CREDIT NOTE ir PVM deklaracija

Gal galite, kas protingai išrišti, nes aš jau susipainiojau..
Buvom ne PVM mokėtojai, įsiregistravom dėl PVM nuo 08.14, perkam prekes iš prancūzų..
Buvo išrašyta išankstinė saskaita, apmokejau kaip ir priklauso su PVM. Prekes gaunam anksčiau, nei ateina saskaitos. Dabar gi, invoice gavom 08.07 data, bet po to prancūzai susigalvojo, kad mes jau PVM mokėtojai ir atėjo perrašytas invoice, bet jau be PVM. Paprašiau, kad perrašytų saskaitą, nes tuo laikotarpiu, mes dar buvom ne pvm moketojai ir saskaitos turi buti israsomos sena tvarka. Zodziu, gaunu dabar is ju credit note spalio data, viskas tas pats, tik kad viskas eina su "-" ženklu ir kartu naujai israsyta invoice, taip pat spalio data..
Ar teisingai galvoju, kad credit note'ais negalima taisyti/tikslinti dokumento datos? O ir siaip nesamonė gaunasi, nes prekės tai parduotos jau, o čia išeitų, kad tik dabar aš jas galiu į sandėlį užsipajamuoti ..

O kokios buvo Incoterm pristatymo sąlygos? Manau pagal tai turėtumete pajamuotis prekes ir tuo remiantis žiūrėti ar jau buvote PVM mokėtojais ar ne.

brrr, kad dabar ir nžn.. Sąskaita atėjo paštu

Sąskaita paštu, bet prekės tikriausiai ne??? Šiaip invoice (ar sutartyje) nurodomos pristatymo sąlygos. Daug ten niuansų, bet pagrindinė (jei liaudiškai) kada jums toks prekės priklauso nuosavybes teise. Kaip PVZ. DDU sąlygos-tai prekes pajamuoji tik tuomet kai patenka į sandelį (tarkim kada praėjo muitinę), FCA - ivnoico išrašymo data ir pan.

Pirma karta susiduriau su CN, tiekejai uzdare filiala Lietuvoje ir jau CN israse is Latvijos . CN prekiu grazinimui, su minuso zenklu, PVM is viso nera, ar ji reikia patiems pasiskaiciuot? kaip suprantu cia paprasta kreditine saskaita, tik kaip cia su paciu PVM'u?

O jūs tas prekes dar Lietuvoje grąžinote ar siuntėte į Latviją?

Siunteme i Latviją

Tokiu atvėju (logiškai mąstant) manau, kad tai bus traktuojamas kaip eksportas ir privalai turėti eksporto deklaraciją (kaip įrodantį dokumentą). Tokiu atveju turėtum pateikti VMI į ES teikiamų prekių PVM deklaraciją (į kurią įrašysi Latvijos filialo PVM kodą ir prekės vertę), tai tada teikiant PVM deklaraciją FR0600 reikės eil. , kur į ES teikiamos prekės ir paslaugos įrašyti tą sumą (be PVM)
Dėl visa ko-pasiskambink į VMI

Elkitės visiškai taip pat, kaip rodydavote gautas prekes pagal normalias sąskaitas: registruokite "Įsigytų prekių ir paslaugų PVM apskaičiavimo žurnale", priskaičiuokite menamą PVM, deklaruokite 19 -29 -22 -30 eilutėse. Aišku, visur su minusais.

Atkapsčiau sutartį, tai incoterms sąlygos - FCA. Vadinasi, pajamuotis turėčiau pagal gautą pirmąjį invoice'ą, 08.07 data, ar ne? Bet kaip tada su PVM, kuris nėra pridėtas sąsk.(tuomet mes dar buvom ne PVM mok.)? Ar pajamuoju ir daugiau nieko nedarau?
Nes dabar realiai prekės užpajamuotos ir jau parduotos, o dabar tas 10 mėn. minusinis credit note'as ir naujas invoice ... Ką man dabar su jais daryti? Ir kaip su PVM rugpjūčio mėn. ?

Ačiū BiteMaja ir Raini ;)

Gal ko nesuprantu, nuo kada Latvija trečia šalis, į kurią reik eksporto deklaracijos

SOS ..kas nors

Pagal 9 , jei prekės parduotos, gavus kreditinį dokumentą, tikslinama parduotų prekių savikaina.
www.aat.lt/get.php?f.228

O apskritai, ar galima tikslinti tik dėl datos? Aš kiek skaičiau, tai visur rašo tik apie kiekių, kainos pasikeitimus ar nuolaidas.. Mano atveju, turėjo būti priskaičiuotas PVM'as ..

Tikslint galima dėl daugelio dalykų:))
Jūsų atveju nesinervinčiau, priskaičiuočiau sąlyginį PVM, įrašyčiau į žurnaliuką.
Juolab, pardavėte jau būdami PVM mokėtojais - su PVM.
Ir dar tiekėjas jums liko skolingas.
Juk apmokėjote su PVM.
Čiupkite iš jo dar papildomą partiją prekių:))

Nelabai supratau tą jūsų sąskaitų vaikščiojimą, kokia su PVM, kokia be PVM, bet kodėl Jūs taip prisirišate prie datos? Juk prancūzai ne datą tikslino, o Jūsų pageidavimu perrašinėjo tai su prancūzišku PVM, tai be jo. Ir Loreta13 Jums aiškiai parašė: jei parduotos, tikslinate pardavimo savikainą, jei dar sandėlyje - įsigijimo savikainą, kur Jūs čia matote problemą?

Bet esmė tokia, kad gavus prekes aš vis tik turėčiau priskaičiuoti PVM'ą, ar ne? O tai ką man daryti su ta minusiniu "avoir"? Nes ten išvardinta ištisa eilė prekių..ar vestis apskritai ne per sandėlį, o per BŽ daryti įrašą, kad mažinama savikaina ir vsio ? Tai ir tą naujajį invoice (spalio data) aš turėčiau tik simboliškai per BŽ įsivesti ar ne? Nes kitaip gi susidubliuos man viskas.. Nu žodžiu, šitoj vietoj man tamsus miškas ..

Aš pakankamai dar žalia šitam reikale.. Prie datos kabinėjuosi todėl, kad manau, jog svarbi riba, kad mes ne PVM mokėtojai ir kada jau.. Kokiu tada pagrindu aš turėčiau prisiskaičiuoti PVM'ą? Labiausiai aš norėjau, kad viskas susivaikščiotų per tą patį 8 mėn., bet va kai gavau ta "Avoir" spalio data plius naujaąjį-perraštytą invoicą, tai išsimušiau iš vėžių ..

Sveiki,

pirkome prekes is Kinijos, trecdalis konteinerio - brokas. Muita ir importo PVM sumokejome, zinoma, nuo visos invoiso vertes. Nurodeme kinams nuostoliu suma su visais negautais pelnais, be reikalo sumoketais mokesciais ir pan., sutiko trecdali invoiso vertes kompensuoti. Brokuotas prekes bandome pardavineti, zemiau savikainos, bet kiek zinau tai galima daryti - geriau nei nurasineti. Beviltisku prekiu liko maziau nei Credit note suma.
Kaip uzregistruoti Credit note, kurio suma didesne nei nurasytu beviltiskai brokuotu prekiu verte (mazinti parduotu prekiu savikaina visa suma?), ir kaip nurasyti brokuotas prekes, jeigu brokas kompensuojmas Credit note?