Pelno mokestis
Rolf
17196
2009-01-22 10:45
Rolf
2011-09-11 06-07
Snapelis rašė: Primokėjom avansinio pelno mokesčio vos ne trigubai negu atrodo reikės mokėti realiai, tai kaip su ta permoka taip ji ir kabaliuos ar galima prašyti ka nors užskaityti?
Galima bus užskaityti kitus mokesčius. Bet ne anksčiau, negu pateiksite metinę pelno mokesčio deklaraciją.
Snapelis rašė: Primokėjom avansinio pelno mokesčio vos ne trigubai negu atrodo reikės mokėti realiai, tai kaip su ta permoka taip ji ir kabaliuos ar galima prašyti ka nors užskaityti?
Galima bus užskaityti kitus mokesčius. Bet ne anksčiau, negu pateiksite metinę pelno mokesčio deklaraciją.
Kotryna
2164
2009-01-22 10:49
Kotryna
Kai pateiksite PM deklaraciją galėsite prašyti užskaityti, arba palikti kaip yra, tada nereikės mokėti avansinių mokėjimų, kol nepasidengs permoka
Snapelis
244
2009-01-22 10:51
Snapelis
2011-09-11 06-07
Rolf rašė:
Snapelis rašė: Primokėjom avansinio pelno mokesčio vos ne trigubai negu atrodo reikės mokėti realiai, tai kaip su ta permoka taip ji ir kabaliuos ar galima prašyti ka nors užskaityti?
Galima bus užskaityti kitus mokesčius. Bet ne anksčiau, negu pateiksite metinę pelno mokesčio deklaraciją.
tai vadinasi jei dabar avansinę duosim ne nulinę tai vėl mokėsim į priekį.
Rolf rašė:
Snapelis rašė: Primokėjom avansinio pelno mokesčio vos ne trigubai negu atrodo reikės mokėti realiai, tai kaip su ta permoka taip ji ir kabaliuos ar galima prašyti ka nors užskaityti?
Galima bus užskaityti kitus mokesčius. Bet ne anksčiau, negu pateiksite metinę pelno mokesčio deklaraciją.
tai vadinasi jei dabar avansinę duosim ne nulinę tai vėl mokėsim į priekį.
Rolf
17196
2009-01-22 10:53
Rolf
2011-09-11 06-07
Snapelis rašė:
tai vadinasi jei dabar avansinę duosim ne nulinę tai vėl mokėsim į priekį.
taip.
Snapelis rašė:
tai vadinasi jei dabar avansinę duosim ne nulinę tai vėl mokėsim į priekį.taip.
wolf
11158
2009-01-22 11:23
wolf
2011-09-11 06-07
Snapelis rašė: Primokėjom avansinio pelno mokesčio vos ne trigubai negu atrodo reikės mokėti realiai, tai kaip su ta permoka taip ji ir kabaliuos ar galima prašyti ka nors užskaityti?
Ačiu.
Reikia kuo greiciau teikti PLN204 ir prasyti permoketa mokesti grazinti ar uzskaityti.
Snapelis rašė: Primokėjom avansinio pelno mokesčio vos ne trigubai negu atrodo reikės mokėti realiai, tai kaip su ta permoka taip ji ir kabaliuos ar galima prašyti ka nors užskaityti?
Ačiu.
Reikia kuo greiciau teikti PLN204 ir prasyti permoketa mokesti grazinti ar uzskaityti.
V
2009-01-22 17:41
virgiuke
2011-09-11 06-07
virgiuke rašė: Iš 2007 metų apskaitoje likęs nuostolis 4600 lt 3421 s-tos debete. Už 2008 metus gaunu pelną 10 000 lt, kiek suprantu jis bus 3411 s-tos kredite. Gal galėtumėt aprašyti visą eigą su korespondencijomis, kartu su pelno mokesčio apskaičiavimu. Ar pelno mokestį priskaičiuojate per 6 klasę?
wolf rašė: Jei 10000 yra apmokestinamasis pelnas tada taip.
