Pasirašykite šiais metais pažymą su visais skaičiavimais kaip turėtų būti (palaikau virbuh mintį, kad kiekvienais metais iš subsidijos turėjote dengti tik 49 proc. nusidėvėjimo), šiais metais atstatykite 35x ir nusidėvėjimo sąskaitų likučius ir toliau dirbkite su gerais likučiais, ankstesniais metais PLN rodėte sąnaudų mažiau nei priklauso, tai biudžeto nenuskriaudėte, o toliau darykite taip kaip reikia.

Man irgi atrodo mažai. Kas šiais laikais tie 85 eurui? O čia kiekinė apskaita, ES ir t.t.

Ištrauka iš DK
"176 straipsnis. Kasmetinių atostogų apmokėjimas
2. Darbo užmokestis už kasmetines atostogas mokamas ne vėliau kaip prieš tris kalendorines dienas iki kasmetinių atostogų pradžios. Jeigu darbuotojui priklausantis darbo užmokestis nustatytu laiku nesumokamas ne dėl darbuotojo kaltės, kasmetinės atostogos pratęsiamos tiek dienų, kiek buvo delsiama sumokėti darbo užmokestį, ir už pratęstą laiką mokama kaip už kasmetines atostogas."
Praktikoje pasitaiko atveju, kad darbdavys su darbuotoju susitaria kitaip, tarkime darbuotojas parašo prašymą, atostoginius išmokėti tada, kai bus mokamas visas DU už mėnesį.
Tačiau kiek teko bendrauti su teisininkais, darbuotojas ir darbdavys, aišku gali susitarti, bet jeigu paskui darbuotojas persigalvos ir kreipsis į teismą, tai vis tiek darbdavys kaltas liks, nors ir bus toks darbuotojo prašymas :) Tai čia priklauso nuo darbuotojų, ir darbdavio santykių su darbuotojais :)

Kai parduosite, tai vėl bus pajamos ir dar savikaina užsifiksuos.

Jau vienoje temoje atsakiau. Pas Jus tikrai čia nieko neturi bendro su žalos atlyginimu ir PVMĮ 3 str.
PVM įstatymo kontekste tai bus tiesiog paslauga. Tada žiūrėkite kam tą sąskaitą rašysite, jeigu ES PVM mokėtojui, tai be PVM nes tai LT ne objektas.

Taip galite nurašyti trūkumus.
Dėl pertekliaus, tai mano pasiūlymas būtų sukurti naują klientą, tarkime Inventorizacija. Kliento kortelėje "Skolų tiekėjams sąskaita" - Kitos pajamos, "Tiek/Pirk požymis" - 10 (kad netrauktų į skolų suvestinę)
Ir tada susivedate pirkimą iš to tiekėjo užpajamuodami perteklių.
Gal Steko konsultantai kitą būdą pasiūlytų?

Atsargos - Atsargų nurašymai - taškiukas Inventorizacija ir suvedate visu inventorizacijos duomenis

Pavadinti gal galėtumėte ir kompensacija, bet man atrodo, kad šis sandoris pagal PVM įstatymo 7 straipsnį laikomas paslaugų teikimu ir yra PVM objektas.
Jeigu sąskaitą išrašysite ES PVM mokėtojui, tai galioja pagrindinė B2B taisyklė ir toks paslaugų teikimas bus ne objektas LT.
Čia tik mano nuomonė ir gal vis gi klystu.

Įsivesčiau paprastai, kaip šių metų sąnaudas, tačiau PM dėčiau į neleidžiamus.

1. B klasė
2. Žiūrėkite PVMĮ 32 strp.
3. NT mokestis skaičiuojamas nuo kito mėn., įsigijus turtą ir nebeskaičiuojamas nuo mėn. einančio po mėnesio kada turtas parduotas. Tai bet kuriuo atveju kažkiek NT teks sumokėti.

Šiaip kiek teko susidurti, tai jie tikrai tuos duomenis sutikrina, tik tuo metu kai ko nors prašai. Ypač žiūri, kai nori PVM mokėtoju užsiregistruoti.

Sumokate pinigus avansu
D2 (sumokėti avansai tiekėjams) / K 27 (pinigai banke)

Gaunate kanc. prekes:
D6 (administracinės sąnaudos) / K2 (sumokėti avansai tiekėjams)

Grąžina permoką:
D 27 (pinigai banke) / K2 (sumokėti avansai tiekėjams)

Bandykite per kitą naršyklę

O kodėl norite tą daryti?
Registrų centrui pateikti duomenis yra viešai prienami (sumokėjus tam tikrą sumą). Jeigu auditas nėra privalomas, duomenų neteikčiau.

Kas čia per klausimas? Jeigu nedirbo 04.19-04.21, tai ir įrašote tas tas dienas.

Aš tai pati pasiruošiau aktą ir paskui pagal mano aktą dar inspektorė savo surašė. Man taip buvo paprasčiau, įvardijau dokumentus kaip norėjau ir lapus visus buvau suskaičiavus. Trumpiau užtrukome :)

4 straipsnis. 24 straipsnio pakeitimas

Pakeisti 24 straipsnio 1 dalį ir ją išdėstyti taip:

„1. Sudaryti sutrumpintą balansą, sutrumpintą pelno (nuostolių) ataskaitą, sutrumpintą aiškinamąjį raštą ir nesudaryti pinigų srautų ataskaitos gali įmonės, kurių ne mažiau kaip du rodikliai paskutinę finansinių metų dieną neviršija šių dydžių dvejus iš eilės finansinius metus, įskaitant ataskaitinius finansinius metus:

1) pardavimo grynosios pajamos per ataskaitinius finansinius metus – 2 900 000 eurų;

2) balanse nurodyto turto vertė – 1 800 000 eurų;

3) vidutinis metinis darbuotojų skaičius pagal sąrašą per ataskaitinius finansinius metus – 15.“

Aš tai suprantu, kad jau nebeturite teisės sudaryti sutrumpintų fin. ataskaitų

Visokių sąskaitų gauname. Kaip kur yra nurodytas svoris, kai kur ne. Dėl svorių klausiu atsakingų asmenų, kurie tas prekes bent jau matė :) Būna, kad labai google padeda :)

Idealu, kad visa tai būtų aprašyta sutartyje tarp tiekėjo ir pirkėjo, būtų pirkėjo pareikšta rašytinė pretenzija ir sąskaitoje "parduodant" perdarytus (su pašalintais defektais) gaminius būtų nurodyta, kad prekė parduodama ne už 0 eur, o už xxx Eur su 100 proc. nuolaidą. Pagal mane tai leidžiami.
O šiaip patarčiau visą situaciją gražiai aprašyti VMI ir per mano VMI išsiųsti užklausimą. Bent jau turėsite aiškų VMI atsakymą į savo konkrečią situaciją.

Pritariu

Jeigu analitikoje viskas gerai suvaikšto, gal bandykite per DK tą operaciją suvesti papildomai.

Jeigu pastatas parduotas vasarį, tai kovą deklaracijoje rašote NT mokestinę vertę su "-" ir nuo to mėn. NT jau nesiskaičiuoja

Tema sena, bet bandysiu kelti :) Jeigu prekes tiekimas yra ne PVM objektas LT (prekes perkame ir paduodame ne LT teritorijoje, veikiame kaip neatsiskleidęs tarpininkas). Ar mums turi reikšmės kas organizuoja minėtų prekių transportavimą iš mūsų pardavėjo- mūsų pirkėjui?

Kiekvienas renkasi kaip ir ką jam daryti, niekam savo nuomonės neperšu tik savo patirtimi pasidalinu.
Iš savo patirties galiu pasakyti, kad gana sudėtinga būna galus suvesti, kai pradedi dirbti po kito žmogaus ir randi, kad nemažai operacijų suvestos tiesiai į dk, apeinant analitiką.
Žmogus paklausė patarimo, gavo 2 atsakymus ir gali rinktis kaip jam daryti. O gal dar kitą būdą sugalvos :)

Mano aprašytas variantas tinka, jeigu paskola trumpalaikė, jeigu suteikta ilgesniam laikotarpiui jau reikėtų šiek tiek kitaip vesti.
Gal galimas variantas ir per pastovius mokėjimus, bet reik pasibandyti ar viskas gerai susidėlios per DK sąskaitas.

Aš taip daryčiau, bet spėju tai ne vienintelis variantas :)
Sukurčiau naują klientą.
Kortelėje KITA, kur Pirk. avanso sąskaita, nurodyčiau 24400 (suteiktų paskolų vertė)
Ir per išmokas, pasirinkčiau tą klientą, uždėjus varną ant avansinio mokėjimo, suvesčiau tą paskolos sumą.
Paskui kai darbuotojas paskolą po kažkiek grąžintų, vesčiau per įplaukas, kaip 'mokėjimo grąžinimas", po šiek tiek dengčiau tą sumą.

O ką norite daryti toliau? Tai ir lieka Jums tas nuostolis nepaskirstytas ir nepadengtas :) Tik 2016.01.01 padarote dar vieną operaciją D342/K341

A vengiu vesti operacijas tiesiai per DK ir kitiems nerekomenduoju. Šiuo atveju tikrai sukurčiau klientą (darbuotoją, kuriam suteikta paskola) ir suvesčiau per išmokas. Visą laiką matysiu analitinę operaciją (ir po manęs atėję matys) ir bet kada ir bet kam bus aišku kam, kada ir kas čia buvo išmokėta.

Dengiate 29079x70 proc.= 20355 EUR iš 2013 m. nuostolių, likutis keliasi neribotą laiką

Ar tikrai turite tą mokesčio permoką už 2014 m. pagal VMI duomenis? Gal tą permoką realybėje kiti mokesčiai mokami tuo pačiu kodu "suvalgė"?

Kitas dalykas, ką reiškia Jūsų parašymas "2015M ką priskaitėm avansinio mokesčio"? Kaip Jūs jį apskaitoje priskaitote?
Per 2015 m. mokėtas avansinis PVM parodamas tik D263X Iš anksto sumokėtas PM/K27XX Bankas, o metų pabaigoje sudengiamas su faktiškai mokėtinu mokesčiu