Dėl PVM

Mes PVM mokėtojai pernuomuojam kitai įmonei ne PVM mokėtojai patalpas,išrašom SF be PVM, bet į nuomos kainą įskaičiuota ne tik patalpų nuoma bet ir kitos paslaugos ( internetas, apsauga). Nuomos kaina 1 m2 gaunasi didesnė kurią moka mūsų įmonė patalpų savininkams. Reiškia , kad mes iš subnuomos gaunam pelną. Kaip su PVM? Jeigu subnuominikam išrašau S/F pvz. 300 Lt, tai ir iš nuomuotojų gautos S/F nuo šios sumos 21% netrauksiu į atskaitą, ar teisingai darau?

Ne visai.
Jūs iš patalpų savininko gaunate sąskaitas (tik už kv.metrus) su PVM, kurį traukiate į atskaitą.
Dalį kv.metrų subnuomojate be PVM, t.y., panaudojate PVM neapmokestinamoje veikloje. Todėl pirkimo PVM už tuos metrus negalite traukti į atskaitą.
Dar subnuomininkams į sąskaitas įtraukiate ir internetą, ir apsaugą, neišskirdami atskirai ir neskaičiuodami PVM. Tuo tarpu gautų už šias paslaugas sąskaitų pirkimo PVM traukiate į apskaitą - negerai.
Yra porą variantų, kaip padaryti teisingai.
Rekomenduočiau tokį:
Išrašomoje sąskaitoje atskira eilute išskirti ir internetą, ir apsaugą, ir nuo šių paslaugų skaičiuoti PVM. O į atskaitą netraukti tik PVM nuo subnuomojamų metrų.

Mes PVM mokėtojai pernuomuojam kitai įmonei ne PVM mokėtojai patalpas,išrašom SF be PVM. Nuomos kaina 1 m2 didesnė kurią moka mūsų įmonė patalpų savininkams. Į atskaitą nededu PVM nuo 220Lt, pernuomuojame už 266 Lt be PVM. Suabejojau, gal reikia į atskaitą netraukti PVM nuo 266Lt?

Be reikalo suabejojote - juk PVM priskaičiuotas tik nuo 220 Lt.

Laba diena , jei yra išrašoma PVM sąskaita faktūra su 120 d. mokėjimo atidėjimu. Tai PVM traukiu tada kai išrašau sąskaitą.

Taip. Išrašote, tarkim, 12 mėn.
Deklaruojate PVM ir sumokate PVM iki 2012.01.25

Sveiki visažiniai. Gyvenimas privertė ieškoti pagalbos. Esame UAB, PVM mokėtojai. Su užsieniu neprekiaujame. Vykdėme maitinimo pasl. ir tvarkingai mokėjome PVM. Taip jau susiklostė, kad kavinę teko uždaryti. Ar galima susigrąžinti sumokėtą PVM?

Gali tekti grąžinti įsigytų prekių PVM, kurį susidėjote į atskaitą.

Ačiū už greitą komentarą. Nesu buhalterė. Nesupratau. Turėjau galvoje, ar galima iš VMI susigrąžinti sumokėtą PVM

Kai užskaitys visus privalomus sumokėti mokesčius, jei liks, tai grąžins.

Ačiū. Tai kiek suprantu prašyti nereikia

Gal ir reikia.

Gal kas paskutiniu metu susidūrėte su tokiu PVM grąžinimo atveju. Pirktas IT,išrašyta PVM SF, bet pagal sutartį šiais metais sumokame tik PVM (sutartyje tai užvadinta rankpinigiais), o visą likusią sumą tik sekančiais metais iki gegužės. Ar galima PVM susigrąžint? Nes praeitais metais kai teikiau dokumentus dėl PVM grąžinimo, tai paprašė mokėjimo pavedimų kopijų, t.y., kad viskas sumokėta.

Pakartoju klausimą. UAB PVM mokėtoja 2011 m. tvarkingai mokėjo PVM bet nesuprekiavo 100 tūks. Lt per 2011 m.? Ar VMI pati grąžins sumokėtą PVM? Ar UAB turi prašyti? Ar nepriklauso grąžinti?
Atsiprašau už nesupratimą

Na jei jau buvote PVM mokėtojai, ką sumokėjote į biudžetą, nebeatgausite :))
Be to, ar pas jus išregistravus iš PVM mokėtojų ir uždarant kavinę neliko kokių nors prekių, kitų atsargų, nebaigto dėvėti ilgalaikio turto kurio PVM buvote atskaitę

Ačiū Loreta 13 už atsakymą.
Ilgalaikis turtas tai nusidėvėjęs, likutinė vertė buvo 1 Lt. Maistas suvalgytas. inventorizacija rodė 0. O del kitko, net nežinau. Iš PVM dar neišsiregistravau, ar reikia?

Labas rytas, gal galite pagelbėti dėl PVM, jei įsigijome prekes iš Vokietijos, jie išrašė sąskaitą su nuliniu PVM, ar šis įsigijimas kaipnors turi atsispindėti PVM deklaracijoj? Ačiū

21-a eilutė - prekių vertė, 25-a ir 34-a paskaičiuojate PVM nuo prekių vertės.

Ar teisingai supratau, jei pirkome už 1000Lt, tai 21 eilutė bus 1000Lt, o į 25 ir 34 eilutes įeis po 210? Ačiū labai!