Nuo jo paskaiciuojamas pelno mokestis
D 65 K 445
Visos kitos 6 ir 5 kl. saskaitos uzdarytos todel uzdaroma ir 65
D39 K65
D341 K39
Aš įsivaizdavau kad iš to pelno bus galima atskaityti 2007 metų nuostolį, ir tik nuo likusios sumos skaičiuoti pelno mokestį
tai tas nuostolis taip niekada ir nesumažins pelno mokesčio? Ir dar, prieš uždarinėjant visas sąskaitas kad gauti apmokestinamąjį pelną, turiu uždaryti neleidžiamų atskaitymų saskaitą, kokia būtų korespondencija?
virgiuke rašė: Iš 2007 metų apskaitoje likęs nuostolis 4600 lt 3421 s-tos debete. Už 2008 metus gaunu pelną 10 000 lt, kiek suprantu jis bus 3411 s-tos kredite. Gal galėtumėt aprašyti visą eigą su korespondencijomis, kartu su pelno mokesčio apskaičiavimu. Ar pelno mokestį priskaičiuojate per 6 klasę?
wolf rašė: Jei 10000 yra apmokestinamasis pelnas tada taip.
Nuo jo paskaiciuojamas pelno mokestis
D 65 K 445
Visos kitos 6 ir 5 kl. saskaitos uzdarytos todel uzdaroma ir 65
D39 K65
D341 K39
Aš įsivaizdavau kad iš to pelno bus galima atskaityti 2007 metų nuostolį, ir tik nuo likusios sumos skaičiuoti pelno mokestį
tai tas nuostolis taip niekada ir nesumažins pelno mokesčio? Ir dar, prieš uždarinėjant visas sąskaitas kad gauti apmokestinamąjį pelną, turiu uždaryti neleidžiamų atskaitymų saskaitą, kokia būtų korespondencija?
Rainis
15057
2009-01-22 18:08
Rainis
2011-09-11 06-07
virgiuke rašė:
Aš įsivaizdavau kad iš to pelno bus galima atskaityti 2007 metų nuostolį, ir tik nuo likusios sumos skaičiuoti pelno mokestį tai tas nuostolis taip niekada ir nesumažins pelno mokesčio? Ir dar, prieš uždarinėjant visas sąskaitas kad gauti apmokestinamąjį pelną, turiu uždaryti neleidžiamų atskaitymų saskaitą, kokia būtų korespondencija?
Žinoma, kad 2007 metų nuostolis sumažins pelno mokestį nuo 2008 metų pelno.
Visos pajamų ir sąnaudų (ir leidžiamų, ir neleidžiamų atskaitymų) uždaromos per 390 sąskaitą. Taip gaunate finansinį pelną (nuostolį). O mokestinis pelnas apskaičiuojamas pildant PLN204.
virgiuke rašė:
Aš įsivaizdavau kad iš to pelno bus galima atskaityti 2007 metų nuostolį, ir tik nuo likusios sumos skaičiuoti pelno mokestį
tai tas nuostolis taip niekada ir nesumažins pelno mokesčio? Ir dar, prieš uždarinėjant visas sąskaitas kad gauti apmokestinamąjį pelną, turiu uždaryti neleidžiamų atskaitymų saskaitą, kokia būtų korespondencija?Žinoma, kad 2007 metų nuostolis sumažins pelno mokestį nuo 2008 metų pelno.
Visos pajamų ir sąnaudų (ir leidžiamų, ir neleidžiamų atskaitymų) uždaromos per 390 sąskaitą. Taip gaunate finansinį pelną (nuostolį). O mokestinis pelnas apskaičiuojamas pildant PLN204.
V
2009-01-22 20:58
virgiuke
Na bet dabar uždarydama sąskaitas pelno mokestį tai apskaičiuoju nuo 2008 metų apmokestinamo pelno, o PLN deklaracijoj kai išsiminusuos nuostolis gausis kita pelno mokesčio suma , ar aš kažką ne taip galvoju...
, ar aš kažką ne taip galvoju...
Rainis
15057
2009-01-22 21:25
Rainis
2011-09-11 06-07
virgiuke rašė: Na bet dabar uždarydama sąskaitas pelno mokestį tai apskaičiuoju nuo 2008 metų apmokestinamo pelno, o PLN deklaracijoj kai išsiminusuos nuostolis gausis kita pelno mokesčio suma , ar aš kažką ne taip galvoju...
Tai jei jau galite apsiskaičiuoti dabar apmokestinamąjį pelną, tai ir nuostolį galite iš jo atimti ir apsiskaičiuoti mokėtiną pelno mokestį. Galų gale sąskaitų uždarymui pelno mokestis tikrai nereikalingas.
virgiuke rašė: Na bet dabar uždarydama sąskaitas pelno mokestį tai apskaičiuoju nuo 2008 metų apmokestinamo pelno, o PLN deklaracijoj kai išsiminusuos nuostolis gausis kita pelno mokesčio suma
, ar aš kažką ne taip galvoju...Tai jei jau galite apsiskaičiuoti dabar apmokestinamąjį pelną, tai ir nuostolį galite iš jo atimti ir apsiskaičiuoti mokėtiną pelno mokestį. Galų gale sąskaitų uždarymui pelno mokestis tikrai nereikalingas.
