Tax.lt narys Laurina
- Tax.lt narys nuo
- 2008-03-18
- Miestas / vietovė
- Vilnius
- Profesija
- buhaltere
- Laurina
- forume parašė 1897 žinučių
Naujausios žinutės:
2016-01-22 14:59
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1301474
Luka_Paciolis rašė:
Konkrečiu atveju apie auto, tai leidžiami atskaitymai - priskaičiuoti mokesčiai.
Tai konkrečiu atveju apie auto, tai leidžiami atskaitymai - priskaičiuotas PVM. Ir turime būtinai išsirašyti savo įmonei PVM SF ?
Kaip ji turetu atrodyti ? Būtinai parašome, kad sąskaitą išrašoma pagal 5str. 2d. 3p. privatiems poreikiams",
o toliau ? pardavimo eilutėje ka parašyti, priskaičiuota PVM ?
Luka_Paciolis rašė:
Konkrečiu atveju apie auto, tai leidžiami atskaitymai - priskaičiuoti mokesčiai.
Tai konkrečiu atveju apie auto, tai leidžiami atskaitymai - priskaičiuotas PVM. Ir turime būtinai išsirašyti savo įmonei PVM SF ?
Kaip ji turetu atrodyti ? Būtinai parašome, kad sąskaitą išrašoma pagal 5str. 2d. 3p. privatiems poreikiams",
o toliau ? pardavimo eilutėje ka parašyti, priskaičiuota PVM ?
2016-01-22 14:46
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1301467
Luka_Paciolis rašė:
Laurina rašė:
Tai juk Jus pati rašetė "Sunaudojimas privatiems poreikias tai pelno mokesčių apskaičiavimo tikslais yra neleidžiami atskaitymai, nes šios išlaidos niekaip nėra susijusios su įmonės vykdoma veikla".
Rašydama apie tai neturėjau mintyse šio atvejo, parašiau bendrai, nes tai gali būti tokios išlaidos įmonės kur neįmanoma nustatyti konkrečių asmenų turėjusių naudą, tokiu atveju tos išlaidos yra neleidžiami atskaitymai.
Šio konkrečiu atvėju tai ledžiami atskaitymai ?
Luka_Paciolis rašė:
Laurina rašė:
Tai juk Jus pati rašetė "Sunaudojimas privatiems poreikias tai pelno mokesčių apskaičiavimo tikslais yra neleidžiami atskaitymai, nes šios išlaidos niekaip nėra susijusios su įmonės vykdoma veikla".
Šio konkrečiu atvėju tai ledžiami atskaitymai ?
2016-01-22 14:19
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1301461
Luka_Paciolis rašė:
Laurina rašė:
Taip pajamas natūrą apskaitoje neregistruoju, o mokesčius apskaičiuotus registruoju.
Bet vistik tie 10,62 Lt neleidžiami atskaitymai ?
ši suma yra tik 0.05 proc.nuo naudojamo automobilio vertės, sunaudotų degalų asmeniniams poreikiams suma, kuri taip pat apskaitoje neregistruojama ir ji negali būti nei leidžiami nei neleidžiami atskaitymai pelno mokesčio apskaičiavimo tikslais.
Tai juk Jus pati rašetė "Sunaudojimas privatiems poreikias tai pelno mokesčių apskaičiavimo tikslais yra neleidžiami atskaitymai, nes šios išlaidos niekaip nėra susijusios su įmonės vykdoma veikla".
Luka_Paciolis rašė:
Laurina rašė:
Taip pajamas natūrą apskaitoje neregistruoju, o mokesčius apskaičiuotus registruoju.
Bet vistik tie 10,62 Lt neleidžiami atskaitymai ?
ši suma yra tik 0.05 proc.nuo naudojamo automobilio vertės, sunaudotų degalų asmeniniams poreikiams suma, kuri taip pat apskaitoje neregistruojama ir ji negali būti nei leidžiami nei neleidžiami atskaitymai pelno mokesčio apskaičiavimo tikslais.
Tai juk Jus pati rašetė "Sunaudojimas privatiems poreikias tai pelno mokesčių apskaičiavimo tikslais yra neleidžiami atskaitymai, nes šios išlaidos niekaip nėra susijusios su įmonės vykdoma veikla".
2016-01-22 14:00
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1301455
Luka_Paciolis rašė:
Laurina rašė:
Man kaš kada VMI aiškino, kad suvartojimas privatiems poreikiams yra neleidžiami atskaitymai. Ar aš klystu ? Kelis kartus skambinau ir tikslinau. Ar čia tiesiog kitas atviejis su pajamomis natūrą ir PVM atstatymu už degalus ?
Sunaudojimas privatiems poreikias tai pelno mokesčių apskaičiavimo tikslais yra neleidžiami atskaitymai, nes šios išlaidos niekaip nėra susijusios su įmonės vykdoma veikla.
Pajamų natūra apskaičiuota suma suma taip pat niekur apskaitoje neregistruojama, tačiau mokesčiai nuo tos sumos yra apskaičiuojami ir įmonei tai yra leidžiami atskaitymai.
Taip pajamas natūrą apskaitoje neregistruoju, o mokesčius apskaičiuotus registruoju.
Bet vistik tie 10,62 Lt neleidžiami atskaitymai ?
Luka_Paciolis rašė:
Laurina rašė:
Man kaš kada VMI aiškino, kad suvartojimas privatiems poreikiams yra neleidžiami atskaitymai. Ar aš klystu ? Kelis kartus skambinau ir tikslinau. Ar čia tiesiog kitas atviejis su pajamomis natūrą ir PVM atstatymu už degalus ?
Pajamų natūra apskaičiuota suma suma taip pat niekur apskaitoje neregistruojama, tačiau mokesčiai nuo tos sumos yra apskaičiuojami ir įmonei tai yra leidžiami atskaitymai.
Taip pajamas natūrą apskaitoje neregistruoju, o mokesčius apskaičiuotus registruoju.
Bet vistik tie 10,62 Lt neleidžiami atskaitymai ?
2016-01-22 13:49
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1301447
Luka_Paciolis rašė:
Suma 10.62 € yra tik sąliginė (nes ji yra jau įtraukta į pajamų natūra 159.23 Lt sumą), tai suma nuo kurios reikia apskaičiuoti pardavimo PVM ir jį sumokėti, todėl apskaitoje registruojamas tik apskaičiuota PVM suma.
Man kaš kada VMI aiškino, kad suvartojimas privatiems poreikiams yra neleidžiami atskaitymai. Ar aš klystu ? Kelis kartus skambinau ir tikslinau. Ar čia tiesiog kitas atviejis su pajamomis natūrą ir PVM atstatymu už degalus ?
Luka_Paciolis rašė:
Suma 10.62 € yra tik sąliginė (nes ji yra jau įtraukta į pajamų natūra 159.23 Lt sumą), tai suma nuo kurios reikia apskaičiuoti pardavimo PVM ir jį sumokėti, todėl apskaitoje registruojamas tik apskaičiuota PVM suma.
Man kaš kada VMI aiškino, kad suvartojimas privatiems poreikiams yra neleidžiami atskaitymai. Ar aš klystu ? Kelis kartus skambinau ir tikslinau. Ar čia tiesiog kitas atviejis su pajamomis natūrą ir PVM atstatymu už degalus ?
2016-01-22 13:37
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1301440
Luka_Paciolis rašė:
Laurina rašė:
Nelabai supratau, kodėl PVM SF daromas įrašas :
D 6123 Neatskaitomo pridėtinės vertės mokesčio sąnaudos (leidžiami atskaitymai) - 2.23 Lt
K 4484 Mokėtinas pridėtinės vertės mokestis - 2.23 Lt
???
O kur 10,62 Lt apmoketinamoji vertė ?
Ji niekur apskaitoje neregistruojama, nes ši suma tai dydis, kurį gavo darbuotojas naudodamas auto asmeniniams poreikiams.
O aš pamaniau, kad jį registruojama ir tai yra neleidžiami atskaitymai ????
Luka_Paciolis rašė:
Laurina rašė:
Nelabai supratau, kodėl PVM SF daromas įrašas :
D 6123 Neatskaitomo pridėtinės vertės mokesčio sąnaudos (leidžiami atskaitymai) - 2.23 Lt
K 4484 Mokėtinas pridėtinės vertės mokestis - 2.23 Lt
???
O kur 10,62 Lt apmoketinamoji vertė ?
O aš pamaniau, kad jį registruojama ir tai yra neleidžiami atskaitymai ????
2016-01-22 13:33
Bendra »
VMI »
#1301434
[
[quote=ara]
Gavau iš vmi laiškelį į dviejų įmonių paštus, truputį cituoju:
2.1. Juridiniai asmenys kartą per metus privalės pateikti VMI informaciją apie iš jų dalyvių, kurie yra fiziniai asmenys, gautas pinigines lėšas, kai vieno asmens per kalendorinius metus įmokėta suma yra didesnė nei 15 000 eurų. Juridiniai asmenys taip pat kartą per kalendorinius metus privalės pateikti informaciją apie įsiskolinimus fiziniams asmenims, jei įsiskolinimas paskutinę metų dieną yra ne mažesnis nei 15 000 eurų.
Čia eina kalba, jei juridinis asmuo (pvz. įmonė) išmokėjo "į rankas" vienam fiziniam asmeniui, t.y. įmonės darbuotojui didesnė nei 15.000 Eur, ar "ant popieriaus ? Jei "ant popieriaus" reikalinga informaciją, t.y, pateikiama forma 573 Metinė GPM deklaracija ?
[quote=ara]
Gavau iš vmi laiškelį į dviejų įmonių paštus, truputį cituoju:
2.1. Juridiniai asmenys kartą per metus privalės pateikti VMI informaciją apie iš jų dalyvių, kurie yra fiziniai asmenys, gautas pinigines lėšas, kai vieno asmens per kalendorinius metus įmokėta suma yra didesnė nei 15 000 eurų. Juridiniai asmenys taip pat kartą per kalendorinius metus privalės pateikti informaciją apie įsiskolinimus fiziniams asmenims, jei įsiskolinimas paskutinę metų dieną yra ne mažesnis nei 15 000 eurų.
Čia eina kalba, jei juridinis asmuo (pvz. įmonė) išmokėjo "į rankas" vienam fiziniam asmeniui, t.y. įmonės darbuotojui didesnė nei 15.000 Eur, ar "ant popieriaus ? Jei "ant popieriaus" reikalinga informaciją, t.y, pateikiama forma 573 Metinė GPM deklaracija ?
2016-01-22 13:27
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1301426
Nelabai supratau, kodėl PVM SF daromas įrašas :
D 6123 Neatskaitomo pridėtinės vertės mokesčio sąnaudos (leidžiami atskaitymai) - 2.23 Lt
K 4484 Mokėtinas pridėtinės vertės mokestis - 2.23 Lt
???
O kur 10,62 Lt apmoketinamoji vertė ?
D 6123 Neatskaitomo pridėtinės vertės mokesčio sąnaudos (leidžiami atskaitymai) - 2.23 Lt
K 4484 Mokėtinas pridėtinės vertės mokestis - 2.23 Lt
???
O kur 10,62 Lt apmoketinamoji vertė ?
2016-01-22 12:07
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1301405
aiwita rašė:
Laurina rašė:
Labas rytas. Gal kas nors gali padėti sudėlioti sąskaitų korespondencijas. Reikia išsirašyti sąskaitą faktūrą remiantis PVMĮ 5 str. 2d. 3p.suvartojimas privatiems poreikiams (Degalų vertė 0,05% privatiems poreikiams).
Kaip apiforminti visa šita reikalą ? Kokia butų sąskaitos faktūros korespondenciją ?
Radau tokį išaiškinimą:
DĖL AUTOMOBILIO NAUDOJIMO PRIVATIEMS DARBUOTOJO POREIKIAMS
Valstybinė mokesčių inspekcija prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos (toliau- VMI prie FM) parengė ir paskelbė VMI prie FM interneto svetainėje Pridėtinės vertės mokesčio įstatymo (Žin., 2002, Nr.35-1271; 2004, Nr. 17-505, toliau – PVM įstatymas) 5 straipsnio apibendrinto paaiškinimo (komentaro) papildymą nuostatomis dėl PVM apskaičiavimo (kaip už prekių suvartojimą privatiems poreikiams) už įmonės darbuotojo ar kito asmens asmeniniams poreikiams naudojamą įmonės automobilį bei degalus.
Minėtame komentare be kita ko yra paaiškinta, kad kai remiantis Lietuvos Respublikos finansų ministro 2009 m. gegužės 19 d. įsakymu Nr. 1K-162 patvirtinto Pajamų, gautų natūra, įvertinimo tvarkos aprašo (Žin., 2009, Nr. 59-2311, toliau – Aprašas) 5 punkto nuostatomis gyventojų pajamų mokesčio apskaičiavimo tikslais (dėl įmonės automobilio naudojimo ne tik darbo bet ir asmeniniams poreikiams) gyventojo natūra gauta nauda buvo įvertinta 0,75 proc. automobilio rinkos kainos, laikytina, kad per mėnesį asmeniniams poreikiams sunaudotų degalų vertė sudaro 0,05 proc. automobilio rinkos kainos (0, 75 proc. -0,70 proc.). Todėl siekiant suvienodinti gyventojų pajamų mokesčio apskaičiavimo ir PVM apskaičiavimo principus, įmonė apskaičiuodama pardavimo PVM už šiuos privatiems poreikiams per mėnesį suvartotus degalus, kurių pirkimo (importo) PVM buvo įtrauktas į PVM atskaitą, degalų apmokestinamąja verte taip pat turi laikyti 0,05 proc. automobilio tikrosios rinkos kainos.
Kitais atvejais, kai gyventojas asmeniniais tikslais naudoja įmonės PVM mokėtojos automobilį kartu naudodamas ir įmonės įsigytus degalus, kurių pirkimo (importo) PVM buvo įtrauktas į PVM atskaitą, šiai įmonei PVM mokėtojai prievolė apskaičiuoti privatiems poreikiams suvartotų degalų pardavimo PVM atsiranda už faktiškai fizinio asmens asmeniniais tikslais sunaudotą degalų kiekį.
Atsižvelgiant į išdėstytas nuostatas, bendrovės rašte nurodytu atveju įmonės darbuotojui panaudojus asmeniniams tikslams įmonės automobilį kartu su įmonės įsigytais degalais, kurių pirkimo PVM buvo įtrauktas į PVM atskaitą, neturi būti tikslinama šių degalų PVM atskaita, nes šiai įmonei atsiranda prievolė apskaičiuoti privatiems poreikiams suvartotų degalų pardavimo PVM. Jeigu bendrovės rašte nurodytu atveju gyventojų pajamų mokesčio apskaičiavimo tikslais gyventojo (įmonės darbuotojo) natūra gauta nauda buvo įvertinta ne pagal minėto Aprašo 5 punkto nuostatas, tai šiai įmonei prievolė apskaičiuoti privatiems poreikiams suvartotų degalų pardavimo PVM atsiranda už faktiškai darbuotojo asmeniniais tikslais sunaudotą degalų kiekį. Apskaičiuojant šį pardavimo PVM, suvartotų privatiems poreikiams degalų apmokestinamoji vertė nustatoma pagal PVM įstatymo 15 str. 2 dalies nuostatas, t. y. apmokestinamąja verte laikoma degalų pirkimo kaina (išskyrus patį PVM).
Apskaičiuotas pardavimo PVM savo esme prilygsta neatskaitomam pirkimo PVM. Toks pardavimo PVM gali būti priskiriamas ribojamų dydžių leidžiamiems atskaitymams pagal PMĮ 24 straipsnio nuostatas, nes apskaičiuotas nuo PMĮ nustatytų leidžiamų atskaitymų.
Pateikiu pavyzdį:
Automobilio rinkos vertė su PVM yra 21 230 Lt, darbuotojo pajamos natūra buvo įvertintos 0.75 proc. automobilio rinkos kainos ir sudaro pajamų natūra 159.23 Lt sumą, nuo šios sumos skaičiuojami visi mokesčiai kaip nuo DU.
Apskaičiuojame pardavimo PVM.
Automobilio rinkos kaina yra 21 230 Lt. Apmokestinamoji vertė , nuo kurios skaičiuojamas pardavimo PVM bus 10.62 Lt (21 230 x 0.05 proc.) ir pardavimo PVM 2.23 Lt (10.62 x 21 proc.). Išsirašome PVM s.f. privačių poreikių sunaudojimui.
Pardavimo PVM 2.23 Lt yra pajamose natūra sumoje 159.23 Lt
Pagal šį VMI išaiškinimą apskaičiuota pardavimo PVM suma 2.23 Lt yra pripažįstama įmonės sąnaudomis leidžiamais atskaitymais.
Pagal išrašytą privatiems poreikiams sunaudojimo PVM s.f. apskaitoje daromas įrašas:
D 6123 Neatskaitomo pridėtinės vertės mokesčio sąnaudos (leidžiami atskaitymai) - 2.23 Lt
K 4484 Mokėtinas pridėtinės vertės mokestis - 2.23 Lt
Vadinasi, šis pardavimo PVM yra Neatskaitomo pridėtinės vertės mokesčio sąnaudos irleidžiami atskaitymai ?
O kur dingo suma 10,62 Lt (apmokestinamoji vertė), kurį mano manymu butu kaip neleidžiami atskaitymai ?
aiwita rašė:
Laurina rašė:
Labas rytas. Gal kas nors gali padėti sudėlioti sąskaitų korespondencijas. Reikia išsirašyti sąskaitą faktūrą remiantis PVMĮ 5 str. 2d. 3p.suvartojimas privatiems poreikiams (Degalų vertė 0,05% privatiems poreikiams).
Kaip apiforminti visa šita reikalą ? Kokia butų sąskaitos faktūros korespondenciją ?
Radau tokį išaiškinimą:
DĖL AUTOMOBILIO NAUDOJIMO PRIVATIEMS DARBUOTOJO POREIKIAMS
Valstybinė mokesčių inspekcija prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos (toliau- VMI prie FM) parengė ir paskelbė VMI prie FM interneto svetainėje Pridėtinės vertės mokesčio įstatymo (Žin., 2002, Nr.35-1271; 2004, Nr. 17-505, toliau – PVM įstatymas) 5 straipsnio apibendrinto paaiškinimo (komentaro) papildymą nuostatomis dėl PVM apskaičiavimo (kaip už prekių suvartojimą privatiems poreikiams) už įmonės darbuotojo ar kito asmens asmeniniams poreikiams naudojamą įmonės automobilį bei degalus.
Minėtame komentare be kita ko yra paaiškinta, kad kai remiantis Lietuvos Respublikos finansų ministro 2009 m. gegužės 19 d. įsakymu Nr. 1K-162 patvirtinto Pajamų, gautų natūra, įvertinimo tvarkos aprašo (Žin., 2009, Nr. 59-2311, toliau – Aprašas) 5 punkto nuostatomis gyventojų pajamų mokesčio apskaičiavimo tikslais (dėl įmonės automobilio naudojimo ne tik darbo bet ir asmeniniams poreikiams) gyventojo natūra gauta nauda buvo įvertinta 0,75 proc. automobilio rinkos kainos, laikytina, kad per mėnesį asmeniniams poreikiams sunaudotų degalų vertė sudaro 0,05 proc. automobilio rinkos kainos (0, 75 proc. -0,70 proc.). Todėl siekiant suvienodinti gyventojų pajamų mokesčio apskaičiavimo ir PVM apskaičiavimo principus, įmonė apskaičiuodama pardavimo PVM už šiuos privatiems poreikiams per mėnesį suvartotus degalus, kurių pirkimo (importo) PVM buvo įtrauktas į PVM atskaitą, degalų apmokestinamąja verte taip pat turi laikyti 0,05 proc. automobilio tikrosios rinkos kainos.
Kitais atvejais, kai gyventojas asmeniniais tikslais naudoja įmonės PVM mokėtojos automobilį kartu naudodamas ir įmonės įsigytus degalus, kurių pirkimo (importo) PVM buvo įtrauktas į PVM atskaitą, šiai įmonei PVM mokėtojai prievolė apskaičiuoti privatiems poreikiams suvartotų degalų pardavimo PVM atsiranda už faktiškai fizinio asmens asmeniniais tikslais sunaudotą degalų kiekį.
Atsižvelgiant į išdėstytas nuostatas, bendrovės rašte nurodytu atveju įmonės darbuotojui panaudojus asmeniniams tikslams įmonės automobilį kartu su įmonės įsigytais degalais, kurių pirkimo PVM buvo įtrauktas į PVM atskaitą, neturi būti tikslinama šių degalų PVM atskaita, nes šiai įmonei atsiranda prievolė apskaičiuoti privatiems poreikiams suvartotų degalų pardavimo PVM. Jeigu bendrovės rašte nurodytu atveju gyventojų pajamų mokesčio apskaičiavimo tikslais gyventojo (įmonės darbuotojo) natūra gauta nauda buvo įvertinta ne pagal minėto Aprašo 5 punkto nuostatas, tai šiai įmonei prievolė apskaičiuoti privatiems poreikiams suvartotų degalų pardavimo PVM atsiranda už faktiškai darbuotojo asmeniniais tikslais sunaudotą degalų kiekį. Apskaičiuojant šį pardavimo PVM, suvartotų privatiems poreikiams degalų apmokestinamoji vertė nustatoma pagal PVM įstatymo 15 str. 2 dalies nuostatas, t. y. apmokestinamąja verte laikoma degalų pirkimo kaina (išskyrus patį PVM).
Apskaičiuotas pardavimo PVM savo esme prilygsta neatskaitomam pirkimo PVM. Toks pardavimo PVM gali būti priskiriamas ribojamų dydžių leidžiamiems atskaitymams pagal PMĮ 24 straipsnio nuostatas, nes apskaičiuotas nuo PMĮ nustatytų leidžiamų atskaitymų.
Pateikiu pavyzdį:
Automobilio rinkos vertė su PVM yra 21 230 Lt, darbuotojo pajamos natūra buvo įvertintos 0.75 proc. automobilio rinkos kainos ir sudaro pajamų natūra 159.23 Lt sumą, nuo šios sumos skaičiuojami visi mokesčiai kaip nuo DU.
Apskaičiuojame pardavimo PVM.
Automobilio rinkos kaina yra 21 230 Lt. Apmokestinamoji vertė , nuo kurios skaičiuojamas pardavimo PVM bus 10.62 Lt (21 230 x 0.05 proc.) ir pardavimo PVM 2.23 Lt (10.62 x 21 proc.). Išsirašome PVM s.f. privačių poreikių sunaudojimui.
Pardavimo PVM 2.23 Lt yra pajamose natūra sumoje 159.23 Lt
Pagal šį VMI išaiškinimą apskaičiuota pardavimo PVM suma 2.23 Lt yra pripažįstama įmonės sąnaudomis leidžiamais atskaitymais.
Pagal išrašytą privatiems poreikiams sunaudojimo PVM s.f. apskaitoje daromas įrašas:
D 6123 Neatskaitomo pridėtinės vertės mokesčio sąnaudos (leidžiami atskaitymai) - 2.23 Lt
K 4484 Mokėtinas pridėtinės vertės mokestis - 2.23 Lt
Vadinasi, šis pardavimo PVM yra Neatskaitomo pridėtinės vertės mokesčio sąnaudos irleidžiami atskaitymai ?
O kur dingo suma 10,62 Lt (apmokestinamoji vertė), kurį mano manymu butu kaip neleidžiami atskaitymai ?
2016-01-22 11:55
PVM »
del PVM »
#1301392
aiwita rašė:
Sąskaitą išsirašiau 2015-01-31. Rašiau dvi eilutes. Už 2014m ir už 2015m. Už 2015 metus tikrai deklaruosiu sausio mėn, o dėl 2014 m dar galvoju, nes aš tada dar nedirbau. Bet, manau, pataisysiu sausio deklaraciją.
Sąskaią išsirašete 2015-01-31 d. už visus 2015 metus ir 2014 metus per dvi eilutės. Tada gaunasi pardavimo PVM, tai yra moketinas PVM sumoje už 2014 ir 2015 m.m., o Deklaracijoja taisyte tik už 2015 m. suma ?
aiwita rašė:
Sąskaitą išsirašiau 2015-01-31. Rašiau dvi eilutes. Už 2014m ir už 2015m. Už 2015 metus tikrai deklaruosiu sausio mėn, o dėl 2014 m dar galvoju, nes aš tada dar nedirbau. Bet, manau, pataisysiu sausio deklaraciją.
Sąskaią išsirašete 2015-01-31 d. už visus 2015 metus ir 2014 metus per dvi eilutės. Tada gaunasi pardavimo PVM, tai yra moketinas PVM sumoje už 2014 ir 2015 m.m., o Deklaracijoja taisyte tik už 2015 m. suma ?
2016-01-22 09:28
PVM »
del PVM »
#1301292
aiwita rašė:
Aš norėčiau už 2015 metus daryti 2015 metais. Jie dar neuždaryti. Ir būtų pačiai aiškiau ateity.
Reikia ieškot sąskaitų korespondencijos, kai išsirašoma sąskaita privatiems poreikiams. Dabar nelabai turiu laiko ieškoti. Jei surasiu kažką-būtinai duosiu žinoti
Labas rytas. Sakykite prašau, aiwita, Jus, kai teiksite PVM Deklaraciją už 2015 gruodžio mėn., nerodysite privatiems poreikiams už "Degalų vertė 0,05% privatiems poreikiams" ? Kaip minejote, parodysite Deklaracijoje už sausio mėn. 2015 m., o sąskaitą faktūrą išsirašysite 2015 gruodžio 31 d. ???
aiwita rašė:
Aš norėčiau už 2015 metus daryti 2015 metais. Jie dar neuždaryti. Ir būtų pačiai aiškiau ateity.
Reikia ieškot sąskaitų korespondencijos, kai išsirašoma sąskaita privatiems poreikiams. Dabar nelabai turiu laiko ieškoti. Jei surasiu kažką-būtinai duosiu žinoti
Labas rytas. Sakykite prašau, aiwita, Jus, kai teiksite PVM Deklaraciją už 2015 gruodžio mėn., nerodysite privatiems poreikiams už "Degalų vertė 0,05% privatiems poreikiams" ? Kaip minejote, parodysite Deklaracijoje už sausio mėn. 2015 m., o sąskaitą faktūrą išsirašysite 2015 gruodžio 31 d. ???
2016-01-22 09:18
Bendra »
VMI »
#1301284
victoryy rašė:
Na aš teikiau seną nes man avansinio mokesčio mokėti nereikia tai priėmė ir seną deklaraciją man
Aišku.
victoryy rašė:
Na aš teikiau seną nes man avansinio mokesčio mokėti nereikia tai priėmė ir seną deklaraciją man
Aišku.
2016-01-22 09:15
Bendra »
VMI »
#1301279
victoryy rašė:
Laurina rašė:
victoryy rašė:
labas rytas, noriu paklausti ar ji turiu PVM permoka 1001 kodu galiu tada nemokėti NTM mokesčio ir ATM ir ar iš tos permokos užskaitys tuos mokesčius?mokesčių kodai irgi tie patys 1001
ir ar reikia kokį prašymą teikti VMI jog užskaitytų ar savaime užskaito jie ?
Labas rytas, vakar nepateikus dar PVM Ddeklaracijos, sumokejau PVM mokestį plius NTM mokestį ir dar viršaus šiek tiek, kad dėl kaš kokiu nepriemoku, butu permoka. Prieš mokant paskambinau į VMI ir paklausiau ar galima padaryti pavedimą į priekį, atsakė kad galima ir įskaitis po deklaracijų pateikimu, kadangi visi šie mokesčiai eina vienu kodu.
Aišku tada ir man turėtų susidengti su permokomis nes jau esu pateikus NTM ir ATM deklaracijas tai jaučiu susidengs po 02.15 kai baigsis terminas apmokėti už šiuos mokesčius
O kaip Jus galejote pateikti NTM Deklaracią, jei naujos versijos dar nėra ?
victoryy rašė:
Laurina rašė:
victoryy rašė:
labas rytas, noriu paklausti ar ji turiu PVM permoka 1001 kodu galiu tada nemokėti NTM mokesčio ir ATM ir ar iš tos permokos užskaitys tuos mokesčius?mokesčių kodai irgi tie patys 1001
ir ar reikia kokį prašymą teikti VMI jog užskaitytų ar savaime užskaito jie ?
Labas rytas, vakar nepateikus dar PVM Ddeklaracijos, sumokejau PVM mokestį plius NTM mokestį ir dar viršaus šiek tiek, kad dėl kaš kokiu nepriemoku, butu permoka. Prieš mokant paskambinau į VMI ir paklausiau ar galima padaryti pavedimą į priekį, atsakė kad galima ir įskaitis po deklaracijų pateikimu, kadangi visi šie mokesčiai eina vienu kodu.
Aišku tada ir man turėtų susidengti su permokomis nes jau esu pateikus NTM ir ATM deklaracijas tai jaučiu susidengs po 02.15 kai baigsis terminas apmokėti už šiuos mokesčius
O kaip Jus galejote pateikti NTM Deklaracią, jei naujos versijos dar nėra ?
2016-01-22 09:13
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1301278
Labas rytas. Gal kas nors gali padėti sudėlioti sąskaitų korespondencijas. Reikia išsirašyti sąskaitą faktūrą remiantis PVMĮ 5 str. 2d. 3p.suvartojimas privatiems poreikiams (Degalų vertė 0,05% privatiems poreikiams).
Kaip apiforminti visa šita reikalą ? Kokia butų sąskaitos faktūros korespondenciją ?
Kaip apiforminti visa šita reikalą ? Kokia butų sąskaitos faktūros korespondenciją ?
2016-01-22 09:06
Bendra »
VMI »
#1301274
victoryy rašė:
labas rytas, noriu paklausti ar ji turiu PVM permoka 1001 kodu galiu tada nemokėti NTM mokesčio ir ATM ir ar iš tos permokos užskaitys tuos mokesčius?mokesčių kodai irgi tie patys 1001 ir ar reikia kokį prašymą teikti VMI jog užskaitytų ar savaime užskaito jie ?
Labas rytas, vakar nepateikus dar PVM Ddeklaracijos, sumokejau PVM mokestį plius NTM mokestį ir dar viršaus šiek tiek, kad dėl kaš kokiu nepriemoku, butu permoka. Prieš mokant paskambinau į VMI ir paklausiau ar galima padaryti pavedimą į priekį, atsakė kad galima ir įskaitis po deklaracijų pateikimu, kadangi visi šie mokesčiai eina vienu kodu.
victoryy rašė:
labas rytas, noriu paklausti ar ji turiu PVM permoka 1001 kodu galiu tada nemokėti NTM mokesčio ir ATM ir ar iš tos permokos užskaitys tuos mokesčius?mokesčių kodai irgi tie patys 1001
ir ar reikia kokį prašymą teikti VMI jog užskaitytų ar savaime užskaito jie ?
Labas rytas, vakar nepateikus dar PVM Ddeklaracijos, sumokejau PVM mokestį plius NTM mokestį ir dar viršaus šiek tiek, kad dėl kaš kokiu nepriemoku, butu permoka. Prieš mokant paskambinau į VMI ir paklausiau ar galima padaryti pavedimą į priekį, atsakė kad galima ir įskaitis po deklaracijų pateikimu, kadangi visi šie mokesčiai eina vienu kodu.
2016-01-21 09:10
PVM »
del PVM »
#1301019
aiwita rašė:
Aš užvadinau: "Degalų vertė 0,05% privatiems poreikiams"
Jusu tinkamiausias pavadinimas. Dėkoju.
Jus visas patikslintas Deklaracijas siūlote teikti 2016-01-25 diena kartu su gruodžio mėn. deklaraciją ?
aiwita rašė:
Aš užvadinau: "Degalų vertė 0,05% privatiems poreikiams"
Jusu tinkamiausias pavadinimas. Dėkoju.
Jus visas patikslintas Deklaracijas siūlote teikti 2016-01-25 diena kartu su gruodžio mėn. deklaraciją ?
2016-01-21 08:56
PVM »
del PVM »
#1301013
aiwita rašė:
Galima ir taip. Bet gal galima ir vienoje sąskaitoje 5 detalias eilutes daryti.
Na, taip, gal galima penkias detalias eilutės aprašyti. O kaip pavadinti šį "pardavimą" ? Pvz. toks pavadinimas tiktu: "Degalų apmokestinamoji vertė" ?
aiwita rašė:
Galima ir taip. Bet gal galima ir vienoje sąskaitoje 5 detalias eilutes daryti.
Na, taip, gal galima penkias detalias eilutės aprašyti. O kaip pavadinti šį "pardavimą" ? Pvz. toks pavadinimas tiktu: "Degalų apmokestinamoji vertė" ?
2016-01-21 08:43
PVM »
del PVM »
#1301007
aiwita rašė:
Aš norėčiau už 2015 metus daryti 2015 metais. Jie dar neuždaryti. Ir būtų pačiai aiškiau ateity.
Reikia ieškot sąskaitų korespondencijos, kai išsirašoma sąskaita privatiems poreikiams. Dabar nelabai turiu laiko ieškoti. Jei surasiu kažką-būtinai duosiu žinoti
Aš irgi norečiau viska sutvarkyti 2015 metais, jie dar neuždaryti, o ateityje daryti teisingai. Busiu Jums labai dėkinga už žinias, nes išrašant įprastai programoje sąskaitą, koresponduoja 500 sąsk., bet juk tai nėra pajamos, reikia ten kaš kaip informacijoj bandyti teisingas sąskaitas sudelioti.
Dar toks klausimas, šias sąskaitas išsirašote 2015-12-31 dienai ?
Pvz. kaip minėjote už visus 2011 m. paskaičiuota suma deklaruoju Deklaracijoje 2011 m. sausio mėn., sąskaitą išsirašau 2015-12-31 dieną, už 2012 m. pask.suma Deklaracija taisau 2012 m.sausio mėn., sąsk.išsirašau 2015-12-31 d.ir t.t. ir už 2015 metus pask. suma Deklaracija taisau 2015 sausio mėn.. o sąsk. išsirašau 2015-12-31 d. Man išeina išsirašyti 2015-12-31 dienai penkias sąskaitas, taip suprantu ?
Ačiu, Jums.
aiwita rašė:
Aš norėčiau už 2015 metus daryti 2015 metais. Jie dar neuždaryti. Ir būtų pačiai aiškiau ateity.
Reikia ieškot sąskaitų korespondencijos, kai išsirašoma sąskaita privatiems poreikiams. Dabar nelabai turiu laiko ieškoti. Jei surasiu kažką-būtinai duosiu žinoti
Aš irgi norečiau viska sutvarkyti 2015 metais, jie dar neuždaryti, o ateityje daryti teisingai. Busiu Jums labai dėkinga už žinias, nes išrašant įprastai programoje sąskaitą, koresponduoja 500 sąsk., bet juk tai nėra pajamos, reikia ten kaš kaip informacijoj bandyti teisingas sąskaitas sudelioti.
Dar toks klausimas, šias sąskaitas išsirašote 2015-12-31 dienai ?
Pvz. kaip minėjote už visus 2011 m. paskaičiuota suma deklaruoju Deklaracijoje 2011 m. sausio mėn., sąskaitą išsirašau 2015-12-31 dieną, už 2012 m. pask.suma Deklaracija taisau 2012 m.sausio mėn., sąsk.išsirašau 2015-12-31 d.ir t.t. ir už 2015 metus pask. suma Deklaracija taisau 2015 sausio mėn.. o sąsk. išsirašau 2015-12-31 d. Man išeina išsirašyti 2015-12-31 dienai penkias sąskaitas, taip suprantu ?
Ačiu, Jums.
2016-01-21 08:21
PVM »
del PVM »
#1300997
aiwita rašė:
Laurina rašė:
aiwita rašė:
Taip
Gal galite padėti su tom korespondencijom, aiwita ? Susibalamutinau aš čia visai...
Aš irgi nežinau. Dar ieškosiu informacijos
Labas rytas. Ačiu kad atsiliepet. Labai butu malonu jei pasuflierosite, kai sužinosite.
O Jus visas operacijas darysite ašku 2015 metais ?
aiwita rašė:
Laurina rašė:
aiwita rašė:
Taip
Gal galite padėti su tom korespondencijom, aiwita ? Susibalamutinau aš čia visai...
Aš irgi nežinau. Dar ieškosiu informacijos
Labas rytas. Ačiu kad atsiliepet. Labai butu malonu jei pasuflierosite, kai sužinosite.
O Jus visas operacijas darysite ašku 2015 metais ?
2016-01-20 20:56
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1300975
Labas vakaras. Kokia turi būti korespondenciją, kai išsirašom sau PVM sąskaitą faktūrą ?
2016-01-20 19:59
PVM »
del PVM »
#1300971
aiwita rašė:
Taip
Padėkite prašau
Norisi viska sudelioti gražiai, paskaičiavau nuo 2011 m iki 2015 m. apmokestinamoji vertė ir PVM nuo apm.vertės.
Išsirašant sąskaitą koresponedencijoje figuroje kaip ir standartiškai 500 sąskaita (pajamos), juk čia nėra pajamos....
Kaip čia su tą sąskaitą faktūrą ir korespondencijom ?
Ačiu.
aiwita rašė:
Taip
Padėkite prašau
Norisi viska sudelioti gražiai, paskaičiavau nuo 2011 m iki 2015 m. apmokestinamoji vertė ir PVM nuo apm.vertės.
Išsirašant sąskaitą koresponedencijoje figuroje kaip ir standartiškai 500 sąskaita (pajamos), juk čia nėra pajamos....
Kaip čia su tą sąskaitą faktūrą ir korespondencijom ?
Ačiu.
2016-01-20 16:36
PVM »
del PVM »
#1300948
aiwita rašė:
Taip
Gal galite padėti su tom korespondencijom, aiwita ? Susibalamutinau aš čia visai...
aiwita rašė:
Taip
Gal galite padėti su tom korespondencijom, aiwita ? Susibalamutinau aš čia visai...
2016-01-20 15:37
PVM »
del PVM »
#1300923
aiwita rašė:
Realu. Tik reikia korespondencijas teisingai susidėlioti
Prie partneriu sąraše reikia įrašyti savo įmonė ir išrašyti sąskaitą ?
aiwita rašė:
Realu. Tik reikia korespondencijas teisingai susidėlioti
Prie partneriu sąraše reikia įrašyti savo įmonė ir išrašyti sąskaitą ?
2016-01-20 15:33
PVM »
del PVM »
#1300921
aiwita rašė:
Laurina rašė:
Taisomi einami ir prieš tai 5 praėję metai. Galima tik nuo 2011m
O kaip atvaizduoti reikia ? Pvz. už 2011 m. apmokestinamoji vertė 338,64 Lt(susidaro iš atomobiliu rinkos vertės * 0,05% *12 mėn.) PVM iš 338,64 Lt susidaro 71,04 Lt.
Sąskaita programoje kokiam prtneriui išrašyti ?
[/quote]
Sąskaitą savo įmonei rašyti
[/quote]
Ar realu tai programoje atvaizduoti ? Juk paprastai partneriam išrašomos sąskaitos, kaip čia savo įmonei išrašyti sąskaitą nelabai įsivaizduoju.
aiwita rašė:
Laurina rašė:
Taisomi einami ir prieš tai 5 praėję metai. Galima tik nuo 2011m
O kaip atvaizduoti reikia ? Pvz. už 2011 m. apmokestinamoji vertė 338,64 Lt(susidaro iš atomobiliu rinkos vertės * 0,05% *12 mėn.) PVM iš 338,64 Lt susidaro 71,04 Lt.
Sąskaita programoje kokiam prtneriui išrašyti ?
[/quote]
Sąskaitą savo įmonei rašyti
[/quote]
Ar realu tai programoje atvaizduoti ? Juk paprastai partneriam išrašomos sąskaitos, kaip čia savo įmonei išrašyti sąskaitą nelabai įsivaizduoju.
2016-01-20 15:24
PVM »
del PVM »
#1300915
[/quote]
Taisomi einami ir prieš tai 5 praėję metai. Galima tik nuo 2011m
[/quote]
O kaip atvaizduoti reikia ? Pvz. už 2011 m. apmokestinamoji vertė 338,64 Lt(susidaro iš atomobiliu rinkos vertės * 0,05% *12 mėn.) PVM iš 338,64 Lt susidaro 71,04 Lt.
Sąskaita programoje kokiam prtneriui išrašyti ?
[/quote]
Taisomi einami ir prieš tai 5 praėję metai. Galima tik nuo 2011m
[/quote]
O kaip atvaizduoti reikia ? Pvz. už 2011 m. apmokestinamoji vertė 338,64 Lt(susidaro iš atomobiliu rinkos vertės * 0,05% *12 mėn.) PVM iš 338,64 Lt susidaro 71,04 Lt.
Sąskaita programoje kokiam prtneriui išrašyti ?
2016-01-20 15:08
PVM »
del PVM »
#1300910
virbuh rašė:
Laurina rašė:
aiwita rašė:
Sakyčiau, kad 2010 metų nebeleis liesti. Jūs dar pasiskambinkit į VMI pasitikslinti
Visa diena jiems bandau skambinti, ne prisiskambinu. Man irgi taip atrodo, kad neleis 2010 m. taisyti.
Taisomi einami ir prieš tai 5 praėję metai. Galima tik nuo 2011m
Ačiu labai. Eilinį karta skambinau į VMI, ne eina prisiskambinti. Tai 2010 m. ir neliesti Taisyti ir tikslinti nuo 2011 m. ?
virbuh rašė:
Laurina rašė:
aiwita rašė:
Sakyčiau, kad 2010 metų nebeleis liesti. Jūs dar pasiskambinkit į VMI pasitikslinti
Visa diena jiems bandau skambinti, ne prisiskambinu. Man irgi taip atrodo, kad neleis 2010 m. taisyti.
Taisomi einami ir prieš tai 5 praėję metai. Galima tik nuo 2011m
Ačiu labai. Eilinį karta skambinau į VMI, ne eina prisiskambinti. Tai 2010 m. ir neliesti Taisyti ir tikslinti nuo 2011 m. ?
Tax.lt © 2002 - 2025, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui