PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita
Laba diena, iškilo klausimas pildant PLN2004, gal galėtumete skubiai atsakyti. Įmonė draudžia darbuotojus nuo nelaimingų atsitikimų, žalos gavėjas įmonė. Įvykus nelaimingam atsitikimui, įmonė gavo išmoką iš draudimo įmonės. Įmonė nusprendė išmokėti tokio pat dydžio išmoką darbuotojui, kaip priedą prie atlyginimo. Ar gauta išmoka iš draudimo įmonės yra neapmokestinamos pajamos? Ir ar šiuo atveju išmokėtas priedas darbuotojui yra neleidžiami atskaitymai, apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną? Ačiū
Sveiki,
Kokias PLN204 eilutes reikėtų tikslinti, kai buvo du kartus skaičiuotas nusidėvėjimas vienam ir tam pačiam turtui, t.y per klaidą buvo užpajamuota du kartus IT.
Kaip tai ištaisyti pelno mokesčio deklaracijoje. Įmonė veikia nuostolingai , ir išėmus šio nusidėvėjimo sąnaudas vis tiek nuostolis.. Gal kas galėtumėte patarti ačiū
Kokias PLN204 eilutes reikėtų tikslinti, kai buvo du kartus skaičiuotas nusidėvėjimas vienam ir tam pačiam turtui, t.y per klaidą buvo užpajamuota du kartus IT.
Kaip tai ištaisyti pelno mokesčio deklaracijoje. Įmonė veikia nuostolingai , ir išėmus šio nusidėvėjimo sąnaudas vis tiek nuostolis.. Gal kas galėtumėte patarti ačiū

Sveiki, 2019 įmonė dirbo pelningai, buvo priskaičiuotas pelno mokestis, tačiau dėl mokesčių atidėjimo jis iki šiol dar nesumokėtas. 2020 metais gavome saskaitą kuri buvo už 2019 metus, klaida yra ne esminė todėl 2020 sumažinau sąnaudas bei įtraukiau į neleidžiamus atskaitymus, o pln204 2019 metu pataisiau ir taip sumažėjo praėjusių metų pelnas. Debete pelno mokesčio įsipareigojimai, o kredite 651 pelno mokesčio sąnaudos, 2020 metai buvo nuostolingi, todėl gaunasi kad 651 lieka kredite. Kaip man dabar sudėlioti pelno nuostolių ataskaitą, ar gali būti pelno mokestis su pliuso ženklu?
silva4444 rašė:
Kažkaip keistai čia viskas ar aš nesuprantu. Jeigu yra pelno mokesčio skola ji ir stovi 4 klasėje kredite. PLN204 apskaičiuotas pelnas keliasi į pelno nuostolio ataskaitą ir gaunamas grynas pelnas kuris keliasi į 3 klasę ataskaitinių metų pelnas arba nuostolis. Pelno mokesčio priskaitymas D 6 klasė K 4 klasė.
Dėl Covid buvo nesumokėtas 2019 metais priskaičiuotas pelnas 100Eur kuris 2019 metais pateko į D651 K pelno mokesčio įsipareigojimai. 2020 metais gavome pavėluotą sąskaitą ir pakoregavau PLN204 kuris sumažėjo 15Eur, kadangi suma nereikšminga apskaitoje darau atvirkštinius įrašus K651 D pelno mokesčio įsipareigojimai. 2020 metai buvo nuostolingi todėl man 651 sąskaita lieka kredite ir pelno (nuostolių) ataskaitoje kaip ir lieka pelno mokestis su pliusu.
ilona1201 rašė:
ilona1201 rašė:
Su rezultatu tai viskas man kaip ir aišku, bet man K651 kelia abėjonių. Pridėjau foto pagal tai kaip dariau pagal mokesčių suflerį. Tačiau man kelia abėjonių pelno (nuostolių) ataskaitoje pelno mokestis eilutėje teigiamas ženklas.
Prisegti failai |
---|
Klaida.pdf 55 KB |
[quote=silva4444]
Bet tai pelno (nuostolių) ataskaitoje bendrasis pelnas yra be 651 klasės, pelno mokestis yra po bendruoju pelnu prieš grynąjį pelną. Tai kur man daugiau dėti tą 651 klasę?
[/quot
D445 K341 ir nevark tu su ta 651, juk suma tik tokia mažytė, aprašyk aiškinamąjame rašte. Čia tik mano nuomonė
ilona1201 rašė:
Bet tai pelno (nuostolių) ataskaitoje bendrasis pelnas yra be 651 klasės, pelno mokestis yra po bendruoju pelnu prieš grynąjį pelną. Tai kur man daugiau dėti tą 651 klasę?