V
2009-01-22 21:44
virgiuke
Bet šiaip nuostolio sudangstymas ar ne po akcininkų susirinkimo turėtų pasimatyti?
Rainis
15057
2009-01-22 21:48
Rainis
2011-09-11 06-07
virgiuke rašė: Bet šiaip nuostolio sudangstymas ar ne po akcininkų susirinkimo turėtų pasimatyti?
Ne. Akcininkai tik skirsto pelną, likusį aritmetiškai sudėjus balanse esančius pelnus ir nuostolius.
virgiuke rašė: Bet šiaip nuostolio sudangstymas ar ne po akcininkų susirinkimo turėtų pasimatyti?
Ne. Akcininkai tik skirsto pelną, likusį aritmetiškai sudėjus balanse esančius pelnus ir nuostolius.
Rasele
795
2009-01-22 21:49
Rasele
2011-09-11 06-07
virgiuke rašė: Na bet dabar uždarydama sąskaitas pelno mokestį tai apskaičiuoju nuo 2008 metų apmokestinamo pelno, o PLN deklaracijoj kai išsiminusuos nuostolis gausis kita pelno mokesčio suma , ar aš kažką ne taip galvoju...
Nelabai supratau, kaip tu paskaciuosi pelno mokestis uzdarydama saskaitas. Pelno mokestis yra paskaiciuojams pelno deklaracijoje, ivertinant apmokestinamasias ir neapmokestinamasias pajamas, sanaudas mazinancias ir nemazinancias pelno, taip pat galima sudengti ir pelno ir mokesti, ir tik tada gaunasi rezultatas ir paskaciuojamas pelno mokestis.
Uzdarant 5 ir 6 klases, gaunamas pelnas pries apmokestinima.
virgiuke rašė: Na bet dabar uždarydama sąskaitas pelno mokestį tai apskaičiuoju nuo 2008 metų apmokestinamo pelno, o PLN deklaracijoj kai išsiminusuos nuostolis gausis kita pelno mokesčio suma
, ar aš kažką ne taip galvoju...Nelabai supratau, kaip tu paskaciuosi pelno mokestis uzdarydama saskaitas. Pelno mokestis yra paskaiciuojams pelno deklaracijoje, ivertinant apmokestinamasias ir neapmokestinamasias pajamas, sanaudas mazinancias ir nemazinancias pelno, taip pat galima sudengti ir pelno ir mokesti, ir tik tada gaunasi rezultatas ir paskaciuojamas pelno mokestis.
Uzdarant 5 ir 6 klases, gaunamas pelnas pries apmokestinima.
L
D
2009-02-17 12:32
Dianukas23
Sveiki,
Turiu tokiu problemėlių, nes pirmą kartą pildau PLN deklaracija ir man neaišku dėl pelno mokesčio... Užpildžius pelno (nuostolio) ataskaita gavau tarkim 1000 lt pelno mokesčio už 2008 metus. 2007 m. buvo nuostolis. Pildant deklaraciją buvo neleidžiamų atskaitymų ir taip pat užpildžiau PLN204D , kur nurodžiau praeitų metų nuostolį. Taigi, deklaracijoj gavosi taip, kad pelno mokesčio mokėt reikės dvigubai mažiau, nei kad apskaičiuotas P/N ataskaitoj. Ar taip gali būti? Tuomet kaip visa tai rodoma balanse? Pelno mokestis traukiamas iš P/N ataskaitos ar PLN deklaracijos? Nes jau nieko nesuprantu...
Turiu tokiu problemėlių, nes pirmą kartą pildau PLN deklaracija ir man neaišku dėl pelno mokesčio... Užpildžius pelno (nuostolio) ataskaita gavau tarkim 1000 lt pelno mokesčio už 2008 metus. 2007 m. buvo nuostolis. Pildant deklaraciją buvo neleidžiamų atskaitymų ir taip pat užpildžiau PLN204D , kur nurodžiau praeitų metų nuostolį. Taigi, deklaracijoj gavosi taip, kad pelno mokesčio mokėt reikės dvigubai mažiau, nei kad apskaičiuotas P/N ataskaitoj. Ar taip gali būti? Tuomet kaip visa tai rodoma balanse? Pelno mokestis traukiamas iš P/N ataskaitos ar PLN deklaracijos? Nes jau nieko nesuprantu...
