Deklaracija GPM312

2024-02-13 16:18 Jollante42

virbuh rašė:

Gita1 rašė:
Man neatidaro jokių deklaracijų jeigu atdarant leidžiu atnaujinti.

Šiandien pildžiau pernykštės formos pagrindu.

Nepriims Jums jos. Teks ją teikti naujoje GPM312 versijoje. VMĮ taip rašo.
Keista tai, kad asmeniniam MB savininko EDS -tą formą atidaro. O MB -jos neatidaro,
V
virbuh 8123
2024-02-13 16:22 virbuh

Jollante42 rašė:

Nepriims Jums jos. Teks ją teikti naujoje GPM312 versijoje. VMĮ taip rašo.
Keista tai, kad asmeniniam MB savininko EDS -tą formą atidaro. O MB -jos neatidaro,

Jau sausio mėn pateikiau ant senos formos ir GPM313 ir 521 ir priėmė.
Man su el parašu atidarė ryte ir MB ir asmeninę ant senos formos.
2024-02-13 16:52 Jollante42

virbuh rašė:

Jollante42 rašė:

Nepriims Jums jos. Teks ją teikti naujoje GPM312 versijoje. VMĮ taip rašo.
Keista tai, kad asmeniniam MB savininko EDS -tą formą atidaro. O MB -jos neatidaro,

Jau sausio mėn pateikiau ant senos formos ir GPM313 ir 521 ir priėmė.
Man su el parašu atidarė ryte ir MB ir asmeninę ant senos formos.


Seną formą ir man atidaro , jei bandau pildyti pasirinkus ją pagrindu 2023 m. pildyt. Bet jei ją užpildysiu ir pateiksiu, atmes ir reikes pildyt naująją versiją.
V
virbuh 8123
2024-02-13 17:51 virbuh

Jollante42 rašė:

virbuh rašė:

Jollante42 rašė:

Nepriims Jums jos. Teks ją teikti naujoje GPM312 versijoje. VMĮ taip rašo.
Keista tai, kad asmeniniam MB savininko EDS -tą formą atidaro. O MB -jos neatidaro,

Jau sausio mėn pateikiau ant senos formos ir GPM313 ir 521 ir priėmė.
Man su el parašu atidarė ryte ir MB ir asmeninę ant senos formos.


Seną formą ir man atidaro , jei bandau pildyti pasirinkus ją pagrindu 2023 m. pildyt. Bet jei ją užpildysiu ir pateiksiu, atmes ir reikes pildyt naująją versiją.


Man nieko neatmetė viską priėmė.
lori_as lori_as 814
2024-02-14 10:02 lori_as

Kristiana__ rašė:
L8 ?
Nerandu tokio langelio ... Kas ten yra ?


lori_as rašė:
Sveiki.
Kaip galima pasitikrinti GPM312L priede iš kokių sąskaitų suformuojamas L8 langelis?



