Sąskaitų korespondencija

dalyte dalyte 1108
2012-07-19 17:08 dalyte

juratepaz rašė:

dalyte rašė:
Gal kas galėtų paaiškinti. Turiu Neleidžiamų atskaitymų sąskaitą. Bėda ta kad metų gale uždarant 5 ir 6 klases kompiuteris man įtraukią į sąnaudas neleidžiamus atskaitymus ir gaunasi netikslumai su metine pelno deklaracija.
Gal kas žino kaip padaryti kad jos netrauktų ar ją reikia kažkur perkelti (neleidžiamus atskaitymus?

Viskas teisingai, turbūt neseniai dirbate, finansinė apskaita nuo mokestinės gali skirtis. Pelno nuostolio atskaitoje, turi matytis grynasis pelnas , tai yra ir su įskaitytais neleidžiamais atskaitymais. Pelno mokesčio deklaracijos 1 langelyje įrašote pelno(nuostolio) sumą iš pelno nuostolio atskaitos, pelnas prieš apmokestinimą(t.y. su jūsų neleidžiamais atskaitymais). tuomet yra PM deklaracijoje eilutės kurias užpildžius apmokestinamas pelnas padidėja(sumažėja) taip daeinate iki PM deklaracijos 88 langelio šią sumą ir apmokestinate pelno mokesčiu>

dėkui už atsakymą, bet įmonė pernai dirbo nuostolingai...
J
juratepaz 332
2012-07-20 08:56 juratepaz
Nesvarbu, tai apmokestinamas nuotolis kuri galėsite išskaičiuoti, ateinančiais laikotarpiais iš apmokestinamojo pelno , jei toks bus.Aš visuomet darausi prie atskaitomybės mokestinių Pelno (nuostolių) lentelę, nes kaip ir pastebėjote su finansinės apskaitos pelnas(nuostolis) kartais nesutinka su apmokestinamu pelnu(nuostoliu)
L
loretaaa 181
2012-07-20 11:50 loretaaa

Rolf rašė:

loretaaa rašė:
O jai tam klientui FA tos PVM s.f. nereikia tuomet kaip man parodyti pajamas?

Surašykite buhalterinę pažymą



Pasirodo buhalterinę pažyma netinka, skambinausi į VMI pajamas pripažinti reikia pagal PVM s.f. www3.lrs.lt/pls/inter3/dokpaieska.showdoc_... 79str. 3d.
Rolf Rolf 17196
2012-07-20 12:12 Rolf

loretaaa rašė:
Pasirodo buhalterinę pažyma netinka, skambinausi į VMI pajamas pripažinti reikia pagal PVM s.f. www3.lrs.lt/pls/inter3/dokpaieska.showdoc_... 79str. 3d.

Nežinau, kaip įforminate atsiskaitymą su FA, ar išduodat kasos kvitą ar kitą dokumentą.
Čia yra nurodyta, kada nereikia išrašyti PVM s/f.
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10001...
Ir dar:
www3.lrs.lt/pls/inter2/dokpaieska.showdoc_...
19str.
L
loretaaa 181
2012-07-20 12:56 loretaaa

Rolf rašė:

loretaaa rašė:
Pasirodo buhalterinę pažyma netinka, skambinausi į VMI pajamas pripažinti reikia pagal PVM s.f. www3.lrs.lt/pls/inter3/dokpaieska.showdoc_... 79str. 3d.

Nežinau, kaip įforminate atsiskaitymą su FA, ar išduodat kasos kvitą ar kitą dokumentą.
Čia yra nurodyta, kada nereikia išrašyti PVM s/f.
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10001...
Ir dar:
www3.lrs.lt/pls/inter2/dokpaieska.showdoc_...
19str.



Pinigus iš pirkėjų gavome netiesiogiai, o per tarpininką pavedimu į banką, o paslaugos suteiktos pirkėjams, ne tarpininkui.
Ačiū už pastangas padėti. smile
2012-07-20 13:10 vvirginija1

loretaaa rašė:
Pinigus iš pirkėjų gavome netiesiogiai, o per tarpininką pavedimu į banką, o paslaugos suteiktos pirkėjams, ne tarpininkui.
Ačiū už pastangas padėti. smile


Pas mus panaši situacija, irgi bandžiau klausti patarimo tai nelabai sulaukiau. Sakykim parduodam žmogui prekę išsimokėtinai, bet išsimokėjimo sutartis yra sudaroma ne per banką o per kitą įmonę. Ta įmonė mums praveda pinigus, pavedime rašo "mokėjimas už sudarytus sandorius". Viskas būt gerai, kaip ir lizingams išrašydavom sąskaitą ir viskas. O šitai įmonei sąskaitos nereikia, jiems užtenka tos sudarytos sutarties. Tai va, man irgi buvo iškilusi dilema kaip tas pajamas priskaityti. Liepiau pardavėjai kad visvien išrašytų sąskaitą, bet ji lieka tik mums, kaip sakant išsirašom dėl savęs. Bet vėlgi aš negaliu išrašyti sąskaitos fizinio asmens vardu nes apmoka ne jis o ta įmonė, tai reikia rašyti tos įmonės vardu smile Nu žodžiu... dar tik vieną tokį pardavimą teturėjom, tai nežinau kaip toliau bus
Rolf Rolf 17196
2012-07-20 13:16 Rolf

vvirginija1 rašė:
Liepiau pardavėjai kad visvien išrašytų sąskaitą, bet ji lieka tik mums, kaip sakant išsirašom dėl savęs. Bet vėlgi aš negaliu išrašyti sąskaitos fizinio asmens vardu nes apmoka ne jis o ta įmonė, tai reikia rašyti tos įmonės vardu smile

Sąskaitas rašykite FA vardu. Juk jis apmoka už prekes, paslaugas, o tarpininkas tik perveda surinktus pinigėlius.
A
Andriokas21 353
2012-07-20 13:17 Andriokas21
[quote=vvirginija1]

loretaaa rašė:
Pinigus iš pirkėjų gavome netiesiogiai, o per tarpininką pavedimu į banką, o paslaugos suteiktos pirkėjams, ne tarpininkui.
Ačiū už pastangas padėti. smile


Pas mus panaši situacija, irgi bandžiau klausti patarimo tai nelabai sulaukiau. Sakykim parduodam žmogui prekę išsimokėtinai, bet išsimokėjimo sutartis yra sudaroma ne per banką

Kasdien turiu tokių situacijų, žmogus perka prekę lizingu (jam duodame paskolos sutartį), apmoka lizingas, bet sąskaitų jie neima. Paprasčiausiai rašai sąskaitą lizingui ir prisisegi tik sau, gautus pinigus iš lizingo dengi su jiems išrašyta sąskaita. Čia kitokio varianto nelabai ir matau. :)
2012-07-20 13:20 vvirginija1

Rolf rašė:
Sąskaitas rašykite FA vardu. Juk jis apmoka už prekes, paslaugas, o tarpininkas tik perveda surinktus pinigėlius.
O tai kaip sudangstyti tada? bus pardavimas skolon fiziniui asmeniui, o į banką ateina pinigai iš įmonės (čia mums apmoka visą sumą iš karto nes jie dirba kaip banko lizingų principu, o tas žmogus po to jiems dalimis kiekvieną mėnesį išsimoka) smile
A
Andriokas21 353
2012-07-20 13:27 Andriokas21

vvirginija1 rašė:

Rolf rašė:
Sąskaitas rašykite FA vardu. Juk jis apmoka už prekes, paslaugas, o tarpininkas tik perveda surinktus pinigėlius.
O tai kaip sudangstyti tada? bus pardavimas skolon fiziniui asmeniui, o į banką ateina pinigai iš įmonės (čia mums apmoka visą sumą iš karto nes jie dirba kaip banko lizingų principu, o tas žmogus po to jiems dalimis kiekvieną mėnesį išsimoka) smile



Būna atvejų, kad perka ūkininkas, kuriam aktuolu PVM atskaita, tai jis prašo sąskaitos. Na tada rašau ne lizingui sąskaitą, o ūkininkui ir ant jos pasižymiu (kad nepamiršt :) )jog sudengti teks su lizingo gautu pavedimu. Aišku, atrodo, kad negerai sudenginėti skirtingus, bet taip jau yra.
2012-07-20 13:48 vvirginija1
Andriokas21, bet pas jus banko lizingas? jiems tai irgi reikalinga sąskaita
Rolf Rolf 17196
2012-07-20 13:50 Rolf

vvirginija1 rašė:
O tai kaip sudangstyti tada? bus pardavimas skolon fiziniui asmeniui, o į banką ateina pinigai iš įmonės

turėjau vieną atvejį, kai buvo parduoti kuponai per tarpininką.
Gaunat pinigus į a/s:
D 2710
K 2434 kitos gautinos sumos

D 2434 - visa suma už kuponus, gauta iš FA
K 4441 išankst.apmokėjimai ( kuponai )

Gauta s/f iš tarpininko:
D 6kl.
K 2434
Kai atliekam paslaugas, registruoju pajamas ir mažinu 4441 sąskaitą.

Kitaip nesugalvojau smile
A
Andriokas21 353
2012-07-20 15:30 Andriokas21

vvirginija1 rašė:
Andriokas21, bet pas jus banko lizingas? jiems tai irgi reikalinga sąskaita



Nereikalinga, lizingai neima sąskaitu jau senokai. Pradžioje reikėjo siųsti, o dabar nebereikalauja :) žinau tikrai, nes ne su vienu dirbam.
2012-07-20 15:51 vvirginija1

Andriokas21 rašė:
Nereikalinga, lizingai neima sąskaitu jau senokai. Pradžioje reikėjo siųsti, o dabar nebereikalauja :) žinau tikrai, nes ne su vienu dirbam.
Bet išsirašot dėl savęs sąskaitą, ar kaip? ir lizingo vardu rašot? (ten apie ūkininką supratau, kai kažkam reikia sąskaitos tai aišku reikia žmogaus vardu rašyti, o šiaip lizingo vardu kad nereikėtų dangstyti?)
A
Andriokas21 353
2012-07-20 16:01 Andriokas21
Taip, teisingai supratote: visada rasau lizingui ir seguosi pas save, jei praso zmogus, tada rasau zmogui, bet sudengiu lizingo pavedimu.
2012-07-20 16:22 vvirginija1

Andriokas21 rašė:
Taip, teisingai supratote: visada rasau lizingui ir seguosi pas save, jei praso zmogus, tada rasau zmogui, bet sudengiu lizingo pavedimu.

Ačiū, taip ir padariau, nors dar vieną tokį pardavimą teturėjom
dontcha dontcha 2731
2012-07-23 19:35 dontcha
Labukas, turiu toki klausimuka, direktorius įmonės kortele atsiskaite uz degalus,ar galima tai traktuoti kaip bankinis pavedimas tiekejams?:) smile
Rainis Rainis 15057
2012-07-23 21:25 Rainis

dontcha rašė:
Labukas, turiu toki klausimuka, direktorius įmonės kortele atsiskaite uz degalus,ar galima tai traktuoti kaip bankinis pavedimas tiekejams?:) smile

Ne - tai kaip atskaitingo asmens pinigų išėmimas. Debetuokite 2435 sąskaitą.
Pateiks pirkimo kvitą, pajamuosite degalus, kredituosite atsk.asmens sąskaitą.
nebaika nebaika 586
2012-07-24 12:48 nebaika
Sveiki,

buvo suMokėtas importo pvm 20000, ir muito mokesčiai 5000.
muitinė perskaičiavo mokesčius. Išrašė tikslinančią deklaraciją pažymą: importo PVM 17000, muito mokečio 0,00.
Kaip man sukoresponduoti? Labai ačiū.
Dalia29 Dalia29 12620
2012-07-24 13:12 Dalia29

nebaika rašė:
Sveiki,

buvo suMokėtas importo pvm 20000, ir muito mokesčiai 5000.
muitinė perskaičiavo mokesčius. Išrašė tikslinančią deklaraciją pažymą: importo PVM 17000, muito mokečio 0,00.
Kaip man sukoresponduoti? Labai ačiū.

Matote, kad parašyti kaip padaryti atvirkštines korespondencijas, reikia žinoti, kaip buvo sukoresponduota pradiniame taške. Pvz. kaip jūs apskaitoje atvaizduojate importo PVM, kur priskiriate muitą ir t.t.
O kai yra patikslinimai, su jais paprastai būna labia nesunku - reikia padaryti atvirkštines korespondencijas.
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui