CREDIT NOTE ir PVM deklaracija

Rašai kreditinę PVM s.f (credit note) dėl broko (tikslini kiekį), o naujoms išrašai naują PVM s/f.

Toj Jūsų Credit note sumos tai tikrai turi būt LT valiuta išrašytos. Aš Debetinį dokumentą rašau į ES, jei nori pavyzdį galiu įmesti. Kreditinio rekvizitai tokie patys. Ir šiaip, jie nelabai kuom skiriasi nuo PVM SF. Reikia tik priežastį grąžinimo įrašyti ir pagal kokį dokumentą.

Buk gerute, imesk. As lietuviskaji varianta turiu, idomu tik kaip atrodo i ES.

Pavyzdys pavyzdys_692.xls

Oi, aciu labai.

Sveiki

Gal kas nors susidurete

Gavome nuolaidą uz blogai parduodamas prekes t.y. credit note 2004m. 06 mėnesį iš ES tikejo. VAT numeriai ir tiekejo ir gavejo nurodyti.
O prekės kurioms suteikta nuolaida buvo gautos 2004m. 02 menesį, t.y. tuomet dar nebuvom ES nariai.Uz gautas prekes sumokejom importo PVM.

Kaip cia reikejo elgtis su tokios Credit note registravimu į PVM zurnala ? Traukti ar ne?
PVM deklaracijoj rodyti ar ne?

Labai prasau parasykit kaip daret jei susiduret, nes daug forumu perziurejau o ATSAKYMO NĖR???

Sveiki, gal kas turite patirties su metinėmis Credit note.
Mūsų įmonės akcininkas - šveicarų firma. Jie mūsų įmonę kontroliuoja 100proc.
Metų gale atsiunte Credit note, kuri sumažina 2006 metų parduotų prekių savikainą. Prekes buvo imortuotos iš kitos susijusios kompanijos, kuri yra mūsų šveicarų įmonės akcininkė.
Credit note nenurodyta nei invoice datos, nei prekių kiekiai tik bendra suma.
Kaip su PVM atstatymu?

Kiekvienas apskaitos dokumentas privalo turėti datą. Nelabai aišku, kokios datos jūs norit, ar to invoice kurį kredituoja, ar pačios CN. Jeigu CN turi datą, tai pagal ją ir traukit į apskaitą. To mėnesio, kuris įrašyta į CN, pildydami VA 19 žurnalą tą sumą parodysi su minusu.

credit note 2006 12 28 už 2006 metų prekes,jos buvo importuotos iš šveicarų kompanijos ir parduotos per 2006 metus Lietuvoje.

Tai pas jūs tiesiog idealu. Darot taip kaip surašiau.
Aš CN už 2006 metus gaunu ir kitų metų gegužės, birželio mėnesiais, tai ir traukiu į apskaitą pagal datą.

O ka darote su PVM, nes domejausi VMI, kad muitine is tokio CN neperskaiciuos nei muito, nei PVM. Tai lyg nutariau palikt ramybeje pvm. O dėl pelno mokesčio koreguoju savikainos saskaitas.

Sveiki. Labai reikia jūsų pagalbos vienu klausimu.
Įmonė iš ne ES šalies pirko prekes. Iš anksto sumokėjo sutartus pinigus (tarkim 1000 eurų). Kai atvyko prekės, paaiškėjo, kad invoice išrašyta suma 1200 eurų. Negana to paaiškėjo, kad įdėtos ne tik ne tos prekės, kurios išrašytos invoice, bet ir per mažas prekių kiekis (invoice jų daugiau nei realiai). Abi šalys sutarė, kad prekių tiekėjas sutinka už padarytą klaidą apmokėti 300 eurų ir nereikalauti sumokėti 200 "tipo" skolos. Kaip visą tai apiforminti, kad pasidengtų "pakibusi" 200 skola ir galima būtų užsipajamuoti tuos 300, kuriuos sumokės tiekėjas?

Tai gal bent parašykit ką jūs darytumete (kaip sakant laukiu loginių samprotavimų)...

Klausimas, sakyčiau, su loginėmis skylėmis, "tipo".
Pvz.,kaip supranti tą "užpajamuoti"?
Pvz., kaip suprasti, kad nedamokėsite skolos 200, ir dar anie primokės 300? Tai sumoje galima sakyti, kad jūs nedamokėsite 500?

Tai reikalas, manau, paprastas:
300EUR - netesybos (baudos, delspinigiai)
200EUR - abejotina skola (apm.pajamos)

Tai gal surašyti aktą, kad prekės bokuotos, bet nebus grąžinamos, o tiekėjas sutinka sumokėti mūsų nuostolį už negautą pelną ir tada iš 500 eurų (baudos) 200 užskaityti skolą, o 300 traukti į pajamas ir jas apmokestinti? Ar toks galimas variantas?

O ką reikėtų daryti, jei jie perrašytų invoice mažesne 500 eurų suma (sumažintų prekių kainas)? Kaip su muitine ir importo PVM?

Siūlau nieko nekeisti (ypač invoiso, kad nebūtų minčių atstatinėti importo PVM). Niekur neįžiūriu problemos - tiek 200, tiek 300 apm.pajamos. Kam čia sukti galvą? Nereikia jokių aktų, parrašymų ar pan.

Bet juk turėtų būti koks raštiškas paaiškinimas dėl ko jie mums sumokės tuos 500 eurų??? Be to kažkoks "tipo" skolos užskaitos dokumentas turėtų būti...
O kokios būtų sąskaitų korespondencijos?

D271 - 300
K52...-300

D443 - 200
K 52...-200 ?


O jei išrašytume kreditinį dokumentą, tai reikėtų tikslinti importo PVM? Ar tuomet reikėtų kažkokių eksporto dokumentų ar galima būtų remtis tik kainų tikslinimu?

Laba diena,
Pirkome iš ES įrengimus.Gavau invoisą, ir priedo Credit note su minuso ženklu, kadangi sutartyje buvo numatyti delspinigiai už vėlavimą pristatyti.
Tame Credit note parašyta dar gražiau-bauda už vėlavimą.
Ar būsiu labai neteisi, jei mažinsiu ta suma įrengimo savikainą, ir atitinkamai mažinsiu menamo PVM sumą? Ar geriau palikti įrengimo savikainą pagal pirkimo invoisą, o Credit note apskaityti kaip gautus delspinigius? Prašau Jūsų pageeelbos

P.S.Suma gana didelė.

Apskaityčiau kaip gautus delspinigius (baudą). Savikainos nemažinčiau, mažinčiau tik atsiskaitymus.
Dėl menamo PVM - jo vistiek negalėtum mažinti, nes bauda PVM neapmokestinama.

Ačiū Loreta,ir aš taip galvoju, tik tas minusas subalamutino