L8 langelis. GPM312L(1) priede
2024-02-14 10:30 Kristiana__
GPM312 pildymo instrukcija:
26. Deklaracijos L priedo L8 laukelyje turi būti įrašoma nuolatiniam Lietuvos gyventojui per mokestinį laikotarpį išmokėtų:
26.1. apmokestinamųjų A klasės išmokų, neatėmus NPD, GPM, VSDĮ ir PSDĮ, suma (Eur, ct) ir / arba
26.2. neapmokestinamųjų A klasės išmokų suma (Eur, ct), ir / arba
26.3 B klasės išmokų suma (Eur, ct). Jeigu nuo B klasės išmokų buvo išskaičiuotas ir / arba išmokas išmokėjusios asmens lėšomis sumokėtas GPM, turi būti įrašoma B klasės išmoka, neatėmus GPM.
Jeigu tam pačiam nuolatiniam Lietuvos gyventojui mokestiniu laikotarpiu buvo išmokėta apmokestinamųjų ir neapmokestinamųjų deklaruojamų A klasės išmokų ir / arba B klasės išmokų ir / arba tos pačios klasės ir rūšies išmokų, kurios apmokestinamos skirtingais GPM tarifais, tai šios išmokos turi būti įrašomos L priedo atskirose eilutėse.
Tuo atveju, kai išmokas išmokėjęs asmuo Lietuvoje – darbdavys nuolatiniam Lietuvos gyventojui už samdomą darbą užsienio valstybėje, su kuria Lietuvos Respublika yra sudariusi ir taiko dvigubo apmokestinimo išvengimo sutartį, išmokėjęs su darbo santykiais ar jų esmę atitinkančiais santykiais susijusias išmokas, mokestiniu laikotarpiu panaikino tokių išmokų dvigubą apmokestinimą, į Deklaracijos L priedo L8 laukelį tokios išmokos turi būti įrašomos kaip su darbo santykiais susijusios A klasės neapmokestinamosios išmokos ir turi būti užpildomas L priedo L13 laukelis. Kartu su Deklaracija mokesčių administratoriui turi būti pateikiamas dokumentas, įrodantis, kad nuo Deklaracijoje nurodytam nuolatiniam Lietuvos gyventojui už darbą užsienio valstybėje išmokėtų su darbo santykiais ar jų esmę atitinkančiais santykiais susijusių išmokų užsienio valstybėje sumokėtas GPM ar jam tapatus mokestis ir toks mokestis sumokėtas, atsižvelgiant į dvigubo apmokestinimo išvengimo sutarties nuostatas.
PVM mokėtoju įregistruotam nuolatiniam Lietuvos gyventojui už suteiktas paslaugas ar patiektas prekes išmokėtos išmokos suma turi būti nurodoma be apskaičiuoto PVM.
Duomenys apie išmokas individualią veiklą vykdantiems nuolatiniams Lietuvos gyventojams, kurie pajamas iš šios veiklos pripažįsta pagal kaupimo apskaitos principą (t. y. kurie yra įregistruoti PVM mokėtojais arba savo individualiai veiklai priskyrė ir joje naudoja ilgalaikį turtą), turi būti įrašomi Deklaracijoje to mokestinio laikotarpio, kurį buvo išrašyta PVM sąskaita faktūra arba sąskaita faktūra, įforminant šių prekių tiekimą ar paslaugų teikimą Lietuvos Respublikos teritorijoje. Individualios veiklos pajamoms taikomas apskaitos principas nustatomas pagal išmoką išmokančiam asmeniui veiklą vykdančio nuolatinio Lietuvos gyventojo pateiktą informaciją.
****



lori_as rašė:

Kristiana__ rašė:
L8 ?
Nerandu tokio langelio ... Kas ten yra ?


lori_as rašė:
Sveiki.
Kaip galima pasitikrinti GPM312L priede iš kokių sąskaitų suformuojamas L8 langelis?



L8 langelis. GPM312L(1) priede


B
braskiteee 183
2024-02-14 10:37 braskiteee
Sveiki,
Labai reikia pagalbos.
Pirmi metai, kai įmonė turėjo nemažai pirkimų iš asmenų, vykdančių indivudualią veiklą. Taip pat, buvo sąskaitų už adovaktų paslaugas.
Ar visą tai turi įmonė deklaruoti GPM312 ? Ar turėjome/turime dar kažką atlikti?

1 2024-02-14 10:45 Kristiana__
Turite deklaruoti.


braskiteee rašė:
Sveiki,
Labai reikia pagalbos.
Pirmi metai, kai įmonė turėjo nemažai pirkimų iš asmenų, vykdančių indivudualią veiklą. Taip pat, buvo sąskaitų už adovaktų paslaugas.
Ar visą tai turi įmonė deklaruoti GPM312 ? Ar turėjome/turime dar kažką atlikti?



B
braskiteee 183
2024-02-14 11:03 braskiteee
Dar prašau patikslinkite.
Tai bus B kl. ir kodai 92-93?
GPM tarifą turime nurodyti 0% ?
Iš anksto dėkoju už atsakymą :)




Kristiana__ rašė:
Turite deklaruoti.


braskiteee rašė:
Sveiki,
Labai reikia pagalbos.
Pirmi metai, kai įmonė turėjo nemažai pirkimų iš asmenų, vykdančių indivudualią veiklą. Taip pat, buvo sąskaitų už adovaktų paslaugas.
Ar visą tai turi įmonė deklaruoti GPM312 ? Ar turėjome/turime dar kažką atlikti?








