Sveiki. Taip. Kadangi tai B kalsės pajamos, tai GPM 15 proc nuo 1500 eur moka metams pasibaigus pats asmeniškai narys, teikdamas savo metinę deklaraciją GPM308.
Sudarot pelno nuostolio ataskaitą, balansą už mėnesį ar kas mėnesį darot ir matot kiek yra pelno, kiek palikti pelno mokesčiui ir skaitykit MB įstatymą, ten aprašyta kada galima mokėtis, gal įmonė liks nemoki, gal skolų turit ir t.t

Tai ką gavote tiesiog tikrinate ar tikrai visur viskas sutampa, jei sutampa sumos, tai daugiau lygtai nėra ką ir daryti. Bet jei nesutampa sumos, tai reikia ieškoti kodėl jos nesutampa, kur yra klaida.

O pelno/nuostolio ataskaitą teisingą į RC pateikėte už 2017m, ten įrašėt tą pelno mokestį?
Kito pasirinkimo nėra, tik kaip rašot daryti įrašą 2018.01.01

Taip teks tikslinti kiekvienų metų PLN204, nebent ten būtų tik koks iki 20 eurų, tai tada verta pagalvoti kaip taisyti.

Kas buvo subsidijuota, ar IT, ar darbo užmokestis? Pagal tai ir daryti įrašą. Jei DU, tai didinat sąnaudas, nes buvot sumažinę 2014m. Tikslinat 2014 m PLN204. Jei IT tai vėl žiūrit kiek metų teks didinti.

Jūs paskaitykit dvejybinės apskaitos rekomendacijas gal bus aiškiau, ten smulkia parašyta kaip ir kada naudojama sąskaita 561:
''.....įrašomi į 561 sąskaitos debetą (K 21, 22) ir iškeliami į 31 sąskaitą Kapitalo papildymas ūkininko ir
jo partnerių ar gyventojo įnašais ir paėmimas (D 311), kartu priskaitant mokėtiną pridėtinės vertės
mokestį (K 470). ir t.t

Sveiki. Gal jau pavyko atrasti. Pildote PLN204 kaip UAB, tiesiog paskaitykit pildymo instrukciją. Iš pelno nuostolio ataskaitos(tos kurią teikėte į RC) įkeliate pelną prieš apmokestinimą ir toliau skaitot ką kur rašyt. Pildymas kitoks negu PLN204A.

Surašomos pažymos, kad būt visiems aišku kas ir kaip pataisyta.

Taip, tik dar lygtai 4 PVM buvo, tai visi 105 eur bus į 30 kodą ar kuris ten tinka

Negalima.

Tikrai protingas sprendimas VMI.
Dabar rašote tokį įrašą, kad atsirastų mokėtinas PVM 13,68. tai gal užtektų tada, jei eina tiesiogiai taip padaryt, D 6xx PVM neleidžiami ir K 4xx mokėtinas PVM ir registruoti atsiradusį pelno mokestį nuo sumos 65+13
2017m 31 eil visa suma su PVM, bet jei nekeičiame 19 langelio sumažinę ant 13,68, tai galima tiesiog į 32 eilutę įrašyt tą sumą13,68. galutiniam rezultate turėtumėt mokėtino PM nuo sumos (65+13,7)
2018m kai pildysit PLN204, tai ta suma 13,68 padidinti leidžiamus, tai yra deklaracijoje lygtai pirmam lape dėl klaidų taisymo lygtai 32 eilutė įrašyt

Sveiki. Kai pasėjat kviečius, tai nėra suvartojimas savo reikmėm, nes tai ūkio reikmėm, tai sėkla kad gaut derlių.
Nebent bandeles ir pyragus keptumėt dideliais kiekiais, kad jau tektų išsirašyt sau PVm sf . kai pjaunat avis suvalgymui, čia jau bus savo reikmėms ir bus PVm sf ir PVM

Privalomo į RC tokio dalyko nėra. nebent į VMI FR791A reikėtų įtraukti, ir nepamiršti kad bus NT mokestis.

Tai jei sutarėte 200, tai dar kartą kartoju, kad GPM išlaikomas iš tos sumos.
jei už 7 mėn mokama, tai 200*7 bus 1400 eur, iš jų 210 GPM ir į rankas 1190, tai taip deklaracijoje ir rašoma. 1400 ir GPM 210. Pagal savo skaičius dėliokitės kiek ko nedamokėjote ar permokėjote.

Jei sutartyje parašyta kad mokestis yra 201,25, tai GPM išskaičiuojamas iš sumos. 201,25*0,15 bus 30,19 eur GPM, į rankas 171,06
Bet dar galimas variantas, kai įmonė iš savo lėšų apmoka tą GPM, tada 175 leidžiami atskaitymai, o 26,25 neleidžiami būna įmonei atskaitymai.
Tai perskaičiuokit sumas, pagal savo variantą.
PM centus, aš po kelių metų arba į pajamas arba į sąnaudas dedu.

Aš niekaip nesuprantu kodėl VMI nori daryti kaip privatiems poreikiams. Ramiausia būt įmonės poreikiams ir padaryt viską neleidžiamais, nedarant jokių pajamų natūra. jei taip neleidžia daryt, tada daryčiau kaip prekę, kurią parduočiau, Dar skambinkit jiems.

Neaišku kokios pas jus paslaugos. Ir ar sutartį sudarinėjate jų prekybos pataplose. Kainą turi atskleisti tik prieš sudarinėjant sutartį. Arba jums turi pasakyti tik metodą kaip kainas skaičiuos:
''pasakomas...paslaugų pobūdžio kaina pagrįstai negali būti iš anksto apskaičiuota, metodas, pagal kurį ši kaina apskaičiuojama...''
Mes kainų irgi neturime, tik galim pasakyt kaip skaičiuojame.
Kai išspręsit klausimą parašykit kaip baigėsi. įdomu labai.

Tiesiog paskaičiuokit kurią dieną ta suma viršyta sakykim gegužės gal 20. Jei būt tiksliai, tai būt tik nuo 758 eur mokėjimas, bet taip juk nebus, bus daugiau, imkit tą dieną visą, kurią jau viršyta, tai gali susidaryt net 800, o gal ir didesnė suma.

Matot jei žodis privatiems poreikiams, tai galima suprast, kad vadovas nusipirko sau ir arba jis susimoka už tą knygą arba pajamos natūra. Bet jei būtų žodis įmonės reikmėm, reklamuoti Lietuvą, tada kas kita. Nebežino tos specialistė ko pačios jos nori.jei būt galimybė, tai padaryčiau kad išrašau sąskaitą vadovui ir jam perparduodu. Pirkimo PVM leidžiama tad atskaityti, kaip prekės perpardavimui, o pardavimo PVM susimokate.

Konkrečiau. Esat UAB ar IĮ? Suvartojimas, pasinaudojo kaip asmeniškai vadovas gal kaip pajamos natūra?

Taip, prieš sutardami turėjot pasakyti kad yra toks GPM įstatymas, kurio reikia laikytis.

Kokiu tikslu visa tai? Asmeniškai kažką nori parsivežti? Tokiu atveju tegu įmonė išrašo PVM sf, tegu apmoka jis ir išnuomoja jam.

Jei remonto kainos konkrečiai mašinos, tai jos nenuspėjamos, nes nežinau kiek gali knistis atsukant užrūdijusį varžtą, o gal visą dieną knisies kol rasi gedimą. Kainos nebent tokiu atveju tik apytikslės gali būt, Ratų ar kitos detalės keitimas sakykim jau bus konkreti kaina. Tiesiog meistras skambina ir klausia, kad dar pamatė kažką kas jau reikėtų papildomai pakeisti suremontuoti,

Teko susidurti. Tiesiog įmonių reikalas kuriam klientui kokią kainą nustato. Kaikurie pasako kainas, o kai kurie tik pateikus užsakymą parašo jas, nes koreguoja pagal kiekį pagal tai ar pastovus esi klientas. Neteko skaityti įstatymo, kur būt parašyta, kad kaina paslaugų(ne parduotuvėje prekių) privaloma būt vieša. Man atrodo kad faktiškai turėt būt prieinama, bet net ir mes paslaugų kainų pastovių neturime, nes tai yra labai skirtinga.

O kokioje sąskaitoje tą sumą laikote, kaip apskaityta? ne kasoje ar pas atskaitingą ? sakykim gruodžio alga gruodžio mėn paskutinę dieną paimta kasininko pagal žiniaraštį išmokėjimui, bet neišmokėta.

Sveiki. Nesirašo, tik reiks įrašyt metam pasibaigus į GPM312 pagal pavardes.

Sveiki. Ar ta suma 5025 yra vienoje paskutinėje sąskaitoje faktūroje įrašyta? tada taip, nuo to viso sandorio bus PVM, bet PVM kai vėluojama, skaičiuojamas ne '' ant viršaus'', bet išskaičiuojamas tai apytiksliai bus 4153 ir pats PVM 872 eur(4153+872 bus 5025)

Surašant sutartį žmogui nepasakėt kad bus GPM, tiesiog keiskit sutartį kaip nori žmogus, susitarimo reikalas. O gal pavyks susitarti. Faktiškai visada būna suma jau su GPM

Jūs paklauskit VMI tai tikrai gausit teisingą atsakymą. kaip pildyti metinę formą GPM312, su kodu ar jisai būtinas.

Jei tikrai taip yra, tai užtenka paslaugų sutarties, ją gali kažkokią panašią pildyti prisijungdami prie jūsų puslapio, taip patvirtins savo tapatybę ir pagal tuos duomenis galėsit turėt informaciją. GPM mokate Jūs ir deklaruojat kas mėn LT gyventojus, o visa kita metam pasibaigus.