Ar leidžiami atskaitymai?

KL
8

#825674 2010-07-02 15:49 KL

Laba diena. Gal galite kas nors išsakyti savo nuomonę.
Dėl naujų prekių produktų gamintojas iš ES pasiūlė pasirašyti tiekimo
sutarties projektą kur prekių tiekimo kaina sudaro 40 proc. nuo musų padravimo kainos. Pagal musų užsakymą gamintojas išrašo invoisą Nr.1 kur nuruodyta labai maža prekių kaina (Floor prices) ir pateike prekes. Po pusmečio, pagal musų ataskaitą apie faktinius pardavimus ir vidutinę pardavimo kainą gamintojas pakoreguoja prekių tiekimo kainą ir išrašo invoisą Nr.2
Klausimas: Ar VMI gali pripažinti leidžiamais atskaitymais parduotų prekių pakoreguota savikaina pagal antrą invoisą?

Loreta13
31050

#825964 2010-07-03 20:09 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 06-51

KL rašė:

Ar VMI gali pripažinti leidžiamais atskaitymais parduotų prekių pakoreguota savikaina pagal antrą invoisą?

Jei tokia sutartis.
Jei yra aprašyta būtent tokia procedūra.
Jeigu prekių savikaina sudarys apie 40 procentėlių pardavimų.
Manau, tai būtų leidžiami atskaitymai.

KL
8

#827057 2010-07-08 14:07 KL

Laba diena. Kadangi mano sutuacija nėra plačiai paplitęs modelis - nusprendžiau pasitarti su konsultente iš VMI. Tokia kainodara (kai vėliau išrašoma patikslinanti sąskaita, kuri didina pirminę savikainą) nekur nedraudžiama, BET!!!
Tokia scema labai panaši i *jungtinės veiklos sutarti*: dvi ar daugiau įmonių sujungia savo gamybinius pajėgumus (viena - parūpina prekių gamyba, kita - pardavimo rinką). Pasibaigus veiklos ciklui tos dvi ar daugiau įmonių turėtu išsidalinti ir pajamas ir sąnaudas ir kiekviena įmonė turi sumokėti pelno mokestį nuo savo dalies. Mūsų atveju gausis, kad mes dalį pelno atiduodame, o sąnaudas paimame sau (invoisas Nr1 ir Nr.2). Gali būti kad patikslinančios sąskaitos išrašymas VMI pripažins kaip *dalijimasis pelnu" - t.y. patikslinančio invoiso sumą negalima būtų pripažinti leidžiamais atstaitymais.
Juristo nuomone - kad tai labai paplitęs modelis ir tarp Lietuvos įm. jis yra , ir tai tik ypatinga kainodara.
Norėčiau gauti patarimą, jei kas nors esate susidūrę su panašia situacija

Panaikinta
4560

#827062 2010-07-08 14:12 Panaikinta

Man Jūsų aprašyta situacija primena holdingą, kuomet sakykime valdymas vyksta iš vienos šalie, kurioje yra maži mokesčiai kapitalui ir sąnaudas permeta toms savo įmonėms kurios yra įsikūrusios šalyse, kuriuose yra mokesčiai dideli, kaip pvz. LT.

holdingas
7017

#827065 2010-07-08 14:14 holdingas

Nieko panašaus. Aš ir iš tolo nepanašus į aprašytą situaciją.

Panaikinta
4560

#827068 2010-07-08 14:17 Panaikinta redaguota: 2011-09-11 06-52

holdingas rašė:

Nieko panašaus. Aš ir iš tolo nepanašus į aprašytą situaciją.

KL
8

#827069 2010-07-08 14:17 KL

Tai tik mūsų prekių tiekėjas, kitokiu santikiu mes neturime

Panaikinta
4560

#827071 2010-07-08 14:20 Panaikinta

Šioje situacijoje Jums yra blogai tai, jog gali to skirtumo pelno mokesčio apskaičiavimo tikslais priskirti neleidžiamiems atskaitymams. Vadinasi prekės pabrangsta Jums PM tarifu.

holdingas
7017

#827076 2010-07-08 14:24 holdingas

O kur čia tas blogis? Argi pardavėjas negali koreguoti kainos aprašytu atv.? Tai jeigu mes koreguojam, pvz. kokią PVM deklaraciją, argi tai jau svieto pabaiga?

Panaikinta
4560

#827081 2010-07-08 14:29 Panaikinta redaguota: 2011-09-11 06-52

Taigi rašo, kad "Gali būti kad patikslinančios sąskaitos išrašymas VMI pripažins kaip *dalijimasis pelnu" - t.y. patikslinančio invoiso sumą negalima būtų pripažinti leidžiamais atstaitymais." Ir ką čia prikoreguosi su ta kaina?
Gaunasi, kad jie pardavinėja ir nieko neuždirba,t.y. akcininkų pelnas mažėja patikslinto invoico suma, o ir PM nuo tos sumos reikia dar pardavėjui sumokėti. Tai kur čia pardavėjui biznis?

edute
2676

#835310 2010-07-28 15:35 edute

Sveiki,
Uab, uzsiimanti projektais, nori pirkti saldytuva i ofisa, darbuotoju pietums pasidet.
VMi pakonsultavo, kad galima traukti i leidziamus atskaitymu, jei imone irodys, kad jis naudojamos pajamoms uzdirbti

O kaip irodyti, kad taupus (neinantys pietauti i kavines) ir sotus darbuotojai yra pagrindas pajamoms uzdirbti. O gal visgi tai neleidziami atskaitymai, nors kazkaip mintyse pluduriuoja kazkada matytas VMI komentaras, kad tokias islaidas galiu laikyti leidziamais atskaitymais
Padekite irodyti sau ir VMI

Kiekvienas turi tiek, kiek yra vertas

holdingas
7017

#835314 2010-07-28 15:38 holdingas

Jeigu ketinate pirkt šaldytuvą, įtariu, kad čiainiką jau turit? Kaip atskaitoj jis parodytas?

Panaikinta
4560

#835320 2010-07-28 15:44 Panaikinta redaguota: 2011-09-11 06-53

edute rašė:

Jei įmonėje yra įrengtos darbuotojų poilsio patalpos, tai ir bus įrodymas. Jose gali būti ir mikrobangų krosnelė ir šaldytuvas ir kavos virimo aparatas. Juk pagal DK yra privaloma darbuotojams pietų pertrauka bei poilsio valandos, kurias jie turi praleisti ne darbo vietoje bet tam skirtoje patalpoje.
Tai ir bus įrodymas leidžiamiems atskaitymams, bet jei tas šaldytuvas stovės kurio nors darbuotojo namuose, tai nebus įrodymas

edute
2676

#835326 2010-07-28 15:46 edute redaguota: 2011-09-11 06-53

holdingas rašė:

Jeigu ketinate pirkt šaldytuvą, įtariu, kad čiainiką jau turit? Kaip atskaitoj jis parodytas?

aga, bet jis buvo pigus ir buvo is karti idetas i sanaudas

Kiekvienas turi tiek, kiek yra vertas

holdingas
7017

#835328 2010-07-28 15:47 holdingas

Nu čia tai normaliai parašei. Gal prie sovietų tik taip buvo. Dabar darbdaviai nuomoja visokiausias kamorkas, byle pigiau. Ir apie jokias patalpas darbuotojų poilsiui net ir kalbos būti negali. Ir kaip tadu su šaldytuvu?

Panaikinta
4560

#835330 2010-07-28 15:49 Panaikinta redaguota: 2011-09-11 06-53

holdingas rašė:

Nežinau pas kokį vergvaldį vergauji, kad neturi atskiro kabineto pasisėdėjimui prie viskio

Pas mus yra net ir viryklė

edute
2676

#835331 2010-07-28 15:49 edute redaguota: 2011-09-11 06-53

Regvita rašė:

edute rašė:

Taip, nuomojamas ofisas-butas, kuriame yra virtuvele.
Dar klausimas.
Saldytuvas bus uz 600 Lt. Imoneje Ilgalaikis turtas nuo 1000 Lt. Ar nieko , jei i sanaudas, o ne i ilgalaiku turta trauksiu. (cia pasitikslinu, nes manau, kad cia trump.turtas)

Kiekvienas turi tiek, kiek yra vertas

holdingas
7017

#835332 2010-07-28 15:49 holdingas redaguota: 2011-09-11 06-53

edute rašė:

holdingas rašė:

Jeigu ketinate pirkt šaldytuvą, įtariu, kad čiainiką jau turit? Kaip atskaitoj jis parodytas?

aga, bet jis buvo pigus ir buvo is karti idetas i sanaudas

Nu va - pati ir atsakei į savo klausimą. Papigiai sendaikčių turguje nupirk šaldytuvą ir nesuk sau galvos.

Panaikinta
4560

#835333 2010-07-28 15:50 Panaikinta

Jei tai numatyta Jūsų AP politikoje tai nurašykite, tačiau patarčiau kiekvienai atskirai IT grupei pasitvirtinti atskiras sumų ribas. Juk šaldytuvas tarnaus ne metus, o žymiai ilgiau...

holdingas
7017

#835335 2010-07-28 15:52 holdingas

O jeigu nenaujas? Gali ir po mėnesio sulūžt.

Diskusijos

Sąskaitų korespondencija apie 11 valandų | failai: 52 | Mone8759 » 20888
PVM tarp ES valstybiu apie 23 valandų | failai: 39 | gyvate » 5137
Atostoginiai 2 dienų | failai: 0 | Axis » 41
Buhalterinė programa "Centas" 2 dienų | failai: 232 | Leliukas » 23386
Apmokėjimas už šventines naktines darbo valandas. Kiek kartų reikia didinti darbo užmokestį ? 3 dienų | failai: 6 | Auriuke86 » 763
Aiškinamasis raštas 3 dienų | failai: 7 | jorja » 135
Kompensacija už nepanaudotas atostogas 3 dienų | failai: 65 | dassi » 4062
Ligos pašalpa iš darbdavio 2d 3 dienų | failai: 6 | Whagati » 2084
Skolų nurašymas/ beviltiškos skolos 4 dienų | failai: 5 | astuleee » 475
Barkodų skaitymas 4 dienų | failai: 0 | astuleee » 2
Darbo laikas 4 dienų | failai: 19 | regina70 » 2343
Programa "Būtent" 5 dienų | failai: 13 | gyvate » 2029
Rivilė 5 dienų | failai: 315 | digin » 15546
Ryanair lėktuvo bilietų įtraukimas į sąnaudas 6 dienų | failai: 0 | nebuhalteris » 2
Pvm sąskaita-faktūra 6 dienų | failai: 45 | allana » 6387
Vyr. buhalterio pavadavimas 7 dienų | failai: 0 | astuleee » 247
IV suteiktos paslaugos, neišrašytos sąskaitos, mokesčių deklaracijos pildymas 7 dienų | failai: 0 | Gita1 » 6
Ilgalaikio turto remontas 7 dienų | failai: 3 | astuleee » 284
Asociacijos 7 dienų | failai: 50 | judaskinas » 3590
Mažoji bendrija 9 dienų | failai: 53 | virbuh » 7571
Atsiskaitymas grynais pinigais iki 5000EUR (nuo lapkričio 1d.) 9 dienų | failai: 0 | virbuh » 5
Atvykimo išmoka / Išmoka pritraukus darbuotoją UĮ 48 (1) / 48 (2) str 11 dienų | failai: 0 | wolf » 2
Atsakymai "ant lėkštutės" 11 dienų | failai: 77 | allana » 9120
60 VDU, Sodra (S50) ir pereinamųjų mėnesių problemos 11 dienų | failai: 0 | wolf » 4
Atvirkštinis PVM 11 dienų | failai: 0 | agni752 » 1
Tax.lt forumo taisyklės
Paieška forume

Visos diskusijos...

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui

Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2022 m. IV ketv.	0.03 %
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2022 m. IV ketv.	0,00013699 %
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija nuo 2022-06-01	225,84 €
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA) nuo 2023-01-01	5.14 € / 840 €

Įmonių finansinių ataskaitų duomenys

Balansai, Pelno (nuostolių) ataskaitos, Sodra

Įmonė
Euro Fun, UAB , 300100975 Birštonas Lelijų g. 9-27 -58,8 tūkst. €
ALIDENTA, UAB , 302401258 Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Šiaurės g. 37A 157 tūkst. € / 11,7 tūkst. €
Autotraliukas, MB , 304288161 Vandžiogalos pl. 8-25, Kauno m., Kauno m. sav. 47441
IĮ Laimos pasagėlė , 300057424 , PVM k. LT100002804714 Klerkamiesčio g. 7, Niūronių k., Anykščių sen., Anykščių r. sav. 29175 129 tūkst. € / 2,43 tūkst. €
Saulės Ritmas, UAB , 302923402 Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Tauro g. 5-522 3,27 tūkst. € / -4,2 tūkst. €
Tirkšlių sveikatos namai, UAB , 302680701 Mažeikių r. sav. Tirkšlių mstl. Dariaus ir Girėno g. 9 357 tūkst. € / 1,09 tūkst. €
Skarota eglutė, UAB , 303325500 , PVM k. LT100013554318 Kazlų Rūdos sav. Kazlų Rūdos m. J. Basanavičiaus g. 6A-1 50,4 tūkst. € / 23,6 tūkst. €
Transchema, UAB , 300621444 Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Saltoniškių g. 34A 18,3 mln. € / 142 tūkst. €
Alsenus, UAB , 304963349 , PVM k. LT100012063612 Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Santariškių g. 75-34 165 tūkst. € / 13,3 tūkst. €
Savivartis, MB , 304974477 , PVM k. LT100012082619 Dvaro g. 16A, Molainių k., Panevėžio sen., Panevėžio r. sav. 37175 46,1 tūkst. € / 2,33 tūkst. €
Emission Lab, UAB , 305038641 Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Grūdų Sodų 6-oji g. 30 9,3 tūkst. € / -391 €
Riboženklis, MB , 304167149 Partizanų g. 61-806, Kauno m., Kauno m. sav. 49282
Bemauta, UAB , 303260426 , PVM k. LT100008477212 Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Laisvės pr. 60-1107 166 tūkst. € / 23 tūkst. €
Lino Vasiliausko IĮ , 300502867 Vilniaus g. 15-2, Joniškio m., Joniškio sen., Joniškio r. sav. 84150 35,8 tūkst. € / 3,51 tūkst. €
Vasdas, UAB , 304949424 Vilnius Giedraičių g. 39-7

Visos įmonės