2024-02-14 11:14 Kristiana__
Jei veikla pagal IDV ar Verslo liudijimą, taip 92 - 93 kodai. Tarifas 0. B klasės pajamos :)
Prašom :)


braskiteee rašė:
Dar prašau patikslinkite.
Tai bus B kl. ir kodai 92-93?
GPM tarifą turime nurodyti 0% ?
Iš anksto dėkoju už atsakymą :)




Kristiana__ rašė:
Turite deklaruoti.


braskiteee rašė:
Sveiki,
Labai reikia pagalbos.
Pirmi metai, kai įmonė turėjo nemažai pirkimų iš asmenų, vykdančių indivudualią veiklą. Taip pat, buvo sąskaitų už adovaktų paslaugas.
Ar visą tai turi įmonė deklaruoti GPM312 ? Ar turėjome/turime dar kažką atlikti?










2024-02-14 11:15 Kristiana__
Kas Jums ten nesigauna ?


lori_as rašė:

Kristiana__ rašė:
L8 ?
Nerandu tokio langelio ... Kas ten yra ?


lori_as rašė:
Sveiki.
Kaip galima pasitikrinti GPM312L priede iš kokių sąskaitų suformuojamas L8 langelis?



L8 langelis. GPM312L(1) priede


A
agustinaa 24
2024-02-15 14:51 agustinaa
Laba diena,

Kol deklaruojamos metinės pajamos, gal dar niekam neužkliuvo, kol gyventojai nepradėjo teikti savo metinių deklaracijų.

Primenu metines NPD formulės:

jei DU neviršija 23112 Eur: 7500-0,42*(DU-10080)
DU viršija 23112 Eur: 4800-0,18*(DU-7704)

Mėnesines NPD formules:
DU neviršija 1926 Eur: 625-0,42*(DU-840)
DU viršija 1926 Eur: 400-0,18*(DU-642)

Situacijų N, kai darbuotojo alga keletą mėnesių neviršijo 1926 Eur, jam taikyta buvo 1-oji formulė, kitus mėnesius viršijo 1926 Eur., taikyta 2-oji formulė.
Metinėje deklaracijoje vos per keletą eur., jo pajamos viršija 23112 Eur. ir jam automatiškai VISOMS jo pajamoms taikoma 2-oji formulė.
Ko pasekoje, jiems reikės primokėti -+100 Eur!!!

KAIP paaiškinti darbuotojams???

Skaičiuodamas mėnesio atlyginimą


V
virbuh 8123
2024-02-15 15:02 virbuh

agustinaa rašė:
Laba diena,

Kol deklaruojamos metinės pajamos, gal dar niekam neužkliuvo, kol gyventojai nepradėjo teikti savo metinių deklaracijų.

Primenu metines NPD formulės:

jei DU neviršija 23112 Eur: 7500-0,42*(DU-10080)
DU viršija 23112 Eur: 4800-0,18*(DU-7704)

Mėnesines NPD formules:
DU neviršija 1926 Eur: 625-0,42*(DU-840)
DU viršija 1926 Eur: 400-0,18*(DU-642)

Situacijų N, kai darbuotojo alga keletą mėnesių neviršijo 1926 Eur, jam taikyta buvo 1-oji formulė, kitus mėnesius viršijo 1926 Eur., taikyta 2-oji formulė.
Metinėje deklaracijoje vos per keletą eur., jo pajamos viršija 23112 Eur. ir jam automatiškai VISOMS jo pajamoms taikoma 2-oji formulė.
Ko pasekoje, jiems reikės primokėti -+100 Eur!!!

KAIP paaiškinti darbuotojams???

Skaičiuodamas mėnesio atlyginimą

Viską ką čia surašėte taip ir darbuotojams paaiškinkite.
A
agustinaa 24
2024-02-15 15:14 agustinaa
Didelė įmonė, darbuotojų daug, su skaičiavimais žmogus nieko bendro neturėdamas, sunkiai supras.
Mano nuome, VMI diferencijuodama šitaip formules klaidina visus.
Kas mėnesį skaičiuoji teisingai, po metinio deklaravimo žmonėms reikia primokėti.
I
Irminaa 207
2024-02-15 16:23 Irminaa
Arba taikai NPD ir garantuoji, kad neviršysi rodiklių, arba netaikai iš viso NPD ir deklaruodamas metinę susigrąžini.
Paaiškinčiau taip.
wolf wolf 11156
2024-02-16 00:01 wolf

agustinaa rašė:
Didelė įmonė, darbuotojų daug, su skaičiavimais žmogus nieko bendro neturėdamas, sunkiai supras.
Mano nuome, VMI diferencijuodama šitaip formules klaidina visus.
Kas mėnesį skaičiuoji teisingai, po metinio deklaravimo žmonėms reikia primokėti.

VMI vykdytoja, ne ji tai daro tai nurodyta įsakyme. Jei darbuotojui neaišku jis gali aiškintis ir VMI tiesiogiai.
NPD ir MNPD perskaičiavimas jau yra gana ilgai, bet kažkam visad būna pirmas kartas.
wolf wolf 11156
2024-02-16 00:03 wolf
Turiu klausimą gal kas gavote pranešimą "GPM312(1) lapas. Klaida - L8 ir U8 laukeliuose deklaravote A klasės išmokų sumą, deklaruota suma nesutampa su mėnesinėse GPM313 deklaracijose deklaruotomis A klasės išmokų sumomis (laukeliai 5, 8). Pasitikrinti galite: EDS -> Ataskaitos -> Mėnesinių ir metinės pajamų mokesčio deklaracijų at..."
Gal kas aiškinotės ? L8 ir U8 yra daugybė atveju - kai sumos deklarauojamos bet nera apmokestinamos, todėl absoliutus sutapimas negalimas.
V
virbuh 8123
2024-02-16 08:53 virbuh

wolf rašė:
Turiu klausimą gal kas gavote pranešimą "GPM312(1) lapas. Klaida - L8 ir U8 laukeliuose deklaravote A klasės išmokų sumą, deklaruota suma nesutampa su mėnesinėse GPM313 deklaracijose deklaruotomis A klasės išmokų sumomis (laukeliai 5, 8). Pasitikrinti galite: EDS -> Ataskaitos -> Mėnesinių ir metinės pajamų mokesčio deklaracijų at..."
Gal kas aiškinotės ? L8 ir U8 yra daugybė atveju - kai sumos deklarauojamos bet nera apmokestinamos, todėl absoliutus sutapimas negalimas.


O ar sutampa jūsų mėnesio deklaracijų sumos su metinėmis sumomis, minusavus neapmokestinamas sumas? Gal ne raudonas perspėjimas?
wolf wolf 11156
2024-02-23 10:53 wolf

virbuh rašė:

wolf rašė:
Turiu klausimą gal kas gavote pranešimą "GPM312(1) lapas. Klaida - L8 ir U8 laukeliuose deklaravote A klasės išmokų sumą, deklaruota suma nesutampa su mėnesinėse GPM313 deklaracijose deklaruotomis A klasės išmokų sumomis (laukeliai 5, 8). Pasitikrinti galite: EDS -> Ataskaitos -> Mėnesinių ir metinės pajamų mokesčio deklaracijų at..."
Gal kas aiškinotės ? L8 ir U8 yra daugybė atveju - kai sumos deklarauojamos bet nera apmokestinamos, todėl absoliutus sutapimas negalimas.


O ar sutampa jūsų mėnesio deklaracijų sumos su metinėmis sumomis, minusavus neapmokestinamas sumas? Gal ne raudonas perspėjimas?

Ne raudonas - be neapmokestinamų sumų sutampa.
V
virbuh 8123
2024-02-23 11:35 virbuh

wolf rašė:
Turiu klausimą gal kas gavote pranešimą "GPM312(1) lapas. Klaida - L8 ir U8 laukeliuose deklaravote A klasės išmokų sumą, deklaruota suma nesutampa su mėnesinėse GPM313 deklaracijose deklaruotomis A klasės išmokų sumomis (laukeliai 5, 8). Pasitikrinti galite: EDS -> Ataskaitos -> Mėnesinių ir metinės pajamų mokesčio deklaracijų at..."
Gal kas aiškinotės ? L8 ir U8 yra daugybė atveju - kai sumos deklarauojamos bet nera apmokestinamos, todėl absoliutus sutapimas negalimas.
Ne raudonas - be neapmokestinamų sumų sutampa.

O GPM313 langelių kur ne su darbo santykiais sumos nuo 8 iki 12 ar sutampa pagal kodus metinės formos(gal koduose kažkas susimaišė)?
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui