PVM deklaracija FR0600
V
2014-03-14 21:50
virbuh
Lina_Ln rašė:
Sveiki,
susidūriau su tokia situacija, kad nebežinau, kad užpildyti FR0600. Pradėjau dirbti ekspedijavimo įmonėje, įmonė gauna iš vežėjo sąskaitą, ir išrašo pirkėjui su savo antkainiu. Ir nebesupratu, kai man pildyti, ar kaip vežėjas žiūrint į kam parduotu (Lietuvos įmonei, ES įmonei ir t.t.) ir koks maršrutas nurodytas sąskaitose ar ne. Situacijos būna tokios:
1. Pirkėjas Lietuvos UAB PVM mokėtoja, maršrutas Rusija-Lietuva; Lietuva-Rusija;
2. Pirkėjas Lietuvos UAB PVM mokėtoja, maršrutas Vokietija-Rusija;
3. Pirkėjas Lietuvos UAB PVM mokėtoja, maršrutas Švedija-Suomija; Vokietija-Danija.
4. Pirkėjas Danijos įm. PVM mokėtoja, maršrutas Vokietija-Švedija-Suomija
5. Pirkėjas Danijos įm. PVM mokėtoja, maršrutas Švedija-Suomija;
Kaip reikėtų užpildyti FR0600? Gal kas galėtų pagelbėti, nes esu galima sakyti, kad "žalia" buhalterė.
Ar skaitėt PVM deklaracijos pildymo instrukciją..? Ten pačiam gale yra pavyzdžiai, gal prisitaikysit ką...
Lina_Ln rašė:
Sveiki,
susidūriau su tokia situacija, kad nebežinau, kad užpildyti FR0600. Pradėjau dirbti ekspedijavimo įmonėje, įmonė gauna iš vežėjo sąskaitą, ir išrašo pirkėjui su savo antkainiu. Ir nebesupratu, kai man pildyti, ar kaip vežėjas žiūrint į kam parduotu (Lietuvos įmonei, ES įmonei ir t.t.) ir koks maršrutas nurodytas sąskaitose ar ne. Situacijos būna tokios:
1. Pirkėjas Lietuvos UAB PVM mokėtoja, maršrutas Rusija-Lietuva; Lietuva-Rusija;
2. Pirkėjas Lietuvos UAB PVM mokėtoja, maršrutas Vokietija-Rusija;
3. Pirkėjas Lietuvos UAB PVM mokėtoja, maršrutas Švedija-Suomija; Vokietija-Danija.
4. Pirkėjas Danijos įm. PVM mokėtoja, maršrutas Vokietija-Švedija-Suomija
5. Pirkėjas Danijos įm. PVM mokėtoja, maršrutas Švedija-Suomija;
Kaip reikėtų užpildyti FR0600? Gal kas galėtų pagelbėti, nes esu galima sakyti, kad "žalia" buhalterė.
Ar skaitėt PVM deklaracijos pildymo instrukciją..? Ten pačiam gale yra pavyzdžiai, gal prisitaikysit ką...
Rainis
15057
2014-03-15 09:59
Rainis
Lina_Ln rašė:
Sveiki,
susidūriau su tokia situacija, kad nebežinau, kad užpildyti FR0600. Pradėjau dirbti ekspedijavimo įmonėje, įmonė gauna iš vežėjo sąskaitą, ir išrašo pirkėjui su savo antkainiu. Ir nebesupratu, kai man pildyti, ar kaip vežėjas žiūrint į kam parduotu (Lietuvos įmonei, ES įmonei ir t.t.) ir koks maršrutas nurodytas sąskaitose ar ne. Situacijos būna tokios:
1. Pirkėjas Lietuvos UAB PVM mokėtoja, maršrutas Rusija-Lietuva; Lietuva-Rusija;
2. Pirkėjas Lietuvos UAB PVM mokėtoja, maršrutas Vokietija-Rusija;
3. Pirkėjas Lietuvos UAB PVM mokėtoja, maršrutas Švedija-Suomija; Vokietija-Danija.
4. Pirkėjas Danijos įm. PVM mokėtoja, maršrutas Vokietija-Švedija-Suomija
5. Pirkėjas Danijos įm. PVM mokėtoja, maršrutas Švedija-Suomija;
Kaip reikėtų užpildyti FR0600? Gal kas galėtų pagelbėti, nes esu galima sakyti, kad "žalia" buhalterė.
1. PVMĮ 41 str. , nulinis tarifas, FR0600 19 eilutė.
2. Tas pats.
3. Standartinis PVM tarifas, 11 eilutė.
4. Ne PVM objektas, jokio PVM, 20 eilutė.
5. Ne PVM objektas, jokio PVM, 20 eilutė.
Pridedu ir lentelę. Prekiu_vezimas_2011.doc
Lina_Ln rašė:
Sveiki,
susidūriau su tokia situacija, kad nebežinau, kad užpildyti FR0600. Pradėjau dirbti ekspedijavimo įmonėje, įmonė gauna iš vežėjo sąskaitą, ir išrašo pirkėjui su savo antkainiu. Ir nebesupratu, kai man pildyti, ar kaip vežėjas žiūrint į kam parduotu (Lietuvos įmonei, ES įmonei ir t.t.) ir koks maršrutas nurodytas sąskaitose ar ne. Situacijos būna tokios:
1. Pirkėjas Lietuvos UAB PVM mokėtoja, maršrutas Rusija-Lietuva; Lietuva-Rusija;
2. Pirkėjas Lietuvos UAB PVM mokėtoja, maršrutas Vokietija-Rusija;
3. Pirkėjas Lietuvos UAB PVM mokėtoja, maršrutas Švedija-Suomija; Vokietija-Danija.
4. Pirkėjas Danijos įm. PVM mokėtoja, maršrutas Vokietija-Švedija-Suomija
5. Pirkėjas Danijos įm. PVM mokėtoja, maršrutas Švedija-Suomija;
Kaip reikėtų užpildyti FR0600? Gal kas galėtų pagelbėti, nes esu galima sakyti, kad "žalia" buhalterė.
1. PVMĮ 41 str. , nulinis tarifas, FR0600 19 eilutė.
2. Tas pats.
3. Standartinis PVM tarifas, 11 eilutė.
4. Ne PVM objektas, jokio PVM, 20 eilutė.
5. Ne PVM objektas, jokio PVM, 20 eilutė.
Pridedu ir lentelę. Prekiu_vezimas_2011.doc
L
2014-03-20 12:02
Lari
Nupirkom Tarpinikavivo paslaugos ir marketingo paslaugos iš Baltarusijuos
Saskaita išrašita be PVM.
Man reikes priskaičioti pardavimo PVM?
i FR0600 irašiti:
23 l. - paslaugu suma
25 l. - pirkimo PVM
32 l. - PVM p/g 95 str
ir i 35 l.
Saskaita išrašita be PVM.
Man reikes priskaičioti pardavimo PVM?
i FR0600 irašiti:
23 l. - paslaugu suma
25 l. - pirkimo PVM
32 l. - PVM p/g 95 str
ir i 35 l.
E
2014-03-20 18:08
escadaaa
Įsigijome prekių iš Izraelio, Prekes sunaudosime savo veikloje. Dokumentus muitinėje tvarkė muitinės tarpininkas(UAB X). Tarpininkas mums išrašė sąskaitą, mes apsimokėjome. Muitinės deklaracijoje
14 laukelyje atstovas Nr. (2) UAB X.
47 laukelis A00-prekių vertė, B00 prekių suma+UAB X sąskaitos suma. Ar teisingai suprantu, kad nuo šios sumos paskaičiuotas PVM?
Ar reikia apskaitoje priskaičiuoti importo PVM?
Kaip pildyti FR0600?
27 eilutė - 142lt
35 eilutė +142 (pridedu prie pirkimų PVM).
Ar teisingai darau?
14 laukelyje atstovas Nr. (2) UAB X.
47 laukelis A00-prekių vertė, B00 prekių suma+UAB X sąskaitos suma. Ar teisingai suprantu, kad nuo šios sumos paskaičiuotas PVM?
Ar reikia apskaitoje priskaičiuoti importo PVM?
Kaip pildyti FR0600?
27 eilutė - 142lt
35 eilutė +142 (pridedu prie pirkimų PVM).
Ar teisingai darau?
Rainis
15057
2014-03-21 09:28
Rainis
escadaaa rašė:
Įsigijome prekių iš Izraelio, Prekes sunaudosime savo veikloje. Dokumentus muitinėje tvarkė muitinės tarpininkas(UAB X). Tarpininkas mums išrašė sąskaitą, mes apsimokėjome. Muitinės deklaracijoje
14 laukelyje atstovas Nr. (2) UAB X.
47 laukelis A00-prekių vertė, B00 prekių suma+UAB X sąskaitos suma. Ar teisingai suprantu, kad nuo šios sumos paskaičiuotas PVM?
Ar reikia apskaitoje priskaičiuoti importo PVM?
Kaip pildyti FR0600?
27 eilutė - 142lt
35 eilutė +142 (pridedu prie pirkimų PVM).
Ar teisingai darau?
Importo PVM skaičiuoja muitinė savais metodais. Ką priskaičiavo, įrašo kaip mokestį B00 - tai importo PVM, kurią ir registruojate savo apskaitoje. Patys nieko neskaičiuojate.
Jei deklaracijoje matote priskaičiuotą mokestį A00 - tai muitas už įvežamas prekes. Jis taip pat pridedamas prie prekių įsigijimo savikainos ir sumokamas muitinei.
Muitinės tarpininko paslaugos įmonės apskaitoje pridedamos prie prekių įsigijimo vertės. Importo deklaracijoje jos tikrai neatsispindi.
Deklaravimas teisingas.
escadaaa rašė:
Įsigijome prekių iš Izraelio, Prekes sunaudosime savo veikloje. Dokumentus muitinėje tvarkė muitinės tarpininkas(UAB X). Tarpininkas mums išrašė sąskaitą, mes apsimokėjome. Muitinės deklaracijoje
14 laukelyje atstovas Nr. (2) UAB X.
47 laukelis A00-prekių vertė, B00 prekių suma+UAB X sąskaitos suma. Ar teisingai suprantu, kad nuo šios sumos paskaičiuotas PVM?
Ar reikia apskaitoje priskaičiuoti importo PVM?
Kaip pildyti FR0600?
27 eilutė - 142lt
35 eilutė +142 (pridedu prie pirkimų PVM).
Ar teisingai darau?
Importo PVM skaičiuoja muitinė savais metodais. Ką priskaičiavo, įrašo kaip mokestį B00 - tai importo PVM, kurią ir registruojate savo apskaitoje. Patys nieko neskaičiuojate.
Jei deklaracijoje matote priskaičiuotą mokestį A00 - tai muitas už įvežamas prekes. Jis taip pat pridedamas prie prekių įsigijimo savikainos ir sumokamas muitinei.
Muitinės tarpininko paslaugos įmonės apskaitoje pridedamos prie prekių įsigijimo vertės. Importo deklaracijoje jos tikrai neatsispindi.
Deklaravimas teisingas.
mariska
8625
2014-03-21 12:02
mariska
įmonė sunaikino atsargas, dėl netinkamumo naudoti. reikės mažinti atskaitą
Ar reikia deklaruoti 14 langelyje- suvartojimas privatiems poreikiams.
Ar reikia deklaruoti 14 langelyje- suvartojimas privatiems poreikiams.
Rainis
15057
1
2014-03-21 12:04
Rainis
mariska rašė:
įmonė sunaikino atsargas, dėl netinkamumo naudoti. reikės mažinti atskaitą
Ar reikia deklaruoti 14 langelyje- suvartojimas privatiems poreikiams.
Ne - tikrai ne tas atvejis.
Surašote sunaikinimo aktą, buhalterinę pažymą, ir su minuso ženklu 35 deklaracijos FR0600 eilutėje.
mariska rašė:
įmonė sunaikino atsargas, dėl netinkamumo naudoti. reikės mažinti atskaitą
Ar reikia deklaruoti 14 langelyje- suvartojimas privatiems poreikiams.
Ne - tikrai ne tas atvejis.
Surašote sunaikinimo aktą, buhalterinę pažymą, ir su minuso ženklu 35 deklaracijos FR0600 eilutėje.
mariska
8625
2014-03-21 12:14
mariska
Rainis rašė:
mariska rašė:
įmonė sunaikino atsargas, dėl netinkamumo naudoti. reikės mažinti atskaitą
Ar reikia deklaruoti 14 langelyje- suvartojimas privatiems poreikiams.
Ne - tikrai ne tas atvejis.
Surašote sunaikinimo aktą, buhalterinę pažymą, ir su minuso ženklu 35 deklaracijos FR0600 eilutėje.
o kai yra dovanojama? Tada atititinka?
Rainis rašė:
mariska rašė:
įmonė sunaikino atsargas, dėl netinkamumo naudoti. reikės mažinti atskaitą
Ar reikia deklaruoti 14 langelyje- suvartojimas privatiems poreikiams.
Ne - tikrai ne tas atvejis.
Surašote sunaikinimo aktą, buhalterinę pažymą, ir su minuso ženklu 35 deklaracijos FR0600 eilutėje.
o kai yra dovanojama? Tada atititinka?
Rainis
15057
2014-03-21 12:45
Rainis
mariska rašė:
o kai yra dovanojama? Tada atititinka?
Dovanojant gali atsirasti pajamos natūra. Bet galima apiforminti ir kaip sunaudojimą privatiems poreikiams.
mariska rašė:
o kai yra dovanojama? Tada atititinka?
Dovanojant gali atsirasti pajamos natūra. Bet galima apiforminti ir kaip sunaudojimą privatiems poreikiams.
mariska
8625
2014-03-21 12:47
mariska
Rainis rašė:
mariska rašė:
o kai yra dovanojama? Tada atititinka?
Dovanojant gali atsirasti pajamos natūra. Bet galima apiforminti ir kaip sunaudojimą privatiems poreikiams.
Ačiū, Raini.
Rainis rašė:
mariska rašė:
o kai yra dovanojama? Tada atititinka?
Dovanojant gali atsirasti pajamos natūra. Bet galima apiforminti ir kaip sunaudojimą privatiems poreikiams.
Ačiū, Raini.
Rainis
15057
1
2014-03-21 12:56
Rainis
Lari rašė:
Nupirkom Tarpinikavivo paslaugos ir marketingo paslaugos iš Baltarusijuos
Saskaita išrašita be PVM.
Man reikes priskaičioti pardavimo PVM?
i FR0600 irašiti:
23 l. - paslaugu suma
25 l. - pirkimo PVM
32 l. - PVM p/g 95 str
ir i 35 l.
Taip, reikės. Deklaravimas teisingas.
Lari rašė:
Nupirkom Tarpinikavivo paslaugos ir marketingo paslaugos iš Baltarusijuos
Saskaita išrašita be PVM.
Man reikes priskaičioti pardavimo PVM?
i FR0600 irašiti:
23 l. - paslaugu suma
25 l. - pirkimo PVM
32 l. - PVM p/g 95 str
ir i 35 l.
Taip, reikės. Deklaravimas teisingas.
L
2014-03-22 15:51
laura25
Laba diena, esame PVM mokėtojai, pirmą kartą vasario mėnesį gavome komisinius (už lizingui atliktas tarpininkavimo paslaugas jie be PVM), ar juos reikia rodyti eilutėje 13?ar šie komisiniai skaitosi kaip finansinės veiklos pajamos?jei įdėsiu į 13 langelį tai pildant 28 turėsiu rašyti ne 100 proc?
L
2014-03-24 12:19
laura25
laura25 rašė:
Laba diena, esame PVM mokėtojai, pirmą kartą vasario mėnesį gavome komisinius (už lizingui atliktas tarpininkavimo paslaugas jie be PVM), ar juos reikia rodyti eilutėje 13?ar šie komisiniai skaitosi kaip finansinės veiklos pajamos?jei įdėsiu į 13 langelį tai pildant 28 turėsiu rašyti ne 100 proc?
Laba diena, gal kas padėtų?
laura25 rašė:
Laba diena, esame PVM mokėtojai, pirmą kartą vasario mėnesį gavome komisinius (už lizingui atliktas tarpininkavimo paslaugas jie be PVM), ar juos reikia rodyti eilutėje 13?ar šie komisiniai skaitosi kaip finansinės veiklos pajamos?jei įdėsiu į 13 langelį tai pildant 28 turėsiu rašyti ne 100 proc?
Laba diena, gal kas padėtų?
Rainis
15057
2014-03-24 14:03
Rainis
laura25 rašė:
Laba diena, esame PVM mokėtojai, pirmą kartą vasario mėnesį gavome komisinius (už lizingui atliktas tarpininkavimo paslaugas jie be PVM), ar juos reikia rodyti eilutėje 13?ar šie komisiniai skaitosi kaip finansinės veiklos pajamos?jei įdėsiu į 13 langelį tai pildant 28 turėsiu rašyti ne 100 proc?
Aišku, tarpininkavimo pajamos PVM deklaracijoje rašomos.
Bet kodėl jos neapmokestintos PVM? Turėjo būti nurodytas straipsnis.
Neapmokestinamos pajamos mažina atskaitos procentą tada, kai jos sudaro daugiau kaip 5 procentus visų (apmokestinamų ir ne) pajamų. Todėl dar neskubėkite keisti skaičiaus 28 eilutėje.
laura25 rašė:
Laba diena, esame PVM mokėtojai, pirmą kartą vasario mėnesį gavome komisinius (už lizingui atliktas tarpininkavimo paslaugas jie be PVM), ar juos reikia rodyti eilutėje 13?ar šie komisiniai skaitosi kaip finansinės veiklos pajamos?jei įdėsiu į 13 langelį tai pildant 28 turėsiu rašyti ne 100 proc?
Aišku, tarpininkavimo pajamos PVM deklaracijoje rašomos.
Bet kodėl jos neapmokestintos PVM? Turėjo būti nurodytas straipsnis.
Neapmokestinamos pajamos mažina atskaitos procentą tada, kai jos sudaro daugiau kaip 5 procentus visų (apmokestinamų ir ne) pajamų. Todėl dar neskubėkite keisti skaičiaus 28 eilutėje.
L
2014-03-24 15:11
laura25
Rainis rašė:
laura25 rašė:
Laba diena, esame PVM mokėtojai, pirmą kartą vasario mėnesį gavome komisinius (už lizingui atliktas tarpininkavimo paslaugas jie be PVM), ar juos reikia rodyti eilutėje 13?ar šie komisiniai skaitosi kaip finansinės veiklos pajamos?jei įdėsiu į 13 langelį tai pildant 28 turėsiu rašyti ne 100 proc?
Aišku, tarpininkavimo pajamos PVM deklaracijoje rašomos.
Bet kodėl jos neapmokestintos PVM? Turėjo būti nurodytas straipsnis.
Neapmokestinamos pajamos mažina atskaitos procentą tada, kai jos sudaro daugiau kaip 5 procentus visų (apmokestinamų ir ne) pajamų. Todėl dar neskubėkite keisti skaičiaus 28 eilutėje.
O ta 28 eilutes proc. kada reiktu keisti?nes pakolkas jis sudaro 1 proc. ir manau nuo visu pajamu sudarys apie 2 proc., tai tada tos eilutes procenta reiktu palikti 100?
Rainis rašė:
laura25 rašė:
Laba diena, esame PVM mokėtojai, pirmą kartą vasario mėnesį gavome komisinius (už lizingui atliktas tarpininkavimo paslaugas jie be PVM), ar juos reikia rodyti eilutėje 13?ar šie komisiniai skaitosi kaip finansinės veiklos pajamos?jei įdėsiu į 13 langelį tai pildant 28 turėsiu rašyti ne 100 proc?
Aišku, tarpininkavimo pajamos PVM deklaracijoje rašomos.
Bet kodėl jos neapmokestintos PVM? Turėjo būti nurodytas straipsnis.
Neapmokestinamos pajamos mažina atskaitos procentą tada, kai jos sudaro daugiau kaip 5 procentus visų (apmokestinamų ir ne) pajamų. Todėl dar neskubėkite keisti skaičiaus 28 eilutėje.
O ta 28 eilutes proc. kada reiktu keisti?nes pakolkas jis sudaro 1 proc. ir manau nuo visu pajamu sudarys apie 2 proc., tai tada tos eilutes procenta reiktu palikti 100?
Ilana
333
2014-03-24 17:25
Ilana
Labas vakaras,
Pardavėm automobilį pagal 33 straipsnį nuostolingai. Ar reikia deklaruoti PVM deklaracijoje šį sandorį ?
Pardavėm automobilį pagal 33 straipsnį nuostolingai. Ar reikia deklaruoti PVM deklaracijoje šį sandorį ?
Rainis
15057
2014-03-24 17:30
Rainis
Ilana rašė:
Labas vakaras,
Pardavėm automobilį pagal 33 straipsnį nuostolingai. Ar reikia deklaruoti PVM deklaracijoje šį sandorį ?
Reikia.
Įrašote į FR0600 tą sumą, kuri įrašyta sąskaitoje.
Tai, kad pardavėte nuostolingai, turės įtakos tik bendrosioms pajamoms.
Ilana rašė:
Labas vakaras,
Pardavėm automobilį pagal 33 straipsnį nuostolingai. Ar reikia deklaruoti PVM deklaracijoje šį sandorį ?
Reikia.
Įrašote į FR0600 tą sumą, kuri įrašyta sąskaitoje.
Tai, kad pardavėte nuostolingai, turės įtakos tik bendrosioms pajamoms.
Ilana
333
2014-03-24 17:35
Ilana
Rainis rašė:
Ilana rašė:
Labas vakaras,
Pardavėm automobilį pagal 33 straipsnį nuostolingai. Ar reikia deklaruoti PVM deklaracijoje šį sandorį ?
Reikia.
Įrašote į FR0600 tą sumą, kuri įrašyta sąskaitoje.
Tai, kad pardavėte nuostolingai, turės įtakos tik bendrosioms pajamoms.
Į 13 langelį įrašoma ?
Rainis rašė:
Ilana rašė:
Labas vakaras,
Pardavėm automobilį pagal 33 straipsnį nuostolingai. Ar reikia deklaruoti PVM deklaracijoje šį sandorį ?
Reikia.
Įrašote į FR0600 tą sumą, kuri įrašyta sąskaitoje.
Tai, kad pardavėte nuostolingai, turės įtakos tik bendrosioms pajamoms.
Į 13 langelį įrašoma ?
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui