PVM deklaracija FR0600

tik ne sitame forume

Laba diena. Perkam prekes iš trečiųjų šalių (programinė įranga), kurios nepraeina per muitinę. Prekę gaunam internetu, Invoice - paštu, PVM nėra. Anksčiau aš šitų gavimų niekur nerodydavau, bet man kažkaip neramu. Gal vis dėl to reikia parodyti FR0600... Jeigu reikia, tai kuriuose laukeliuose ir ką turėčiau parodyti Atsiliepkit, nes taip ir graušiuosi, kad gal negerai darau.

Kas tai galėtų būti per prekė, kad galima būtų gauti internetu? Kokia nors kompo programa, gal?

Taip taip. Pvz., Webwasher AntiVirus

O tai kaip dėl IM PVM? Nereikia? Čia jau Jums aišku?

Nieko ten man neaišku. Kai pro muitinę praeina, tai atsiranda importo PVM, o tokiu atveju nežinau ką daryti. Juk pati importo deklaracijos neužpildysiu, o muitinė neturėtų apčiuopiamo daikto, kad jį išmuitinti.

Siūlau pasiskambinti į muitinę

Na, gal ir čia atsiras, kas žino, kaip šioje situacijoje - tax-e juk begale labai protingų žmonių, kurie visada labai mielai padeda.

Įsivežėm iš ES prekes 03.29, į PVM deklaraciją už 03 mėn. įtraukėm su 18proc. PVM, o 04.25 gavom pažymą, kad šioms prekėms suteikiamas 5 proc. lengvatinis PVM tarifas. Ar reikia tikslinti deklaraciją už 03 mėn. ir perskaičiuoti iš 18 į 5 proc. PVM?

Pirkimo PVM tikslinamas-kai paaiškėja
Pardavimo PVM-pagal datą
Žiūrėkite iš VMI "bokšto" ir bus aišku

Tai kad VMI tas pats, nes PVM suma eina į pirkimo ir į pardavimo PVM, tai mokėtina suma nesikeičia. Bet Gal VMI vistiek prikibtų, jei palikčiau 18 proc., nes tipo atskaita būtų didesnė...?

Pagal jus išeina, kad VMI turėtų būti "tas pats", jei neparodytumėt PVM deklaracijoj, pvz. eksporto ar tiekimo į ES-juk mokėtina suma nesikaičia...
Nu nu, pabandom neparodyt

Tai ir sakau, žiūrėkite iš biudžeto "bokšto"
Jei niekas nesikeičia-mokėtinas ar grąžintinas-juk viskas gerai.
Jei keičiasi gautinas PVM-tikslinama kai "atrandame" (na gal ten 3 m. senatis yra)
Jei keičiasi mokėtinas PVM-tikslinama tikslus laikotarpis (na gal ten 5 m. senatis yra)
Dėl senačių "negarantuoju" tik gerai žinau, kad atgaut PVM yra mažesnė senatis, nei sumokėt

Nu dabar tai apsijuoksiu galutinai

Kada "normalus" mėnuo (be ekstremalių įvykių) FR0600 11 laukelis sutampa su pajamomis (5 kl.).

Pardavėm IT nuostolingai. Ar reikia iš pajamų (11 langelio) minusuoti tą nuostolį (62 s-ta)?

Daivute - ką nori atimti? Į 11 laukelį trauki tas pardavimo pajamas, kurios matosi sąskaitoje. Ir tau visa tai sutaps su 5 klase. Koks skirtumas, kad parduota su nuostoliu? Juk nebereikia, ir jau seniai, atstatinėti iki likutinės vertės.

Ačiū.

Sako, "ačiū" toks didelis, kad į šaldytuvą netelpa.
Jei tik turėsiu progą, būtinai pasitaisysiu

Manau, būtinai turėsi

O kaip su kreditinėm s.f.? pardavimai buvo 04 mėn., paskui 05 mėn. išrašyta kreditinė s.f. Tai fr600 11 langelis bus minusas? Ir mokėtinas PVM taip pat?

11 laukelis ,,PVM apmokestinami tiekimai“

Šiame PVM deklaracijos laukelyje PVM mokėtojas turi nurodyti apmokestinamąją vertę tų per mokestinį laikotarpį patiektų prekių (suteiktų paslaugų), kurių tiekimo vieta pagal PVM įstatymo nuostatas laikoma Lietuva ir kurios apmokestinamos taikant standartinį 18 proc. bei lengvatinius 5 ir 9 proc. PVM tarifus (išskyrus 13, 14 ir 15 laukeliuose deklaruotinų prekių (paslaugų) apmokestinamąją vertę).
Primename, kad į šį laukelį PVM mokėtojas taip pat turi įrašyti:
- perduoto kitam asmeniui turto apmokestinamąją vertę (kai turtas perduodamas kaip turtinis įnašas arba juridinio asmens reorganizavimo atveju);
- išsinuomoto ar panaudos būdu naudojamo pastato atliktų esminio pagerinimo darbų, perduotų pastato savininkui, apmokestinamąją vertę;
- patiektų prekių (suteiktų paslaugų), kurių pardavimo PVM turi apskaičiuoti pirkėjas, apmokestinamąją vertę.
- per mokestinį laikotarpį gautą prekių (paslaugų) pardavimo avansą (be PVM), nuo kurio, pagal PVM įstatymo nuostatas, turi būti apskaičiuotas PVM;
- per mokestinį laikotarpį išrašytuose kreditiniuose ar pirkėjo išrašytuose debetiniuose dokumentuose nurodytas patikslintas apmokestinamosios vertės sumas (su (-)
***********

26 laukelis ,,18 proc. pardavimo PVM“

PVM mokėtojas į šį laukelį turi įrašyti taikant standartinį – 18 proc. PVM tarifą apskaičiuotą patiektų prekių (paslaugų) ir PVM įstatyme nustatytais atvejais įsigytų prekių (paslaugų) pardavimo PVM sumą, įskaitant:
- nuo 11 laukelyje deklaruotos Lietuvoje patiektų prekių ir/ar suteiktų paslaugų, apmokestinamų taikant standartinį PVM tarifą, apmokestinamosios vertės apskaičiuotą PVM sumą (išskyrus atvejus, kai pardavimo PVM turi apskaičiuoti ir deklaruoti pirkėjas);
- nuo 13 laukelyje deklaruotos PVM mokėtojo privatiems poreikiams sunaudotų prekių, apmokestinamų taikant standartinį PVM tarifą, apmokestinamosios vertės apskaičiuotą PVM sumą;

Yep, tik kazkaip keistai ta FR0600 su tais minusais man atrodo

O kodėl VMI svetainėje - pristatyti FR 600 reikia iki birželio 26, o sumokėti iki birželio 27 d. Tai VMI dirbs pirmadienį? Tai o kodėl tada sumokėti reikia vėliau?
Gal kas žino atsakymą? Šiaip neaktualu, bet labai įdomu