CREDIT NOTE ir PVM deklaracija

Laimukas, kadangi prekių negrąžinote, o gavote nuolaidą prekių kainai, 9 rašo labai elementoriškai :
- jei prekės parduotos, tikslinama 6000 sąskaitą
- jei prekės neparduotos, tikslinama 20140 sąskaitą arba 6000
www.aat.lt/get.php?f.228
5 punktas
Beje, pasidomėčiau muitinėje, ar dėl kainos pokyčio neperskaičiuotų importo mokesčių.

Aciu, Loreta13, gal kiek paveluotai Skambinau i VMI, tai patare ta pati. Zodziu, patikslinau likusiu neparduotu prekiu verte, t.t. ja sumazinau, taip direktore nusprende. O i muitine manau neverta kreiptis - teoriskai prekiu verte mazeja, tai ir mokesciai tuo paciu, bet tuomet prekiu kaina bus nerealiai maza, o kaip kad kiniskom prekem tai tokia situacija nepageidautina, nes kai muitininku nuomone prekiu kaina super mazesne uz kontroline, tai mokescius skaiciuos nuo savo kontrolines (ta tikrai zinau), be to gali pradeti prekes knisti, o kas to noretu? Mes i pageidaujama kreditines suma iskaiciavome visus nuostolius del sumoketo muito ir t.t., kinai sutiko, tai ko dar cia sukti galva Dar karteli aciu

Sveiki.

Perkam prekes is ES tiekeju ir eksportuojame i RU. Dalis eksportuotu prekiu, kol pasieke gaveja sugedo, klientas uz jas moketi atsisako, bet ju negrazins. Kadangi yra ES tiekejo kalte, jis pasiruoses kompensuoti uz tas prekes. Israse mums credit note sugedusiu prekiu kiekiui.

Mes lygiai taip pat israsem kreditine musu klientui.

Gal kas zinote, ar eksporto deklaracija, kurioje nurodytas pirminis prekiu kiekis (svoris), tinka kaip pagrindas nuliniam PVM, ar ja kazkaip reiktu tikslinti?

Ir kaip tokiu atveju su Intrastatu?

Ir isviso ar teisingai iforminom sita atveji per credit not'us?

akva2, manau viskas gerai ir tuo problemos baigėsi.
Eksporto deklaracijoje nieko keist nereik.
Intrastatą patikslinčiau.

Aciu, Loreta13.

Man irgi atrodo viskas logiska, bet skambinau i VMI, nepatinka jiems, kad eksporto deklaracijoj svoris kitoks.. Bet ka tiksliai reiks daryt paaiskint negali. Gal muitinej reikia pasiteiraut?

Matyt jiems atrodo, kad tam trūkstamam svoriui reik PVM susimokėt, nes atseit gavosi, kad išeksportuota mažiau, nei pradžioje.
Bet juk jūs ir patys gavote kreditinę.
Juk neatsiimate jokio PVM susijusio su tuo eksportu.
O muitinė..na pabandykite paskambint.
Bet abejoju, ar atsakys ką.

Sveiki, turiu tokia situacija:
Perkame is Izraelio firmos įranga, 2008 11 mėn. siunteme i Izraeli sugedusia įranga, siuntimas kainavo 1175.28 Lt., mokejo mūsų firma. (D 6118 K443)
Tačiau susitarėme su Izraelio firma, kad jie kompensuos šį siuntima.
2009 03 m. Izraelio firma mums atsiunčia credite note, kurioje nurodyta anglu kalba, kad jie kompensuoja 2008 11 m. sugedusio įrenginio siuntimą į Izraelį. Credite note išrašyta -477 USD, data 2008 12 24.
Kaip aš turėčiau užfiksuoti apskaitoje:
2008 12 24 D 243 K6118 447 USD, įvertinus 2008 12 24 dienos (creditines notos išrašyimo dienos) USD ir lito kursu. Taip sumažinu patirtas 2008 11 mėn. išlaidas.
Kadangi PVM čia nefiguruooja, tai jokiu atitaisymų daryti nereikia.
Ar viska teisingai darau ?

Sos, parašau, padėkite.....

Šiaip principas tai geras.
PVM neatsiranda, nes kompensacija.
Sąnaudas mažinate - teisingai.
Tik nesuprantu, prie ko D243 (kitos gautinos sumos)?

Na dėl to, kad 2008 metu pabaigai mes neskolingai tai Izraelio firmai, t.y. K443 - 0, o kita pirkimas atsiranda tik 2009 03 mėn. Tai paskui sudengsiu D443 K243, nezinau gal galima ir kita saskaita naudoti (vietoje 243) ?????
Ačiū didelis už pagalba

Padėkit panos prašau, ar aš čia visai jau nebesuprantua ar užsieniečiai žino daugiau už mane.. Situacija tokia: Išrašėm proforma invoice, gavom avansą, vėliau išrašėm Invoice ir išvežėm prekes, bet prekių buvo mažiau (tiekėjas pavedė), mes likom skolingi. Pirkėjas reikalauja Credit Note. Kaip suprantu credit note yra kreditinė sąskaita, realiai neturiu kaip išrašyt. Mes jiems padarėm suderinimo aktą, netinka. Gal yra koks Credit note - gautam avansui ar ką?

O netinka paprasčiausiai grąžinti jiems permoką? Credit Note čia tikrai ne prie ko.

Ačiū, tiesiog ta permoka nukeliavus pas mūsų tiekėją, kuris negrąžina mums
tai va taip ir gaunais.. Ačiū visgi mano tiesa..

Laba diena

noriu pagalbos - pirkėjui per klaidą buvo išrašyta ne Invoice proforma, o VAT invioce, kurį jie jau įsitraukė į apskaitą. Pastebėjus klaidą, reikia dokumento anuliuoti tą VAT invioce. Ką man jiems surašyti?
Avansas gautas, prekės dar tik gaminamos, tikrasis VAT invioce dar tik bus išrašytas.

Ar čia tiesiog elementariai anuliuoti perbraukiant ir pasirašant, ir nuskanuotą kopiją nusiųsti jiems?

Jei jau Vat Invoice pirkėjas įsitraukė į apskaitą, rašyčiau Credit Note tam invoisui.
Atkrovus prekes, išrašyčiau naują Invoice.

Ačiū.
Aš ir jau buvau linkusi dėl tokio pat sprendimo.

Perkeliu savo klausimą į šią temą, gal kas pakomentuos. Ačiū:)
Nusipirkome prekes iš ES PVM mokėtojų (Italijos tiekėjų), dabar jie liepia jas perduoti Latvijos įmonei, (Latvijos įmonė atvažiuos jų pasiimti). Tiekėjai mums išrašys "Credit note". Kaip teisingai įforminti operacijas? Mums išrašyti tik važtaraštį Latvijos įmonei?

Jie liepia, ar jūs atsisakote tų prekių? Kažkaip čia neaišku...
O Credit Note darote viską atvirkščiai kaip buvo Invoice.

Ir jums reikia kažkokių įrodymų, kad grąžinote prekes tiekėjams, nes Credit Note bus kiek suprantu visam kiekiui, o čia liepia atiduoti latviams. Na kažkaip... Situacija įdomi, bet realiai reikia labai žiūrėti, kad nebūtų bėdos su PVM.