Inventorizacija

Bet problema kartosis ir toliau, dėl jūsų kreditinių sąskaitų registravimo konkrečiai pirminio pirkimo sąskaitoms. Įdomu ar jūs nebandėt tą gautą kreditinę, kuri skirta pirminiam prekių pirkimui, registruoti ne sandėlio programoj, o į buhalterinę programą, kad keistu tik didžiojoje knygoje atsargų savikainą, bet ne sandėlio? tada gal neatsirastų to neigiamo skirtumo tarp to kokia jūs savikaina grąžinimą padarėt ir kokią tiekėjas kreditinę atsiuntė :) čia tik pamastymas

Pas jus nuolatinis fifo atsargų apskaitos būdas
Ir niekaip nesigauna grąžint būtent tą konkrečią prekę
Net jei tiekėjas nurodo pagal kokią konkrečią pirkimo faktūrą grąžinamos prekės

Tradiciškai, grąžinant mažėtų skola tiekėjams (ar atsirastų avansinis mokėjimas tiekėjams, jei buvo su tiekėju atsiskaityta)
Ir, žinoma, ta pačia suma mažėtų prekių sandėlyje.
D skola tiekėjams 1500
K prekės skirtos perparduoti 1500
Bet jei jūsų programa nurašė tik 1000, tai ir skolą tiekėjams sumažino 1000
O turėtų juk 1500.
Matyt jums čia ne papildomų sąskaitų reik ieškot, o aiškintis su programos aptarnaujančiu personalu :))
Bet turbūt priimtinas ir variantas:
D skola tiekėjams 1500
K prekės skirtos perparduoti 1000
K 609 500
Šiuo atveju juk nepapiktinsite VMI :))

Uždarysi ją debetuodama, o kredituosi tarpinę 3412 ar kokia kitą.
Tai klausimas, kuris likutis tada pas jus teisingas, buh programoje ar sandėlio?

Ne apie prekes aš kalbėjau, jūs sakėte kad dar prieš suvedant pirminį dokumentą pirkimo, jo savikainas mažinate gautomis kreditinėmis, o tik po kurio laiko grąžinate prekes ir gaunate kreditinę iš tiekėjo. aš bent jau taip supratau :)

Tradiciškai :))
Kadangi jos likutis kredite, tai ši sąskaita tiesiog mažins parduotų prekių savikainą.
Jei ji jums nepatinka, galite kredituot 6000 sąskaitą - rezultatas analogiškas.

Tai vat ką ir bandau pasakyti, kad tiekėjai pas save skolos sumažinimo nefiksuoja konkrečiai savikainai, o jūs pas save, bent jau kaip aiškinote, susimažinate konkrečios prekės savikaina, va ir išlenda grąžinant skirtumas :)

Sveiki,
susidūriau štai su tokia situacija:
2010-12-31 dienai buvo atlikta inventorizacija. Rasta prekių daugiau nei turėtų būti buhalteriškai. Tos prekės komisijos sprendimu buvo užpajamuotos kaip metalo laužas.Ir nutarta taip sumažinti patirtas sąnaudas. Korespondensija būtų tokia:
D- 2011
K- 6000

Toliau buvo parduodamas tas laužas:
D-2411
K-500
D-272
K-2411
D-6000
K-2011
Būkite geri paprotinkite mane ar čia gerai padaryta?
Pagal mane tai tas laužas į sąnaudas neturėtų patekti, nes dėl jo nebuvo jokių išlaidų.

Kokia jūsų nuomonė? Padėkit labai prašau

Tai taip ir turi kaboti 2011 sąskaitoje?

O tai kam jas užpajamuoti kaip laužą (na pvz. jos sugedusios, sudužusios ar panašiai), tai tada reikėjo jas nurašyti kaip netekimus ir galvos nesukti.

O čia paskaitykite apie pertekliaus užpajamavimą;
"Turto perteklius. Nustačius turto perteklių, rastas turtas užpajamuojamas. Tuo tikslu didinamas atitinkamos turto sąskaitos likutis ir kredituojama laukimo sąskaita (žr. 1 schemoje 1 operaciją). Kai vadovas priima sprendimą, ką daryti su susidariusiu turto pertekliumi, apskaitoje debetuojama Laukimo sąskaita. Kokia sąskaita bus kredituojama, priklauso nuo pertekliaus priežasties. Jeigu turto perteklius susidarė dėl to, kad ne visi apskaitos dokumentai buvo perduoti buhalterijai, turtas užpajamuojamas remiantis jo pirkimo, įsigijimo ar pasigaminimo dokumentais - kredituojama skola tiekėjams ar kita atitinkama sąskaita. Turto perteklius gali atsirasti ir dėl to, kad anksčiau jo buvo nurašyta per daug. Tokiu atveju turi būti mažinamos atitinkamų sąnaudų sumos tos dienos datą, kada turtas buvo nurašytas, - kredituojama atitinkama sąnaudų sąskaita. Jeigu turto pertekliaus priežasčių neįmanoma nustatyti, rastas turtas užpajamuojamas pripažįstant ataskaitinio laikotarpio kitos veiklos pajamas."

Labai jums ačiū

O iš kur čia šita ištrauka?
Nes PMĮ visai ką kita sako...

Žmogus paklausė kaip susitvarkyti su apskaita.
Jam buvo paaiškinta.
O kai paklaus apie mokesčius, jam turbūt taip pat bus pasufleruotas atsakymas.
Nepainiokime finansinės apskaitos ir mokestinių reikalavimų.:))

2011 12 31 ne darbo diena, inventorizacija atliekama 2011 12 30, tai rašyti remiantis 2011 12 30 d. buhalteriniais duomenimis?

Gal galite parašyti, kokia data Jūs darote inventorizaciją 2011 m.?

mes pasidarėm lapkričio 30 d, nes gruodžio 30 ir taip darbo iki kaklo.

Vienai įmonei darau gruodžio 31 d. o kitai spalio 31 d.

o tai jūs dirbot 12.31?

Aaaa... čia apie tai ... nedirbome... hm... esu gavusi išrašytų PVM s/f ta data, nors nedarbo diena... Įsakyme parašysiu, kad atlikti inventorizasiją 2011-12-31 stoviui, o aktus datuosiu darbo dienomis. Per vieną dieną pas mus tas darbas praktiškai nepasidarytų ...