Avansinė apyskaita

Avanso apyskaita pildoma "nuo-iki" nurodytos datos.
Na, kokiu periodiškumu buhalteris liepia atsiskaityt atskaitingiems.
Vienos AA pabaigos likutis yra kitos AA likutis pradžiai.
Sudėjus visų atskaitingų AA likučius kažkokiai tai datai turi gautis 2435 sąskaitos likutis.
Turbūt supratote :))
Jūsų vietoje visai nerodyčiau pinigų grąžinimo kas mėnesį.
Jei pinigai nuolat "sukasi" kam ta procedūra

Ačiū už atsakymą. Pasitaisysim :)

Vadovui rašau avansinę ir nežinau kurią datą rašyti ar PVM sąskf.išrašymo ar pinigų priėmimo kvito datą , nes išrašyta skirtingimis dienomis. O vadovas apmokėjo iš savo pinigų.

Kurį dokumentą registruojate AA, to datą ir rašykite :))

labukas,
Gal žinote kur galėtų rasti informacijos kaip vyksta avansinės apyskaitos pildymas? kaip suprantu jinai pildoma kai gauname s/f kurios apmokėtos grynais pinigais

Atskaitingas asmuo pateikia AA, kur surašo ką per tam tikrą laikotarpį pirko už grynus pinigus.

Įdedu pavyzdį, nereikės ir aiškinimų. Avanso.xls

pakoreguokit ar jei blogai mąstau: pvz mėnesio pradžioje išduodame avansą 1000 lt ir išrašome KIO tokia suma, tada kai ataskaitingas asmuo išleidžia pinigus pvz: mėnesio vidury pateikia s/f kur išleido pinigus,ir tuomet pildome Avansine apyskaita,tenais surašome iš ko ir kokia suma pirkome. Jeigu lieka pinigų tuomet surašome KPO ir ataskaitingas asmuo grąžina likusia suma.

Ačiū Rainį už pavyzdį,bet man kyla neaiškumas kaip ta avansa išduodame, ar reikia išrašyt KIO tai sumai kur duodame ataskaitingam asmeniui pinigus,o avansine apyskaita pildome karta mėn tai jis atneša dokumentus pagrindžiančius kur išleisti pinigai ir dar tiems dokumentams reikia atskirai išrašyti KIO? ar gana to vieno KIO kur išrašome ataskaitingam asmeniui o avansine apyskaita pagrindžia kur tas asmuo išleido pinigus.

Taip, žinoma, kai išduodat avansą išrašot KIO tai sumai ir tai įrašysit avansinėje apyskaitoje skiltyje GAUTA.
Jei patirtos išlaidos viršija avanso apyskaitoje nurodytą sumą tai išrašote dar KIO likusiai sumai, arba jei nedidelis likutis galima palikti kitam mėnesiui, o po to išlyginti

Tai, viskas teisingai. Tik aš visada avansinę datuoju paskutinę to darbuotojo darbo dieną

o ar reikia išrašyti KIO toms sąskaitoms kurias bus įtrauktos į avansine apyskaita? ar Avanasinė apyskaita bus pagrindžiantis dokumentas,kad ta suma kuria ataskaitingas asmuo sumokėjo už tas pirktas prekes?
Beto ar kasoje rodysime kad isduodame avansa,o tos sąskaitos kurios bus parodytos avansinej apyskaitoje jau nebereikia traukti į kasos suvestine tik rodyti,kad kredituoji ataskaitinga asmeni ir D pirktas prekes?

Jokioms atskiroms sąskaitoms KIO nerašote, visos sąskaitos bus surašytos AA, KIO rašote tik avansų išdavimui arba viršytų išlaidų likučiui grąžinti. Viskas.
Pagal AA bus pavyzdžiui
D 2xx prekės
D 2xx pirkimo PVM
D 6xx sąnaudos
K 2435x atskaitingi

O kasoje matysis avanso išdavimas
D 2435x atskaitingi
K 272 kasa

labai ačiū už atsakymą, o tai gautas prekes dėti į atsargas ir iškart jas nurašyti į sąnaudas,o gal geriau iškart nurašyti į sanauda ir padaryti medziagų nurašymo aktą?
o pradedant naudoti AA reikia pasirašyti įsakymą?

Aš čia parašiau tik kaip pavyzdį kas gali būti toje AA kad būtų aišku su korespondencijomis. Dedate į atsargas ir nurašote tada kai atiduodate naudoti

Ar reikia kažkokio įsakymo kad pradedu naudoti AA?

Juk iš mano pavyzdžio turėtų būti aišku, kad avanso apyskaitoje niekas iš karto į jokias sąnaudas nededama
Visos gautos sąskaitos registruojamos kaip skolos tiekėjams - štai tame Pirkimų skolon žurnale ir paskirstoma, kas prekės, kas kitos atsargos, kas iš karto į sąnaudas (elektra, vanduo). O avanso apyskaita rodo tik sąskaitų apmokėjimą Jos esmė - atsiskaityti už gautus pinigus (iš kasos pagal KIO arba išimtus grynais nuo įmonės kortelės ar panašiai).
Dažnai avanso apyskaitoje būna įrašomi ir sakykime, kuro įsigijimo kvitai. Štai tada jie paskirstomi į kurą ir pirkimo PVM (nebuvo tokio dalyko mano pavyzdyje).
Dontcha, jūs paimkite kokią kad ir seną knygą apie apskaitą. Ten viską rasite - registrų, žurnalų, aktų pavyzdžiai, paaiškinimai. Dabar dirbate aklai, klausinėjate paprastų dalykų. Kai suvoksite apskaitos esmę (o tose knygose tai būna gerai išaiškinta), daugybės klausimų nereikės.
O įsakymo, kad pradedate naudoti AA, nereikia - reikia įsakymo apie atskaitingų asmenų paskyrimą ir jų parašų patvirtinimą.
Ir apskaitos politiką - bet tik gerą, įsigykite, ne tokią, kaip čia internete klaidžioja. Joje visos ir sąskaitų korespondencijos būna aprašytos, ir visa darbo tvarka nurodyta.

Šiek tiek informacijos rasite čia:
www.teisescentras.lt/index.php/lt/kad-atskaitingi-a...

dekuj už pastabas,teks pasinerti į knygų skaitymą

Prašau konsultacijos.

Darbuotojas dirba komandiruotėse. Jam yra apmokamos kuro išlaidos. Visais atvejais direktorius pats įpildavo kuro ir apmokėdavo įmonės kortele. Tačiau darbuotojas pritrūko kuro, užsipylė ir apmokėjo grynaisiais pinigais. Suma nėra didelė - 100 lt su PVM. Tačiau ant kuro čekiuko nėra jokių įmonės rekvizitų. Kaip teisingai suforminti visus dokumentus nuo a..iki...z ?

Dėkui už patarimus ir išaiškinimus