:

D-E13-H-ZF + D-E13-L-ZF = D-E13-I-ZF + D-E13-J-ZF + D-E13-K-ZF
D-E13-H-ZF formoje pateikiamos sumos turi sutapti su VRA A.I. eil. pateikiamomis sumomis;- ĮVESTA SUMA IŠ VEIKLOS REZULTATŲ ATASKAITOS
D-E13-L-ZF formoje pateikiamas sukauptų finansavimo pajamų pokytis (228 sąskaitos pasikeitimas be spec. lėšų); - ĮVESTA SUMA, KURI BUVO SUDERINTA SU FINMINU PATEIKUS PAŽYMĄ APIE SUKAUPTĄ FINANSAVIMĄ
D-E13-I-ZF formoje pateikiamos sumos turi sutapti su 20 VSAFAS 4 pr. 8 st. pateikiamomis sumomis - 0;
D-E13-J-ZF formoje pateikiamos sumos turi sutapti su 20 VSAFAS 4 pr. 9 st. pateikiamomis sumomis - PANAUDOTAS FINANSAVIMAS ĮSTAIGOS VEIKLAI-
D-E13-K-ZF formoje pateikiamos sumos turi sutapti su 20 VSAFAS 4 pr. 10 st. pateikiamomis sumomis. - PERVESTOS SUMOS NE VIEŠOJO SEKTORIAUS SUBJEKTAMS.

Ir nuo ko čia pradėjus aiškint.. Pas mus tai aiškino taip, kad visus E13 sudėjus turi gautis nulis.
L - lik.pradžiai 228-lik.pabaigai 228 (poookytis..) pvz., pas mane viskas eina per šitą L.. Kad klaidų nemestų..

D-E13-L-ZF formoje pateikiamas sukauptų finansavimo pajamų pokytis (228 sąskaitos pasikeitimas be spec. lėšų); - ĮVESTA SUMA, KURI BUVO SUDERINTA SU FINMINU PATEIKUS PAŽYMĄ APIE SUKAUPTĄ FINANSAVIMĄ
Čia turi būti ne suma suderinta su finminu, o 228 sąskaitos pokytis per metus, padidėjimas arba sumažėjimas ir įvesta su teisingu ženklu + arba -.

D-E13-I-ZF formoje pateikiamos sumos turi sutapti su 20 VSAFAS 4 pr. 8 st. pateikiamomis sumomis - 0;
Turėjot finansavimo sumų sumažėjimą dėl turto pardavimo?

Sveiki,
Gal kas galite padėti .
Mokykla turi valgyklą , ją nuomuoja, išrašome sąskaitas(D225 K731) už nuomą ir vandenį(D225 K870 ir D702 K228). Tačiau metų gale nesusidėliojo sukauptos finansavimo sumos, tai kiek valgykla skolinga už vandenį pasitaisiau kaip paprastas sąskaitas už nuomą.

Bet dabar kai valgykla įmokėjo ir nuomą ir už vandenį nežinau ką daryt...
Gavau pinigus D241 K225
Pervedžiau vandenims tai D691 K241
Reikia pasimažint sąnaudas ir sukauptą finansavmą
D702 K228
D??????? K870

Gal kas nors galite padėti?

už nuomą ir vandenį gal turėtų būt D87 K225 ir D228 K702?
galbūt čia toks pat variantas, kad reikia mažinti sąnaudas su viskuo.. Na, bent jau už vandenį.. Tai jeigu mažinant sąnaudas už vandenį, tai visa litanija tikriausiai būtų tokia:

priskaitot: D225 K695
sunaudojat: D87 K691
gaunat pinigus: D241 K225
apmokat sąskaitas: D691 K 241
atstatot sąnaudas: D695 K87

Gal kas galit pakomentuot, ar su sąnaudų mažinimu taip?

O tik nuomą gal reiktų imti kaip spec. programas...

Kai išrašėte sąskaitą manyčiau, kad jau pasimažinote finansavimą Ar kai viską sukėlėte į nuomą pas Jus gavosi ta suma perviršis?

Aš irgi panašiai darau, nuomininkų komunalinių paslaugų daliai neužkėlinėju D228 K70
Tarkim bendra sąskaita 1000Lt iš nuomininkų už komunalines atstatysiu 200 Lt.
Registruoju komunalinių paslaugų sąskaitą 1000 Lt:
D 87 Komunalinių paslaugų sąnaudos 800
D 225 Gautinos- 200
K 6910001 Mokėtinos sumos tiekėjams 1000

D 228 Sukauptos finansavimo pajamos 800 (Savo dalimi)
K 70 Panaudotų finansavimo sumų pajamos 800

Gaunu iš nuomininkų: D241 K225 200
Apmoku tiekėjui: D691 K241

Sveiki,

padėkit prašau teisingai sudėlioti kokios turi būti korespondencijos kai įstaiga išrašo diplomo dublikatą moksleiviui ir už tai imamas Švietimo ir mokslo ministerijos nustatytas mokestis. Tą mokestį vėliau reikia pervesti į Švietimo ir mokslo ministerijos sąskaitą.
Ar išrašančios įstaigos apskaitoje registruojamos kokios pajamos ar gautas finansavimas.

Ačiū

Finminas rekomenduoja:
Centras (viešojo sektoriaus subjektas) Savivaldybės administracijai nemokamai perduoda atsargas (diplomų blankus) įsigytas iš savo pajamų: 100 vnt.* 10 Lt=1000 Lt. Savivaldybės administracija nemokamai perduoda šias atsargas kitam viešojo sektoriaus subjektui - mokyklai. Mokykla sunaudoja savo veikloje 98 vnt.*10 Lt= 980 Lt diplomų, iš jų sugadina 5 vnt.*10 Lt= 50 Lt, išrašo dublikatų fiziniams asmenims 3 vnt.*10 Lt= 30 Lt.
Tačiau:
1) už sugadintus diplomus mokykla iš finansavimo sumų sumoka Savivaldybės administracijai švietimo ir mokslo ministro įsakymu patvirtintu įkainiu, kuris didesnis už įsigijimo savikainą 5 vnt.*20 Lt=100 Lt, o Savivaldybės administracija perveda gautus pinigus centrui.
2) už išduotus diplomų dublikatus fizinis asmuo sumoka mokyklai švietimo ir mokslo ministro įsakymu patvirtintu įkainiu, kuris didesnis už įsigijimo savikainą 3 vnt.*15 Lt= 45 Lt, mokykla gautus iš fizinio asmens pinigus perveda Savivaldybės administracijai, o Savivaldybės administracija - centrui.

Kaip turėtų registruoti šias ūkines operacijas apskaitoje:
1) Centras
2) Savivaldybės administracija
3) Mokykla

(2012-03-13) Centras:
Registruojami neatlygintinai perduoti blankai:
D 833xxxx Finansavimo sąnaudos 1000 Lt
K 20xxxxx Atsargos 1000 Lt
Savivaldybės administracija:
Registruojami neatlygintinai gauti blankai:
D 20xxxxx Atsargos 1000 Lt
K 426xxx1 Finansavimo sumos iš kitų šaltinių (gautos) 1000 Lt
Registruojami neatlygintinai perduoti blankai:
D 426xxx3 Finansavimo sumos iš kitų šaltinių (perduotos) 1000 Lt
K 20xxxxx Atsargos 1000 Lt

Mokykla:
Registruojami neatlygintinai gauti blankai:
D 20xxxxx Atsargos 1000 Lt
K 426xxx1 Finansavimo sumos iš kitų šaltinių (gautos) 1000 Lt

Registruojamas blankų sunaudojimas, išrašant brandos diplomus:
D 8710xxx Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina 900 Lt
K 20xxxxx Atsargos 900 Lt

D 426xxx2 Finansavimo sumos iš kitų šaltinių (panaudotos) 900 Lt
K 70xxxxx Finansavimo pajamos 900 Lt

Registruojamas sugadintų blankų nurašymas (5 vnt.):
D 8709xxx Nuvertėjimo ir nurašytų sumų sąnaudos 50 Lt
K 20xxxxx Atsargos 50 Lt

Pripažįstamos finansavimo pajamos:
D 425xxx2 Finansavimo sumos iš savivaldybės biudžeto (panaudotos) 50 Lt
K 70xxxxx Finansavimo pajamos 50 Lt

Registruojamos mokėtinos sumos:
D 8713xxx Pagrindinės veiklos kitos sąnaudos 50 Lt
K 6953xxx Kitos mokėtinos sumos 50 Lt

Registruojamas blankų panaudojimas dublikatams išrašyti (3 vnt.):
D 229xxxx Kitos gautinos sumos 45 Lt
K 20xxxxx Atsargos 30 Lt
K 6953xxx Kitos mokėtinos sumos 15 Lt

Registruojama gauta iš dublikatų gavėjų suma:
D 24xxxxx Pinigai ir pinigų ekvivalentai 45 Lt
K 229xxxx Kitos gautinos sumos 45 Lt

Registruojamas pinigų pervedimas Savivaldybės administracijai:
D 426xxx4 Finansavimo sumos iš kitų šaltinių (grąžintos) 80 Lt
D 6953xxx Kitos mokėtinos sumos 65 Lt
K 24xxxxx Pinigai ir pinigų ekvivalentai 145 Lt

Savivaldybės administracija:
Registruojama gauta suma:
D 24xxxxx Pinigai ir pinigų ekvivalentai 145 Lt
K 686xxxx Grąžintinos finansavimo sumos 80 Lt
K 6953xxx Kitos mokėtinos sumos 65 Lt
Registruojamas pinigų pervedimas centrui:
D 426xxx4 Finansavimo sumos iš kitų šaltinių (grąžintos) 80 Lt
K 426xxx3 Finansavimo sumos iš kitų šaltinių (perduotos) 80 Lt

D 686xxxx Grąžintinos finansavimo sumos 80 Lt
D 6953xxx Kitos mokėtinos sumos 65 Lt
K 24xxxxx Pinigai ir pinigų ekvivalentai 145 Lt

Centras:
Registruojama gauta suma:
D 24xxxxx Pinigai ir pinigų ekvivalentai 145 Lt
K 833xxxx Finansavimo sąnaudos 80 Lt
K 77xxxxx Kitos pajamos 65 Lt

Atkreipiame dėmesį, kad pateikti buhalteriniai įrašai turėtų būti koreguojami pagal faktiškai atliktas ūkines operacijas.

Ačiū, jurate_kr, jei galėčiau, apkabinčiau už pagalbą :)

Nėra už ką, o su Jumis gal pajamas norėjo susiderinti? Aš pernai už išrašytus ar sugadintus registravau tik D24 K695, o pasirodo dar ir grąžintas finansavimas turi būti labai jau sudėtingai.

sveiki, suderinau per nelaime grazinta suma VMI..
kaip man ja iskelti i sanaudas, kokiu irasu.
nes buvo darytas paprastas irasas:
K4 klase
D24 pinigai..
???

Čia Jums ką 2 proc grąžino? Ir kodėl į sąnaudas iškelti?

buvo lesu likutis kuriu neturejom kur panaudot todel grazinom (ES) lesos
is dabar suderinus ta suma VSAKI ji aturi but sanaudose, todel man ja reikia iskelt i sanaudas, tik nenutuokiu kokiu irasu