Tax.lt narys Loreta13 95 psl.

2012-03-02 22:08 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1037696

silwutja rašė: žinau, kad įkyriu su savo nesamoningais klausimais, bet..:) Kuro sąnaudos, Kitos bendrosios ir administracinės sąnaudos, kitos veiklos sąnaudos, - jas deklaracijoje rodomos ar nea?

O jūs man papasakokite, kaip jūs gavote jau tą mano minėtą "pelną prieš apmokestinimą", kurį įrašėte į 1 langelį

2012-03-02 22:06 Apskaita & Auditas » Ilgalaikio turto nusidėvėjimo normatyvai » #1037695

dontcha rašė: o tai tada yra taikomas pusmečio būdo nusidėvėjimaas?

Nelabai aš žinau įmonių, kurios taiko pusmečio būdą.
Įmonė pati pasirenka kokį būdą taikyti.
Ir negalima bet kada "makaluotis" taikant tuos būdus :))
Tai kokį būdą taikėte IT iki šiol

2012-03-02 22:02 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1037689

valiukas rašė: Keletą metų individualioj įmonėj likučiuose su tiekėjais skiriasi vienas centas, kaip jį nurašyti? kokia korespondencija būtų jei pagal tiekėjų suderinimo aktą likutis 1000,29 lt, o pas mus apskaitoje 1000,28 lt ?

Tai jūs turite padidinti skolą tiekėjams.
D sąnaudos
K skola tiekėjams

2012-03-02 22:00 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1037688

silwutja rašė: o tai į kurį (ir ar iš vis reikia rašyti deklaracijoje) buvo permokėtas darbo užmokestis darbuotojui, ir tas perteklius nurašytas į neleidžiamus atskaitymus, tai kur šią sumą man įrašyti?

O kaip tas permokėjimas atsirado

Visokiems "šakar makar" neleidžiamiems yra 19 eilutė.

2012-03-02 21:40 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1037681

rašė: 23. Deklaracijos III dalies 1 laukelyje iš metinės finansinės atskaitomybės pelno (nuostolių) ataskaitos turi būti įrašoma pelno (nuostolių) prieš apmokestinimą suma. Jei pelno (nuostolių) ataskaitoje apskaičiuoti nuostoliai, tai šiame laukelyje nuostolių suma įrašoma su minuso (-) ženklu.

www3.lrs.lt/pls/inter3/dokpaieska.showdoc_...

2012-03-02 21:35 Apskaita & Auditas » Ilgalaikio turto nusidėvėjimo normatyvai » #1037680

dontcha rašė: skaitau PMĮ 18str.1. ir db galvoju jeigu įsigijam pvz kompiuterį sausio mėn,tai ji galim nudėvėti nuo vasario mėn,o jei ji įsigytume rugsėjo mėn,tai tada tik nuo kitų metu galėtume ji nurašinėti į sąnaudas?

O jūs norite taikyti pusmečio būdą, ar kito mėnesio

mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...

2012-03-02 21:31 Programinė įranga » STEKAS » #1037678

lauritanija rašė: Ar yra koks būdas atnaujinti programą Steko apskaitos be konsultantų pagalbos?

Paaiškinkite kas nors paprastai:
Ką reiškia ir kam reikalinga funkcija Apdorojimas->Duomenų bzės atnaujinimas?

Nėra tokio būdo.
Ši funkcija ir reikalinga konsultantui.
O kokią versiją turite

2012-03-02 21:29 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1037677

silwutja rašė: O darbuotojų darbo užmoketis , sodra vmi, į kurį langelį čia rašyti? skaičiau žiūrinėjau pildymo instrukciją, taj bijau ir rašyti, kad neprirašyčiau nesamoniu.(deklaraciją pildau 1 kartą)

:))
Skaitykit pildymo instrukciją tuomet.
Niekur tos sąnaudos nesirašo :))
Jos jau pateko į "pelno prieš apmokestinimą" langelį.
O gal jūs pildote PLN204A

2012-03-02 21:27 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1037676

fantute rašė: Už 2011 metus balansas jau priduotas į registrų centrą. Atsirado dar keletą pirkimo sąskaitų faktūrų. Jas taruksime į 2012 metus. Ar teisingai suprantu, kad užpajamuojant į 2012 metus tarkime vasarį korespondencija bus:
D 6116 bendros sąnaudos?
D2431 Gautinas PVM?
K 445 skolos tiekejams.

Klausimas, ar tai bus neleidžiami atskaitymai? O kaip PVM taip pat neleidžiami atkaitymai? Kaip suprantu PLN 204 reketu tikslinti uz 2011 metus, o del PVM jeigu sąskaita faktura išrašyta 2011 11 men tai patikslinti PVM deklaraciją už 2011 metų 11 mėn?

Tai ko taip skubate pridavinėt RC

:)))
2012 tai bus neleidžiami atskaitymai.
O jau ir PLN204 pateikėte

Jei taip, tai reik patikslint, nes atsirado papildomų sąnaudų 2011 metams.
PVM galima atskaityt ir 2012 metais, galima tikslint 2011 metus, jei ten buvo mokėtinas PVM ir mokėt buvo vėluojama.
Gal ką pagelbės :))
O jei PVM buvo tvarkingas - puikiai galite parodyti 2012 vasario mėn. deklaracijoje.

2012-03-02 21:23 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1037675

1tuktukas rašė: Įmonė gyvuoja 15 metų ir tik dabar

vadovas pastebėjo kad yra neteisnga suma suformuoti kiti rezervai. Akcininkų protokoluose nebuvo nieko minima apie rezervų suformavimą, jie tik tvirtindavo FA. Ankstesnė buhalterė juos formavo niekam nežinomu būdų

Žodžiu klausimas, kaip taisyti kitų rezervų sumą, nes vadovas sako kad tai klaida ir ji yra reikšminga

. O tai kokie rezervai

Jei įstatymo numatyti - pažiūrėkite į ABĮ reikalavimus.
www3.lrs.lt/pls/inter3/dokpaieska.showdoc_...
19 straipsnis.
Tai ar akcininkai nusižengė, ar buhalterė

Ir dar pažiūrėkite pelno skirstymo projektus, kurie ir yra toje atskaitomybėje.
O visus kitus rezervus (išskyrus privalomą) labai puikiai "atskirstysite" ir galėsite išsidalinti, palikti pelne, ar dar kažką nuveikt :))

2012-03-02 21:18 Pelno mokestis » Ilgalaikis turtas » #1037673

jadlyte rašė: kokia pradinė minimali įsigijimo ilgalaikio turto vertė gali buti didziausia? Dabar pas mus 2000 lt, o norime padaryti iki 3000 lt

Sprendžia direktorius, pagal sumos reikšmingumą įmonei.
Tą sprendimą užtvirtina savo įsakymu.
Tą įsakymą jūs ir vykdysite.

2012-03-02 21:15 Pelno mokestis » Ar leidžiami atskaitymai? » #1037671

juralisa rašė: Įmonė važiavo slidinėti į Lenkiją. Už mikroautobusą išrašė sąskaitą. Pats faktas nesimato niekur. Į kokias sąnaudas dėti?

Verslo klientų Lenkijoje neturite

2012-03-02 21:14 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1037670

silwutja rašė: - ar čia įsiskaito delspinigiai, kurie buvo gauti už ne laiku padengtą paskolą?

Čia jūs juos mokėjote, ar gavote

Jei mokėjote - tinka :))

2012-03-02 21:13 Pelno mokestis » Ar galimos sąnaudos? » #1037669

amadina22 rašė: Delspinigiai už vėluojamą apmokėti sąskaitą, tarkim, omnitelio - tai:
1. Veiklos sanaudos (615)
2. Finansinės investicinės veiklos sanaudos (633)

Kažkada skaičiau labai logišką paaiškinimą ir motyvaciją, ką ir kur registruoti.
Bet dabar jau neberandu :))
Ir jūsų atveju registruočiau veiklos sąnaudose.
O VAS jums leidžia rinktis :))

rašė: 31. Baudos ir delspinigiai už pavėluotus atsiskaitymus pripažįstami sąnaudomis tada, kai atsiranda prievolė juos mokėti ir tikimybė, kad jie nebus sumokėti, yra maža, arba kai pinigai yra sumokėti.
Apskaitos politikoje įmonė turėtų nusistatyti, kokioms –finansinės ar tipinės veiklos – sąnaudoms priskirs baudas ir delspinigius už pavėluotus atsiskaitymus. Baudos ir delspinigiai už pavėluotus atsiskaitymus apskaitoje registruojama tik tada, kai yra didelė tikimybė, kad tikrai reikės mokėti.

www.aat.lt/get.php?f.457

2012-03-02 21:01 PVM » Automobilio pardavimas » #1037664

Vikbo rašė: Parduoti norime uz likutine verte, kuri yra zymiai mazesni uz rinko kainos, ir pardavimas bus susijusiam asmaniui. Klausimelis:
1. pardavimas turi buti su PVM, kaip paprastas pardavimas?
2. kaip VMI ziuri i pardavimus -susijusiamasmenims ne uz rinku kaina?

Žiūri labai žvairai ir kreivai:))
Taigi, radę tokį sandorį paprašys susimokėt PM nuo jūsų kainos iki rinkos vertės.
Taip pat PVM.
Be to, kaži, ar čia jūsų "susijusiam" neatsiras pajamos natūra

Taigi dar 15%.
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10001...

2012-03-02 20:56 PVM » PVM tarp ES valstybių » #1037659

mariska rašė: kai pirktos paslaugos iš ES valstybės 2010 metais, o fakturą gavau tik dabar... daryti apmokestinimo ir atskaitos diena šių metų?

Turite tikslinti 2010 metų PVM deklaraciją :))
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...

2012-03-02 20:50 PVM » PVM tarp ES valstybių » #1037658

coliuke_ rašė: Jeigu Lietuvos įmonė PVM mokėtoja gauna iš ES įmonės PVM mokėtojos sąskaitą už nepakeistas paletes,tai ar reikia prisiskaičiuoti PVM 21% ?

Tai ta sąskaita yra kažkokia bauda, netesybos

Nes tai būtų išvis ne ekonominė veikla, todėl jokio PVM nėra.

2012-03-02 20:49 PVM » Ar priskaičiuotumėte PVM nuo atliktų darbų, tačiau neužaktuotų (sukauptų pajamų)? » #1037657

gigra rašė: ir gruodzio 31 nurasyt kas sunaudota buvo, o kas liko iskelt i 2014...

Tai ką jūs rašote viskas gerai ir puiku.
Bet aš tiesiog nesuprantu pačio proceso, akto išvaizdos, kai atsargos pajamuojamos sumiškai (litais).
Tai ką jūs nurašysite tą gruodžio 31

Pinigus

2012-03-02 20:29 Bendra » Dar karta apie kuro cekius » #1037649

Ariele_ rašė: norėjau pasiteirauti tų, kurie turi sudarę sutartis su degalinėmis ir gale mėn gaunate sąskaitą - ar prašote, kad vairuotojai rinktų ir čekius, ar tai būtina?

Ten juose kaip ir nieko gero nėra :))
Išskyrus vienintelę gerą informaciją - kuro kiekį.
Tie darbdaviai, kurie labai kontroliuoja vairuotojus - kas ir kiek pylėsi,
arba tie, kurie "kontroliuoja" degalines, kad tos į sąskaitą įrašytų tik įmonės kurą :))
liepia čekiukus rinkti.

2012-02-29 20:41 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1036776

intax rašė: O jei automobilio detale? kuri buna nupirkta ir is karto ideta i auto

Jei tvarkingai viską surašysite ant sąskaitos, jei pasirašys direktorius (pageidautina), kodėl gi ne :))

2012-02-29 20:39 Pelno mokestis » Ilgalaikis turtas » #1036774

Tai dar buldozerio gabalą reiktų prie jo prišriūbuot :))

2012-02-29 20:37 Blevyzgos » Pirkimai internetu » #1036772

Aradija rašė: tik va dar nepatikrinau ar ta spauzdintuvo kasete tinka

Tikiuosi ji "laikys" ne trečdalį laiko, lyginant su originalia :))

2012-02-29 20:26 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1036767

intax rašė: Ar galima nupirktas prekes is karto nurasyti i sanaudas?
Ar reikia pirma debetuoti atsargas, o tik paskui nurasyti i sanaudas?

Dažniausiai taikomas antras variantas.
Nes juk reik tą atsargų nurašymą įforminti teisingai - aktas, komisija, direktoriaus tvirtinimas :))
Jei perkate smulkius nereikšmingus dalykus, kaip kanceliarinės prekės, prekes biuro švaros ir higienos palaikymui ir panašiai, paprastai tiesiog ant sąskaitos užrašoma "atiduota naudoti....", pasirašo atsakingas asmuo o jūs ramiai debetuojate sąnaudas.

2012-02-29 20:19 Pelno mokestis » Ilgalaikis turtas » #1036765

Dan rašė: Kaip manote prie kokios grupes reiktu priskirti keturatį motociklą?

O kaip jis jums padeda uždirbti pajamas

:))

2012-02-29 20:18 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1036764

bebriukas rašė: Atlikinejome imoneje skolininku inventorizacija - siunteme suderinimo aktus. Vienoje imoneje islindo tokia situacija - pries trys metus buvo ivesta du katrus tokia pat saskaita. Ar as galiu ta suma dabar 2011 pripazinti pagaute ir atlikti tokia korespondencija -
D. 4431
K. 5402
ir dar kitas klausimas butu.
atsiunte man dar kelias saskaitas 2010 m. kuriu ir neturejau - ar teisingai jas suvedziau ar galiu prekes ir paslaugas ivesti i sanaudas, o PVM i san. did apmok. pelna???
D - paslaugos leidziamos sanaudos - 61 kl
D - 611112 - san. did apmok.pelna
K - 4431

Pirmu atveju pagautės sąskaita nėra naudotina.
Be to, jei sąskaitą įvedėte 2 kartus, reiškia atskaitėte per daug PVM.
Reiktų tikslinti PVM deklaraciją.
Korespondencija priešinga jūsų pajamavimo operacijai.
Nežinau, ar ten kažkokias prekes pirkote, ar paslaugas:
D skola tiekėjams
K pirkimo PVM
K atsargos, sąnaudos
Antru atveju pajamuojate viską 2011 metų data.
PVM galite atskaityt taip pat 2011 metais.
O štai sąnaudos 2011 bus neleidžiami atskaitymai.
Ir abiem atvejais vertėtų tikslinti ankstesnių metų PLN204.

2012-02-29 20:08 PVM » Vežėjų paslaugų PVM » #1036762

Daivulia rašė: Mes turim CMR iki LV muitines (nes muitinome LV) ir CMR nuo LV iki RUS. Tai užtenka tokio įrodymo, ar dar reikia turėti eksportinę deklaraciją kaip įrodymą?

Viskas puiku.
Prekės eksportuotos.
Taigi ir latviai priteikė nulinį eksportinį tarifą.

2012-02-29 19:55 Bendra » Leidžiami ir neleidžiami atskaitymai » #1036761

dontcha rašė: gauta mob.telefono sąskaita ir tenais rašo,kad 1,11 priskaičiuoja delspinigių tai juos dėti į delspinigių sąnaudas,kurios yra neleidžiamos?

Žinoma :))

2012-02-28 21:01 Blevyzgos » Pirkimai internetu » #1036353

Aradija rašė: ar esat pirke kas nors iš čia ? egepe.com/index.php?id=kontaktai
kažkaip kainos nauju spausdintuvu kaseciu kaip papildymo

Tai, kad jie ne patys prekiauja, o yra tarpininkai tarp pardavėjo ir mūsų, pirkėjų.
Kažin, ar pinigus atgausite, jei prekių negausite iš vis :))

2012-02-28 20:50 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1036351

Asara rašė: Įmonės automobilis patenka į autovariją (kaltininkas kitas asmuo). Mums išrašo sąskaitą ir perveda mums PVM sumą, ta prasme mums grįžta PVM. Nesuprantu, ar cia nėra koks nusizengimas?

Nelabai supratau esmės :))
Kas jums išrašė sąskaitą ir kas pervedė kažkokį PVM

Paprastai remontą atlikusi įmonė jums išrašo sąskaitą už remontą.
Dalį apmokėjimo ji gauna iš draudimo (be PVM).
O jūsų prašo sumokėt PVM, nes jūs jį atskaitėte.
Bet kodėl ir kas jums pervedė PVM, aš dar nesugebėjau suprast

:))

2012-02-28 20:44 Pelno mokestis » Būsimųjų laikotarpių sąnaudos » #1036348

Ariele_ rašė: Įmonė nusipirko draudimą sausio mėn, tačiau jis įsigalioja tik nuo vasario. Kaip suprantu pirkimo dieną jį įkeliu į 2kl būs. laik sąnaudas, o į sanaudas pradedu įkėlinėti nuo 02.29?

Na, taip :))
Už vasario mėn. jau pripažinsite draudimo sąnaudas.

Tax.lt narys Loreta13

Naujausios žinutės: