Man iš viso ta situacija nepatinka. Pagal viską reikėjo į savikainą dar 2011 m. nurašyti, bet to nieks nepadarė.
Pagal mane tai tikrai 2011 m. sąnaudos, nes tik tada pajamas "atnešė"
O su iškėlimu į mažavertį, tai vis tiek nurašyti iš karto į sąnaudas reikia ar galima prie kokių žaliavų laikyti? 2 kl.?
Juk visus įrankius iš karto nurašome, perdavus naudoti?

Tai mes tokio įrengimo neturime. Gaunasi tik formą turime, o jeigu prireiks duosime tą formą kitai įmonei, kad jį mums tas gumytes pagamintų. Bet reikalas tas, kad gali būti, kad tai buvo vienetinis atvejis ir daugiau tokių užsakymų nebebus.
Tai gal vis gi tą formą iškelti į IMT ir kažkiek dar palaikyti, o jeigu tarkime palaikysime dar pora metų ir jo mums neprireiks, nuspręsime į metalo laužą atiduoti, tai bus leidžiami ar neleidžiami.
Ir čia dar PVM klausimas, jeigu panaudojome vieną kartą ir toliau nenaudojama laikome, kada atsiranda prievolė PVM tikslinti?

Uždavė man direktorius mįslę, bet kažkaip nerandu sprendimo kaip teisingai pasielgti.
2011 m. tiekėjas mūsų užsakymu pagamino preso forma, kuri buvo reikalinga specifinėms gumelėms pagaminti.
Formos vertė 742 Eur (viršija mūsų minimalią ilgalaikio turto vertę). Tada 2011 m. ta forma buvo užpajamuota į prekių, skirtų perparduoti sąskaitą ir iki šiol ten "kabo". Faktiškai mes tą formą turime ir prireikus galėsime panaudoti, bet kol kas tokių gumyčių užsakymų daugiau nebuvo ir neaišku ar kada nors bus. Vienintelis užsakymas kol kas buvo būtent tais pačiais 2011 m.
Kur man tuos 742 EUR dėti. Ar į ilgalaikį ir laikyti užkonservuotu? Bet kiek laiko galima tą sumą ten laikyti?
Šiaip manau, kad tos formos vertė turėtų būtų įskaičiuota į tų gumelių savikainą ir nurašyta dar tais pačiai 2011 m., galėčiau dabar kaip klaidos taisymą tiesiog į neleidžiamus įkalti, bet direktorius nenori pelno mažinti. Kokie gali būti variantai?

Nereikia, jeigu deklaracijoje už pirmus 3 ketv. 0

Dar sodra

Puikia žinau, kada PVM mokėtoju tampama.
Tiesiog čia toks klausimas iškylo dėl to ar negali būti ta darbo vietos nuoma traktuojama tiesiog kaip patalpų nuoma, todėl ir klausimas dėl PVM.

Kaip suprasti 15 proc. nuo pajamų nuomotojas susimoka?

Aš klausiu iš nuomotojo pusės. Mes įrengėme grožio saloną pilnai ir planuojame su kirpėjomis (manikiurininkems ir pan.) sudarineti darbo vietos nuomos sutartis, kiekvieną menesi rasysime nuomininkams saskaitas uz "darbo vietos nuoma", tai ar tokia nuoma apmokestinama PVM?

Sveiki,
Gal tie kas dirba su grožio salonais galėtų apšviesti, kaip yra dėl darbo vietos nuomos.
Jeigu nuomajama pilnai įrengta darbo vieta pvz. kirpejai (patalpos, baldai). Kirpėja dirba pagal verslo liudijimą, ne PVM mokėtoja. Ar ta darbo vietos nuoma apmokestinama PVM? Ar kaip nuoma ne?

Jeigu paskola ilgalaikė:
Gavus paskolą
D271 (bankas)
K4220 (paskolos ilgalaikė dalis)
K4411 (paskolos einamųjų metų dalis)

Mokant paskolą
D4411
D63.. (palūkanų sąnaudos)
K271

Argi niekas nėra susidūręs? Kur tą PVM dėti ar į neleidžiamus?

Sveiki,
Gal kas susidūrė. Remontavome Baltarusijoje savo įranga ir jie už remonto darbus išrašė sąskaita su Baltarusišku PVM (mums nuo to PVM išmuitinant ir visus mokesčius paskaičiavo). Ar Baltarusijoje galima susigrąžinti tą PVM? Kur kreiptis?

Prisireikia ir man protingų žmonių patarimų.
Situacija tokia: UAB nuomojasi patalpas iš FA, sutartyje numatytas mėnesinis nuomos mokestis. Sutartis neterminuota. 2014 m. buvo atliktas patalpų remontas (įrengtos administracinės patalpos). Detalių ir vertės nežinau, bet kaip suprantu padaryta apdaila, santechnika pakeista ir pan.
Lygtai viskas būtų paprasta, kadangi UAB vykdo veiklą tose patalpose, tai tos remonto darbus turėtų pripažinti 2014 m. sąnaudoms ir pamiršti, jeigu nėra traktuojame kad remontas kažką prailgina ar pagerina.
Bet apskaitoje 2014 m. tos remonto sąnaudos įdėtos į ateinančių laikotarpių sąnaudas ir prie nuomos sutarties padarytas priedas, kad nuomos mokestis nėra mokamas, kol nuomos mokesčio suma nepadengs remonto vertės.
Nuomos mokestis nemokamas, ATS suma taip ir kabo nejudinama jau praktiškai metus.
Tai kaip dabar geriau pasielgti:
1. Ar geriau panaikinti velniop tą priedą prie sutarties ir tam tikram laikui nuomos sutartį pakeisti į panaudos (tiesiog pasiskaičiuoti kuriam laikui tos remonto sąnaudos dengia nuomos mokestį ir tokiam laikui padaryti panaudą). Dėl PVM jokių prievolių neatsiranda.
2. Ar tą priedą traktuoti kaip patvirtinimą, kad abi šalys pripažįsta kad tas remontas pagerino naudingąsias savybes ir pakėlę turto vertę. Tai kaip tokiu atveju turėtų atrodyti įforminimas. Kaip patalpų savininkui perduoti tą pagerinimą. Ar galima išrašyti PVM S/F atliktiems darbams (su PVM), nes remonto PVM buvo trauktas į sąnaudas ir paskui kiekvieną mėn. registruoti nuomos sąnaudas, nemokant, bet darant sudengimus su ta nuomotojo skola, o kada tokių atveju GPM, kuriuo momentu pripažinti, kad patalpų savininkas gauna pajamas natūra?
3. Ar iš viso tą remontą traktuoti kaip išankstinį apmokėjimą už nuomą. Ir pajamų gavimo momentu laikyti tą momentą, kada tas remontas buvo baigtas. Aišku tada GPM turėjo būti sumokėtas jau 2014 m., tai klausimas kaip taisyti, jeigu GPM deklaracijų tikslinti jau nebegalima. Ir kaip PVM, čia jis irgi lygtai turėtų atsirasti?
Susibalamūtinau visai

Su konsultantais Edranoje (Alga2000) tikra tragedija kiek pati susiduriau :( Žinau dar 2 variantus VIkarina arba Bonus, bet cia nepigus malonumai ir reikes apmokymams laiko skirti. Siulau lauzti Edranos konsultantus, skambinkite skambinkite ir skambinkite, jei kas neaisku, nes tokiam darbuotoju skaiciui tikrai programa tinkama ir pritaikoma.Sekmes

Jeigu gerai atostogų valandas suskaičiavote, tai viskas gerai. Už 21 val. reikia kaip uz virsvalandzius apmoketi

Aš paskirstyčiau ir dėčiau į ATS, taip būtų teisingiausia. Bet jeigu ši suma Jums visai nereikšminga ir jeigu dar įmonė neaudituojama ir labai nenorite žaisti, tai galite ir į einamąjį laikotarpį įtraukti, tokia suma tikrai neiškraipys finansinių rezultatų ir nemanau, kad kažkam kažkada užkliūtų.

Taip viršvalandžius apmokate tą patį mėn., kai jie susidaro. Mano nuomone, neverta ilginti apskaitinio laikotarpio, nes tai vis tiek Jūsų atveju viršvalandžių nesumažins

Aš irgi taip pat skaičiuočiau 243,02/18*19=256,52 Eur, kokia Jūs čia sudėtingumo ieškote, elementari aritmetika :)

Jeigu parašysi nuo to blogiau tikrai nebus, dar galima ir DK straipsnį nurodyti.

Vat, o aš įtemptai ieškau darbo :( Pradžiai tik vieną tą skelbimą pamačiau, kad ieško buhalterės, tai kaip ir nieko pasirodė, net cv išsiunčiau, bet dar tikrai keistai jie man atrodo, skelbiasi visur ir po kelis kartus ir nelabai aišku ko jie ten ieško :(

Kolegos, turiu klausimuką. Ar labai Rivilė-Gama skyriasi nuo Rivilės-SOLO ir kokie būtų esminiai skirtumai? Ačiū

Sveiki,
Iškilo toks klausimas, kuriai ilgalaikio turto grupei geriau priskirti pramoninę siuvimo mašiną?

Pirma kartą susidūriu su mokestinių nuostolių perdavimų ir gal pokonsultuosite į 67 langelį rašyti perduodamus nuostolius su minusu ar plius? Ačiū

Sveiki,
Man toks gal ir durnokas klausimas iškilo, bet gal nepaliksite be atsakymo.
Akcininkas yra suteikęs įmonei paskolą 180 tūkst. Lt su 6 proc. metinėmis pal.
Paskola suteikta 2013 m. spalio mėn.
Per 2014 m. jokio pinigų judėjimo nebuvo.
2014 m. gruodžio 31 d. paskaičiuoju palūkanas už 2014 m.
Ar tai pakankamas pagrindas prįpažinti tas palūkanas leidžiamais atskaitymais PM tikslais?
Ar iš viso jas nereikia apskaitoje registruoti? Kažkaip pasimečiau.

Sveiki,
Gal kas susidūrė su tokia situacija ir galėtų padėti.
Parduotuvės darbo laikas:
I-V 9-18 (pietūs nuo 12 iki 13)
VI 10-15 (pietūs nuo 12 iki 13)

Dirba dvi pardavėjos kas antrą dieną.
Kaip darbo sutartyje nurodyti darbo laiko trūkmę?
Vieną savaitę gaunasi, kad ta pardavėja išdirba 20 val, o kitą 24 val.
Ačiū

Sveiki,
Tikiu kad čia atsiras nemažai protingų žmonių ir paaiškins ar bent tą kryptimi galvoju.
Mažmeninės prekybos įmonė. Prekiauja saldainiai, kurių iš viso virš 200 rūšių. Visų savikainos yra skirtingos, nors skirtumai yra nedideli. Parduodami jie bus už tą pačią kainą ir per kasos aparatą eis vienu kodu. Koks savikainos skaičiavimo metodas yra priimtiniausias šiuo atveju? Galvoju apie svertinio vidurkio metodą?
Tarkima pradžioje įsigyjome 20 kg. saldainių, kurių bendra savikaina 1000 Lt (reiškia vidutinė vieneto savikaina 1000/20=50 Lt)
Pardavėme 3 kg
Tai parduotų prekių savikaina 3x50=150 Lt
Atsargų likutis laikotarpio pabaigoje 1000-150=850 Lt
(ir išsivedus procentą visų atsargų po kažkiek nurašau)
Kitas klausimas kaip su inventorizacija? Tarkime susiinventorizuosime po pusmečio, vis tiek pagal kiekius bus kažkokie skirtumai, ar atlikti kažkokias korekcijas?
O gal koks kitas būdas yra priimtinesnis ir patogesnis?
Tiesiog kas mėnesį tuos saldainius sverti ir žiūrėti kokios rūšies kiek parduota, manau netikslinga būtų

Bet perskaičiau mokesčių leidinį, tai jeigu auto ir dėvėtas ir jį parduoda PVM mokėtojas (ES), netaikydamas maržos schemos, tai tada turėtume prisiskaičiuoti PVM, tai ir supanikavau, kad jokios info tikslios neturiu, o pardavėjas ne fizinis asmuo.

Ačiū :)
Sąskaitų korepondenciją tai žinau :)

Na žiūriu aš žiūriu į tą popiergalį ir lygtai apačioje radau eilutę, kur ne visi žodžiai įskaitomi bet įskaitau "is het margesysteem" Tai kaip suprantu traktuoju, kad pardavėjas taiko specialią maržos schemą ir tai LT ne PVM objektas, užsipajamuoju ir pamirštų.

Labai prašau pagalbos.
Direktorius įregistravo naują automobilį įmonės vardu, sužinojau apie tai tik kai techninio paso kopiją pristatė.
Kai pareikalavau pirkimą patvirtinančių dokumentą, pasirodo, kad automobilis buvo pirktas Nyderlanduose ir pristatė tik kažkokią VERKOOPNOTA (pardavimo pažymą), kur nurodytas pardavėjas (jų kažkokią personalinę įmonė V.O.F) ir mūsų įmonė kaip pirkėjas. Iš mūsų įmonės rekvizitų tik pavadinimas ir adredas iš jų pusės tas pats. Joks PVM nėra išskirtas, jokių PVM kodų nėra.
Tai kaip man tokį auto į apskaitą įsitraukti? Kaip būti su PVM? Ar reikia mums pardavimo PVM priskaičiuoti, kai net neįsivaizduoju, ar jie PVM mokėtojai ar ne? Skambinau į mokesčius, sakė, kad niekuo jie negali padėti, reikia su pardavėju susisiekti, kas yra neįmanoma.
Ar reikia dar kažkur deklaruoti, kad įsivežėme tą transportą priemonę iš ES į LT.
Direktorius sakė jokių PVM neskaičiuoti, bet juk žinau, kad paskui aš kalta liksiu.

Pratęsiu savo klausimą. Matau, kad protingi žmonės miega, tai pati čia truputį pasamprotausi. Pataisiau aš visgi tos operacijos datą, nes kitaip tai man su visais kitais mėnesiai tikras bardakas gaunasi niekaip nesuprantu kaip man nekilo mintis banko išrašų ir avansinių sutikrinti pamėnesiui prieš atskaitomybę patvirtinant, bet jau šaukštai popiet.
Programoje pataisiau data, kad viska į savo vietas atsistotų. Programos duomenys nesutaps su patvirtintu balansu, bet už tat visi kiti dokumentai (avansinės, banko išrašai) tvarkingi bus.
Balansas patvirtintas koks patvirtintas.
Surašiau buhalterinę pažymą ir ją iš karto pridėsiu prie praeitų metų FA dokumentų, kad būtų aišku kas ir prie ko.
Dar man toks klausimas ramybės neduoda, kas visgi yra ta LYGINAMOJI INFORMACIJA apie kurią kalba eina VAS.
Ar teisingai suprantu, kad kitais metais teikdama balansą 2013 m. duomenis užpildau pagal RC ataskaitas ir tik aiškinamąjame rašte papildomose lentelėse aiškinu, kad tie duomenis buvo nevisai teisingi, nurodau, kad buvo parodyta taip, o iš tikrųjų turėjo būti taip.

Sveiki,
Radau savo labai labai žioplą klaidą. Pati sau dėl tokio žioplumo atleisti negaliu, bet reikės kažkaip tą klaidą taisyti.
Vesdama šių metų (2014 m.) kovo men. banko operacijas viena suma pervesta kaip avansas atskaitingam asmeniui ikaliau i 2013 m. kovo men. Kaip tik ta pati kovo men ir baiginejau praeitu metu FA, tai taip ir gavosi, kad balanse pinigu likutis 7000 Lt mazesnis ir ta suma per 3 balanso straipsnius praeina.
Per vienerius metus gautinos sumos, pinigai ir per vienerius metus moketinos sumos. Klaida tik dabar pastebejau, kai FA jau RC pateikta.
Pirma mintis taisyti premityviai: pataisau data klaidingos operacijos i teisinga, visi siu metu likuciai atsistoja i savo vietas, o kitais metais parodysiu balanse pataisyta lyginamaja informacija ir aiskinamajam raste paaiskinsiu is kur tie tikslinimai atsirado.