[/quot
D445 K341 ir nevark tu su ta 651, juk suma tik tokia mažytė, aprašyk aiškinamąjame rašte. Čia tik mano nuomonė
Whagati rašė:
Viskas priklauso nuo to, kokį PM tarifą taikote.
www.vmi.lt/evmi/mokestinio-laikotarpio-nuostoli%C5%B3-perk%C4%97limas-30-str.-
Diskusijos
-
Automobilis
apie 3 valandų |
failai: 11 |
petunija » 646
-
Kasmetinės atostogos
apie 4 valandų |
failai: 14 |
burukas » 3539
-
Transporto įmonių apskaita
apie 5 valandų |
failai: 14 |
JurgiTyta » 1496
-
Tabelio žymėjimas
apie 7 valandų |
failai: 18 |
Giedre8593 » 1385
-
Nemokama apskaitos programa
apie 11 valandų |
failai: 1224 |
Rasute » 16109
-
Sąskaitų korespondencija
apie 21 valandų |
failai: 52 |
Gita1 » 20881
-
STEKAS
1 diena |
failai: 80 |
OlgaAs11 » 4180
-
Pirkimas iš fizinio asmens
1 diena |
failai: 9 |
judaskinas » 1542
-
Rivilė
1 diena |
failai: 312 |
Sfera » 15511
-
Kompensacija už nepanaudotas atostogas
1 diena |
failai: 65 |
citrus » 4052
-
PVM tarp ES valstybiu
1 diena |
failai: 39 |
sandrutia » 5125
-
Atsargos
1 diena |
failai: 2 |
Vilma90 » 227
-
Atsakymai "ant lėkštutės"
2 dienų |
failai: 77 |
allana » 9100
-
Mokestis už aplinkos teršimą
3 dienų |
failai: 82 |
Snaiga » 6558
-
METINIS PRANEŠIMAS
3 dienų |
failai: 3 |
petunija » 41
-
Sodra
3 dienų |
failai: 58 |
Panterika » 10432
-
deklaracija GPM312
3 dienų |
failai: 4 |
lllaima » 532
-
Balansas ir Pelno (nuostolio) ataskaita
3 dienų |
failai: 21 |
ritukse » 1112
-
Darbo laikas
3 dienų |
failai: 18 |
Elste » 2341
-
Darbo grafikas
4 dienų |
failai: 75 |
lamuska » 3449
-
ABBY automatiškai neatnaujina formos "Netinkamas bylos formatas"
4 dienų |
failai: 0 |
ridikelis » 1
-
Dividendai
6 dienų |
failai: 0 |
Gita1 » 53
-
Bendrijos pirmininkas ir mokesciu surinkimas is gyventoju
6 dienų |
failai: 0 |
Carbon » 1
-
Keli saskaitu israsymo klausimai
7 dienų |
failai: 0 |
Bon » 1
-
Buhalterinė programa "Centas"
7 dienų |
failai: 230 |
IngaB2023 » 23368
- Tax.lt forumo taisyklės
- Paieška forume
Kas prisijungęs?
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Atmintinė
Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2022 m. IV ketv. | 0.03 % |
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2022 m. IV ketv. | 0,00013699 % |
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija nuo 2022-06-01 |
225,84 € |
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA) nuo 2022-01-01 |
4.47 € / 730 € |
Įmonių finansinių ataskaitų duomenys
Balansai, Pelno (nuostolių) ataskaitos, Sodra
Pavadinimas | FA | Sodra |
---|---|---|
Ruslan Ludchak, IĮ
Kaunas Parodos g. 7-1 | - | 2020 - 2020 |
Kaimo turizmo ir amatų vystymo centras
Vilniaus r. sav. Skirlėnų k. Jusinės g. 7 | 2020 - 2021 | - |
Viešoji įstaiga Mokslo vadybos sprendimai
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. A. Jakšto g. 26-8 | 2015 - 2021 | 2018 - 2022 |
Languages of the world, UAB
Klaipėdos m. sav. Klaipėdos m. Sausio 15-osios g. 15-51 | 2014 - 2019 | 2018 - 2019 |
Teisingas sprendimas, VšĮ | - | - |
Valstybinės spaudos prekybos įmonės Lietuvos spauda Rokiškio skyrius | - | - |
Kosmagija, MB
Vilnius I. Simonaitytės g. 12-67 | 2020 - 2021 | 2020 - 2022 |
Gelventa, UAB
| 2014 - 2014 | - |
A. Stalgio įmonė
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Subačiaus g. 103-1 | - | 2018 - 2021 |
Tulda, MB
Vilkaviškio r. sav. Gižų sen. Gižų k. Liepų g. 47 | 2020 - 2021 | - |
Movista, UAB
Šilutės r. sav. Šilutės m. Ramučių g. 24 | 2019 - 2021 | 2019 - 2022 |
Redant, UAB | - | - |
GAIRA, UAB
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. A. Paškevič-Ciotkos g. 20-29 | 2014 - 2021 | - |
Trys broliai, UAB | - | - |
Daudra, UAB
Marijampolės sav. Marijampolės m. Išdagėlių g. 17 | 2014 - 2021 | 2018 - 2022 |