Sąskaitų korespondencija

Taip, tada spalio 3 d. tavo įrašas buvo:
D-200-563883.05 Lt
D-251-101498.95 Lt
K450 - 665 382 Lt

Kokia data užskaitos su kita firma pagal suderinimo aktą?

data tokia pati kaip ir saskaitos spalio 03

Taigi, 10 03 fiksuoji dar vieną operaciją:
D450 - 336 635 Lt
K460 - 336 635 Lt (firmos, kuri apmokėjo už jus, avansas)

Likusį įsiskolinimą - 328 747 Lt - padengi 2003 10 15:
D450 - 328 747 Lt
K271 - 328 747 Lt

Taip pat fiksuoji avansu apmokamą sumą:
D220 - 614 385.54 Lt
K 271 - 614 385.54 Lt

Ar iki čia viskas aišku?

jo, aisku net labai

1) Toliau, tik nežinau datos, gavus kitą s/f:
D200-357214.00 Lt
D251-64268.52
K450 - 421512.52

2) Pervedus pinigus pagal ją:
D450 - 208056.42 Lt
K271 - 208056.42 Lt

3) Likusi įsiskolinimo dalis - 213 456.10 Lt - užskaitoma iš avanso:
D450 - 213 456.10 Lt
K220 - 213 456.10 Lt

Sąskaitos 220 likutis turėtų būti- 400 929.44 Lt. Ar ne taip?

as manau, kad saskaitos likutis turi buti D-220-64294.44 Lt
K-460-336635.00 Lt

Cia jei is saskaitu atimtumem buten ka pervedem tik mes.

Net nebežinau, ką parašyti. Skaityk visą mūsų diskusiją nuo pradžių - juk jau pirmoji sąskaita buvo uždengta jų pervesta suma: D450/K460.

Likučiai: K 460 išlieka 336 635 Lt,. o sąsk. 220 debete - 400 929.44 Lt.

taip, bet logiskai butu taip:
turim dvi saskaitas, ju bendra suma 665382.00 + 421512.52 = 1086894.52 Lt

Dabar pervesta tik musu yra 943132.54+208056.42=1151188.96 Lt

Tai skirtumas butu 64294.44 Lt manau, kad ta suma turi buti 220 likutyje.

Atsiprasau, kad jau nusibodau, bet prasau, padek man iki galo issiaikinti.

Bet juk užskaita buvo pagal suderinimo aktą, jei tu jos nefiksuoji, tai tada pas tave ir K460 likučio nebus.

aisku dabar, aciu tau labai, tikrai labai padejei.

Tikiuosi

Sveiki, susiduriau su tokia situacija. Dėl banko kaltės 09 15 buvo pervesti pinigai i mūsų sąskaita iš įmonės su kuria mes bendradarbiaujam. Aš įvedžiau kaip avansu gautos sumos. Šiandien derinom skolas ir išsiaiškinom, kodėl nesutampa likučiai. Jų buhalterė paskambino į banką ir jai pasakė, kad bankas ištaisys savo klaidą, nuims pinigus nuo mūsų sąskaitos ir pervės tiems, kam reikėjo. O kokia turėtu būti sąskaitų korespondenciją?
Buvo:
D271
K460
Tai dabar turėtu būti
D460
K271
Ar taip?

Aš tai per klaidą pervestus pinigus neapskaitau kaip avansą-avansais pripažįstu tikrus avansus, todėl naudoju sąskaitą 488X. O visa kitai manau gerai.

Tai nežinojau, kad tai per klaidą pervesti pinigai, nes pavedime buvo parašyta avansas pagal sąskaitą išankstiniam apmokėjimui. O išankstinės tik pas vadybinikus, aš juos niekur nesėgu, o gal reikia?

Šiaip jau pagal raštvedybą visi dokumentao turėtų būti suregistruoti, bet...
Mųsų vadybininkai prirašo krūvas išankstinių sąskaitų, tai aš kolekcionuoju tik tas pagal kurias buvo gauti pinigai, nes pavedime būna nurodytas dokas, pagal kurį apmokėta, jei tokio doko firmoj išvis nėra, manau, kad blogai.

Manau, didelio skirtumo nėra, juk sąskaita 460 vis tiek greitai užsidarys.Bet ar bankas gali pats nusirašyti pinigus, net jei tai jų klaida?

Pas vadybininkus šitos sąskaitos išankstiniam apmokėjimui yra, kadangi vėliau butent pagal jas išrašomos PVM s/f, bet i buhalterija patenka tik PVM s/f. Ar reikia ir išankstinių?

Manau, kad sąskaitų išankstiniam apmokėjimui tvarka turi būti tokia, kokia rerikalinga jūsų įmonei. Ne tiek svarbu kur jos gulės, kiek svarbu, kad būtų po pinigų gavimo išsiųstos tos prekės, už kurias sumokėta.

Bet po to kai prekės išsiustos ir išrašyta PVM s/f, ar reikia dar išsaugoti sąskaitas išankstiniam apmokėjimui?

Visada jas išsaugau. Jos pagrindžia išankstinį apmokėjimą.