Šiaip jeigu žiūrėti VMI suderinimo aktą arba apskaitos informaciją šiai dienai, niekur sumokėtų avansinių pelno mokesčių mokėjimų nesimato (tik detaliose išklotinėse). Pas mus apskaitoje metų pabaigoje kabo kaip avansas, tuo tarpu VMI to avanso nesimato. VMI sudengimus avansinio su mokėtinu daro tik atėjus PLN sumokėjimo terminui.

Čia jau kaip Jus savo apskaitos politikoje nusistatysite :) Kaip aš tą dalyką suprantu į 6203 eina darbuotojų susijusių su pardavimais du (tarkite pardavimų vadovai, rinkodaros ir marketingos skyriaus darbuotojai ir pan.), o į 6304 administracinio aparato darbuotojai. Bet čia tas labiau didesnėms įmonėms aktualu, kiek teko matyti, visos mažos įmonės tuos 6203 (pagal seną 610XX) sąskaitos net nenaudoja DU.

Čia yra aat išleistas leidinys pdf. formatu
Ten ir istorijos šiek tiek prirašyta. Pradėkite nuo jo.
www.aat.lt/index.php?id=136

Jokių paslaugų Jiems nesuteikėte ir jau nebesuteiksite, tai PVM prievolių neatsiranda.

Tai vat aš esu iš tų buhalterių, kuriai nelabai pažįstama frazė "ne mano problemos" ir jeigu esu čia ir dabar kiekvieną problemą bandau išspręsti arba bent jau juos pasekmes sušvelninti. Nors pačiai man ta mano savybė nepatinka, bet tokia jau esu

Gavome tik pranešimą apie patikrinimą. Patikrinimas dar nepradėtas, o MAĮ kaip ir leidžia pasitaisyti
136 str. ir 139 str.
Ai pateikiau ir būsiu rami, kad padariau viską ką galėjau. Gal labai jau vadovą nenuskalpuos :)Tuo metu dar nedirbau ir klaidos nemano. Nežinojo, tikriausiai buhalterė, kad tokia deklaracija egzistuoja :) Visaip gi būna.

Tai gal baudos skiriasi už pavėluotą pateikimą ir už nepateikimą? Kažkaip nerandu aš informacijos tuo klausimu.

Kolegos, rytoj laukiu VMI inspektorės į svečius ir sėdžiu ir galvoju. Jeigu už 2012 m. nebuvo pateikta FR0471 (B klasė) ir todėl nebuvo deklaruota didelė išmoka FA (pirktas NT), dėl to sandorio dabar ir bus patikrinimas. Kaip geriau pasielgti: ar pateikti dabar tą deklaraciją (iki prasidedant patikrinimui) ar palikti taip kaip yra?

Man toks klausimas iškylo ar gali VMI dėl to paties sandorio 2 kartus tikrinti?
Ar tai kažkaip mokesčių administravimo įstatyme yra apibrėžta?

Tikrino Vilniaus apskrities VMI operatyvios kontrolės skyrius (įmonių), o dabar praktiškai tą patį ateina tikrinti gyventojų patikrinimo skyrius.

NT pirkimo-pardavimo sandoris.

Noriu ir aš šiek tiek konsultacijos dėl atostogų rezervo parodymo PLN

2014-12-31 Atostogų rezervas - 27443.75 Eur
Sodra nuo rezervo - 8502.07 Eur
GF nuo rezervo - 54.89 Eur

2015-12-31 Atostogų rezervas - 26569.15 Eur
Sodra- 8231.12
GF- 53.14

Ar teisingas bus toks skirtumo (sumažėjimo) atvaizdavimas deklaracijoje:
Neleidžiami 2014.12.31 Rezervas 27443.75 + 2015.12.31 Sodra ir GF
Leidžiami 2015.12.31 Rezervas 26569.15 + 2014.12.31 Sodra ir GF ?

Parodote tik skirtuma
D4 kl. 560
K6 kl. 560
Jeigu 2014 metų skaičiai irgi eurais nurodyti

Spėju, kad tikrai mato.

Šiais metai ir aš bandau pratintis prie naujo sąskaitų plano ir man toks klausimas iškilo. Naujame sąskaitų plane yra dvi sąskaitos 6311 Baudų ir delspinigių sąnaudos ir 6804 Baudų ir delspinigių sąnaudas.
Kažkaip anksčiau net negalvodama visus delspinigius priskirdavau prie finansinės ir išvestinės veiklos sąnaudų, o dabar kažkaip suabejojau. Kur dėti VMI priskaičiuotas delspinigius ir delspinigius už pavėluotą prekių pristatymą pagal sutartį? Kažkaip knieti visgi dėti į administracines, nes tos sumos su jokia investicine veikla nėra susijusios, o kaip Jūs darote?

Iš FR0600 pildymo taisyklių: "29. PVM deklaracijos 21 laukelyje turi būti įrašoma iš kitų valstybių narių asmenų įsigytų prekių, kurių įsigijimas laikomas įvykusiu šalies teritorijoje, apmokestinamoji vertė, įskaitant patikslintas apmokestinamosios vertės sumas (su minuso ženklu – kai apmokestinamoji vertė mažinama, teigiama suma – kai apmokestinamoji vertė didinama)"
ir "42. PVM deklaracijos 34 laukelyje turi būti įrašoma iš kitų ES valstybių narių įsigytų prekių, apskaičiuota, taikant atitinkamą PVM tarifą, pardavimo PVM suma nuo PVM deklaracijos 21 laukelyje deklaruotos šių prekių apmokestinamosios vertės, įskaitant patikslintas PVM sumas (su minuso ženklu – kai PVM suma mažinama, teigiama suma – kai PVM suma didinama).
Šio PVM deklaracijos 34 laukelio suma gali būti teigiama arba neigiama (su minuso ženklu)."

Čia tik informacinio pobūdžio pranešimas, kad pasitikrintume.

Norvegija ne ES šalis :)

Euro padėklai yra transportavimo pakuotė, tai yra antrinė(tretinė) - 28

Jau gavau atsakymą iš Žaliojo taško į savo klausimą.
Man irgi tas mokestis tikrai absurdiškas, mokam Žaliajam Taškui už orą :) faktiškai šiai įmonei nei vieno popieriuko nesame pridavę tvarkymui:) Bet daug aplink absurdo ir reikia kažkaip su juo taikstytis :)

Pildau FR0524 ir man toks klausimas iškilo: Jeigu per metus pateikėme tvarkymui (konkrečiai Žaliajam Taškui) pirminę ir antrinę pakuotę, tarkime medinę. Dabar turiu Žaliojo taško patvirtinimus apie sutvarkymą, bet ten nurodyta tik medinė pakuotė bendrai, ar galiu deklaruojant tuos sutvarkytus kiekius proporcingai paskirstyti?

Pagal mane tai tikrai pakuotė. Importavote pripildytą pakuotę ir išleidote į vidaus rinką.

Noriu pasitikslinti. Nuo sausio 1 tie kas pasirinko moketi papildomas imokas sodrai jau 2 proc. moka?

Na aš tik tokį variantą kaip patogiausią sugalvojau. Nes tokiu atveju kaip suprantu mes neturėtume būti atsakingi už jos kaip už kirpėjos veiklą ir kaip jį savo pajamas apskaitys ar neapskaitys mums irgi neturėtų rūpėti.

Ne, ne taip. Grožio salono administratore jį dirbs pagal DS mūsų įmonėje (mums tas grožio salonas kaip papildoma veikla yra ir reikia ir štate darbuotojo, kuris tuos reikalus išmanytų ir užsiimtų). O darbo vietą jai nuomosim kaip kirpėjai (jį ten dirbs pagal VL).

Vėl grįžtų prie tos grožio salono temos. Direktorius nori įdarbinti į mūsų įmonę vieną žmogų kaip administratorę, kurį būtų atsakinga būtent už salono reikalus: ieškotų specialistų, prižiūrėtų, kad būtų tvarkinga ir pan.
Ar galima su tuo žmogumi sudaryti darbo sutartį dėl administratorės darbo ir dar jai pagal nuomos sutartį išnuomoti kirpėjos darbo vietą? Lygtai viskas tvarkoje būtų ar nėra čia kokių kabliukų?

Na rublis čia pašokinėjo per gruodį kaip reikiant :)
Apsistojau ties to, kad sumažinau banko sąnaudas.
Susikaupiau ir prisiminiau kaip visą laiką darau ir kokios pozicijos laikausi. Teigiama/Neigiama valiutos kurso pasikeitimo įtaka būna tada kai pats buhalterinis valiutos kursas svyruoja, bet čia ne tas atvejis.
Ačiū, kad atsiliepėt, kai kitų paklausi, tai kažkaip lengviau galvojasi :)

Ar gal iš viso aš ne tą kursą iš banko traukiu? Kažkaip pasimečiau

Kažkaip man šiandien galva nedirba:
Per gruodžio mėn. 2 kartus pirkome Rusijos rublius.
Vienas pirkima buvo 2015-12-04. Buhalterinis kursas lb skelbiamas 72.2652. Banko komercinis keitimo kursas 73.1464,t.y. palankesnis mums. Tai kur man tą skirtumą dėti? Į teigiamą kurso pasikeitimo įtaką ar banko komisinių sąnaudas mažinti. Kažkaip niekaip negaliu suprasti kaip čia bankas sau į minusą pinigus keičia.

Patikslinu savo klausimą:
Ar yra koks nors būdas suvesti tą operaciją taip, kad
Iš EUR sąskaitos nusirašė tarkime 100000 EUR
Į RUB sąskaitą įplaukė 1000000 RUB
Ir iš karto pati programa tą skirtumą apskaičiuotų tarp buhalterinio ir komercinio valiutų kursų?

Sveiki,
Iškylo toks klausimas, kaip vedate Steke valiutos keitimą:
Iš EUR sąskaitos yra perkami Rusijos rubliai į RUB sąskaitą
Ar tik per DK viską EUR perskaičiavur ar kažkoks kitas būdas yra?

Dėl VMI dar vakar gavau Mano Vmi pranešimą, kad už laikotarpį nuo 2010 m. (ar nuo veiklos vykdymo pradžios) nepilnai sumokėjame įmokas į garantinį fondą. Jokių konkrečių sumų rašte nėra nurodyta. Patikrinau pagal sodros skaičius, apskaitoje GF sumos kaip ir visos priskaičiuotos ir užregistruotos, mokėjimai irgi visi suvesti. Kai kur buvo užskaitos iš 1001 kodo daromos. Ko noriu VMI?