wolf
11158
2009-02-17 12:57
wolf
2011-09-11 06-10
Dianukas23 rašė: Sveiki,
Turiu tokiu problemėlių, nes pirmą kartą pildau PLN deklaracija ir man neaišku dėl pelno mokesčio... Užpildžius pelno (nuostolio) ataskaita gavau tarkim 1000 lt pelno mokesčio už 2008 metus. 2007 m. buvo nuostolis. Pildant deklaraciją buvo neleidžiamų atskaitymų ir taip pat užpildžiau PLN204D , kur nurodžiau praeitų metų nuostolį. Taigi, deklaracijoj gavosi taip, kad pelno mokesčio mokėt reikės dvigubai mažiau, nei kad apskaičiuotas P/N ataskaitoj. Ar taip gali būti? Tuomet kaip visa tai rodoma balanse? Pelno mokestis traukiamas iš P/N ataskaitos ar PLN deklaracijos? Nes jau nieko nesuprantu...
Pelno mokestis bendru atveju įrašomas apskaitoje iš PLN204. Taigi jei netaikote 24 "Pelno mokestis" tai Jūsų P(N) ataskaitos eilutė pelno mokestis už pildoma iš PLN204 deklaracijos. P(N) ataskaitoje pelno mokestis niekada ir nebuvo skaiciuojamas.
Dianukas23 rašė: Sveiki,
Turiu tokiu problemėlių, nes pirmą kartą pildau PLN deklaracija ir man neaišku dėl pelno mokesčio... Užpildžius pelno (nuostolio) ataskaita gavau tarkim 1000 lt pelno mokesčio už 2008 metus. 2007 m. buvo nuostolis. Pildant deklaraciją buvo neleidžiamų atskaitymų ir taip pat užpildžiau PLN204D , kur nurodžiau praeitų metų nuostolį. Taigi, deklaracijoj gavosi taip, kad pelno mokesčio mokėt reikės dvigubai mažiau, nei kad apskaičiuotas P/N ataskaitoj. Ar taip gali būti? Tuomet kaip visa tai rodoma balanse? Pelno mokestis traukiamas iš P/N ataskaitos ar PLN deklaracijos? Nes jau nieko nesuprantu...
Pelno mokestis bendru atveju įrašomas apskaitoje iš PLN204. Taigi jei netaikote 24 "Pelno mokestis" tai Jūsų P(N) ataskaitos eilutė pelno mokestis už pildoma iš PLN204 deklaracijos. P(N) ataskaitoje pelno mokestis niekada ir nebuvo skaiciuojamas.
A
2009-02-17 13:31
ausa
Sveiki,
kurioje eilutėje PLN jūs parodote soc.draudimo sanaudas nuo atostogų kaupimų,
nes pernai jie buvo parodyti kaip neleidžiami , o šiais metais nepateko į sanaudas , nes suteikiant atostogas buvo debituojama 4kl
kurioje eilutėje PLN jūs parodote soc.draudimo sanaudas nuo atostogų kaupimų,
nes pernai jie buvo parodyti kaip neleidžiami , o šiais metais nepateko į sanaudas , nes suteikiant atostogas buvo debituojama 4kl
wolf
11158
2009-02-17 13:46
wolf
2011-09-11 06-10
ausa rašė: Sveiki,
kurioje eilutėje PLN jūs parodote soc.draudimo sanaudas nuo atostogų kaupimų,
nes pernai jie buvo parodyti kaip neleidžiami , o šiais metais nepateko į sanaudas , nes suteikiant atostogas buvo debituojama 4kl
Tai ketvirtos 4 kl. saskaitu sumu PLN 204 nerodom. Jei daret papildomus kaupimus atostoginiams tada vel rodysit, sodra kaip neleidžiamus.
ausa rašė: Sveiki,
kurioje eilutėje PLN jūs parodote soc.draudimo sanaudas nuo atostogų kaupimų,
nes pernai jie buvo parodyti kaip neleidžiami , o šiais metais nepateko į sanaudas , nes suteikiant atostogas buvo debituojama 4kl
Tai ketvirtos 4 kl. saskaitu sumu PLN 204 nerodom. Jei daret papildomus kaupimus atostoginiams tada vel rodysit, sodra kaip neleidžiamus.
A
2009-02-17 13:59
ausa
2011-09-11 06-10
wolf rašė:
ausa rašė: Sveiki,
kurioje eilutėje PLN jūs parodote soc.draudimo sanaudas nuo atostogų kaupimų,
nes pernai jie buvo parodyti kaip neleidžiami , o šiais metais nepateko į sanaudas , nes suteikiant atostogas buvo debituojama 4kl
Tai ketvirtos 4 kl. saskaitu sumu PLN 204 nerodom. Jei daret papildomus kaupimus atostoginiams tada vel rodysit, sodra kaip neleidžiamus.
Tada niekada nepateks sodra į leidžiamus , nors sodra suteikus atostogas yra leidžiami atskaitymai , bet apskaitos saskaitose gaunasi ,kad nepatenka į sąnaudas todėl tą sumą manau reikėtų į kokią 39 PLN eilutę įrašyti (tai suma kiek realiai pagal faktą buvo panaudota kaupimo soc.įmokoms)
wolf rašė:
ausa rašė: Sveiki,
kurioje eilutėje PLN jūs parodote soc.draudimo sanaudas nuo atostogų kaupimų,
nes pernai jie buvo parodyti kaip neleidžiami , o šiais metais nepateko į sanaudas , nes suteikiant atostogas buvo debituojama 4kl
Tai ketvirtos 4 kl. saskaitu sumu PLN 204 nerodom. Jei daret papildomus kaupimus atostoginiams tada vel rodysit, sodra kaip neleidžiamus.
Tada niekada nepateks sodra į leidžiamus , nors sodra suteikus atostogas yra leidžiami atskaitymai , bet apskaitos saskaitose gaunasi ,kad nepatenka į sąnaudas todėl tą sumą manau reikėtų į kokią 39 PLN eilutę įrašyti (tai suma kiek realiai pagal faktą buvo panaudota kaupimo soc.įmokoms)
wolf
11158
2009-02-17 14:09
wolf
2011-09-11 06-10
ausa rašė:
wolf rašė:
ausa rašė: Sveiki,
kurioje eilutėje PLN jūs parodote soc.draudimo sanaudas nuo atostogų kaupimų,
nes pernai jie buvo parodyti kaip neleidžiami , o šiais metais nepateko į sanaudas , nes suteikiant atostogas buvo debituojama 4kl
Tai ketvirtos 4 kl. saskaitu sumu PLN 204 nerodom. Jei daret papildomus kaupimus atostoginiams tada vel rodysit, sodra kaip neleidžiamus.
Tada niekada nepateks sodra į leidžiamus , nors sodra suteikus atostogas yra leidžiami atskaitymai , bet apskaitos saskaitose gaunasi ,kad nepatenka į sąnaudas todėl tą sumą manau reikėtų į kokią 39 PLN eilutę įrašyti (tai suma kiek realiai pagal faktą buvo panaudota kaupimo soc.įmokoms)
Supratau - problemą, neapgalvojau iki galo procedūros.
Tada jums priskaičiuotas sodra pagal faktinį atostogų suteikima, reiketu apskaityti gal užbalasinėje apskaitoje - nes sukaupta tikrai buna ne tiek, kiek veliau apskaciuojama. Taigi apskaičiavimo momentu - dalis gali buti D 61, dalis D 4 kl. - tada leidžiamiems atskaitymai reiketu priskirti ju suma.
Tada siūlau tą faktiškai apskaičiuotų sodros įmokų suma traukti į 43 eilute (jei tai PLN204)
ausa rašė:
wolf rašė:
ausa rašė: Sveiki,
kurioje eilutėje PLN jūs parodote soc.draudimo sanaudas nuo atostogų kaupimų,
nes pernai jie buvo parodyti kaip neleidžiami , o šiais metais nepateko į sanaudas , nes suteikiant atostogas buvo debituojama 4kl
Tai ketvirtos 4 kl. saskaitu sumu PLN 204 nerodom. Jei daret papildomus kaupimus atostoginiams tada vel rodysit, sodra kaip neleidžiamus.
Tada niekada nepateks sodra į leidžiamus , nors sodra suteikus atostogas yra leidžiami atskaitymai , bet apskaitos saskaitose gaunasi ,kad nepatenka į sąnaudas todėl tą sumą manau reikėtų į kokią 39 PLN eilutę įrašyti (tai suma kiek realiai pagal faktą buvo panaudota kaupimo soc.įmokoms)
Supratau - problemą, neapgalvojau iki galo procedūros.
Tada jums priskaičiuotas sodra pagal faktinį atostogų suteikima, reiketu apskaityti gal užbalasinėje apskaitoje - nes sukaupta tikrai buna ne tiek, kiek veliau apskaciuojama. Taigi apskaičiavimo momentu - dalis gali buti D 61, dalis D 4 kl. - tada leidžiamiems atskaitymai reiketu priskirti ju suma.
Tada siūlau tą faktiškai apskaičiuotų sodros įmokų suma traukti į 43 eilute (jei tai PLN204)
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui