Sąskaitų korespondencija

Laurina 1897

2016-01-22 14:46 Laurina

Luka_Paciolis rašė:

Laurina rašė:
Tai juk Jus pati rašetė "Sunaudojimas privatiems poreikias tai pelno mokesčių apskaičiavimo tikslais yra neleidžiami atskaitymai, nes šios išlaidos niekaip nėra susijusios su įmonės vykdoma veikla".

Rašydama apie tai neturėjau mintyse šio atvejo, parašiau bendrai, nes tai gali būti tokios išlaidos įmonės kur neįmanoma nustatyti konkrečių asmenų turėjusių naudą, tokiu atveju tos išlaidos yra neleidžiami atskaitymai.

Šio konkrečiu atvėju tai ledžiami atskaitymai ?

Luka_Paciolis 3887

2016-01-22 14:49 Luka_Paciolis

Konkrečiu atveju apie auto, tai leidžiami atskaitymai - priskaičiuoti mokesčiai.

Laurina 1897

2016-01-22 14:59 Laurina

Luka_Paciolis rašė:
Konkrečiu atveju apie auto, tai leidžiami atskaitymai - priskaičiuoti mokesčiai.

Tai konkrečiu atveju apie auto, tai leidžiami atskaitymai - priskaičiuotas PVM. Ir turime būtinai išsirašyti savo įmonei PVM SF ?
Kaip ji turetu atrodyti ? Būtinai parašome, kad sąskaitą išrašoma pagal 5str. 2d. 3p. privatiems poreikiams",
o toliau ? pardavimo eilutėje ka parašyti, priskaičiuota PVM ?

Luka_Paciolis 3887

2016-01-22 15:07 Luka_Paciolis

Taip.
PVM s.f. pirkėjas ir pardavėjas bus tas pats asmuo, t.y. įmonė;
turinyje "privatiems poreikiams suvartotų degalų"
suma 10.62 Lt ir t.t.

Laurina 1897

2016-01-22 15:26 Laurina

Luka_Paciolis rašė:
Taip.
PVM s.f. pirkėjas ir pardavėjas bus tas pats asmuo, t.y. įmonė;
turinyje "privatiems poreikiams suvartotų degalų"
suma 10.62 Lt ir t.t.

Tai yra, aukščiau rašyta pvz. turinyje "privatiems poreikiams suvartotų degalų" suma - 3,23 Lt, o ne 10,62 Lt ?
Rašome tik 3,23 Lt viena eilutė ?

Luka_Paciolis 3887

2016-01-22 15:30 Luka_Paciolis

Taip rašote viena eilute, tik prieš tai reikia susirašyti BP, kurioje apskaičiuosite pajamas natūrą bei sumą nuo kurios skaičiuosite už degalus pardavimo PVM, taip pat susirašykite joje korespondencijas.

Laurina 1897

2016-01-22 15:39 Laurina

Luka_Paciolis rašė:
Taip rašote viena eilute, tik prieš tai reikia susirašyti BP, kurioje apskaičiuosite pajamas natūrą bei sumą nuo kurios skaičiuosite už degalus pardavimo PVM, taip pat susirašykite joje korespondencijas.

Aš ti susirašiau lentelė kurioje kiekvieno automobilio surašiau apmokestinamaja vertė ir nuo jos paskaičiavau PVM
Pvz. Auto apmokestinamoji vertė 8590 Eur * 0,05 % = 4.30 Eur (degalų apmokestinamoji vertė).
4,30 Eur * 21 % 0.90 Eur (PVM per mėn.)
Surašiau per 12 mėn. kiek sudaro.
Kokios turetu buti teisingos korespondencijos ?
Gal Jus turite kokį pvz. ? Kaip Jus darote ?

Laurina 1897

2016-01-22 15:56 Laurina

Pvz. tokia lentele tiktu apskaičiuojant degalų apmokestinamoji vertė, bei pardavimo PVM nuo tos sumos ? Degalu_apmokestinamoji_verte_2015.doc

Luka_Paciolis 3887

2016-01-22 16:59 Luka_Paciolis

Laurina rašė:
Pvz. tokia lentele tiktu apskaičiuojant degalų apmokestinamoji vertė, bei pardavimo PVM nuo tos sumos ?

Gera lentelė.

Luka_Paciolis 3887

2016-01-22 17:04 Luka_Paciolis 2016-01-22 17-14

Laurina rašė:
Aš ti susirašiau lentelė kurioje kiekvieno automobilio surašiau apmokestinamaja vertė ir nuo jos paskaičiavau PVM
Pvz. Auto apmokestinamoji vertė 8590 Eur * 0,05 % = 4.30 Eur (degalų apmokestinamoji vertė).
4,30 Eur * 21 % 0.90 Eur (PVM per mėn.)
Surašiau per 12 mėn. kiek sudaro.
Kokios turetu buti teisingos korespondencijos ?
Gal Jus turite kokį pvz. ? Kaip Jus darote ?

Pagal išrašytą privatiems poreikiams sunaudojimo PVM s.f. apskaitoje daromas įrašas:

D 6123 Neatskaitomo pridėtinės vertės mokesčio sąnaudos (leidžiami atskaitymai) - 32,70 €
K 4484 Mokėtinas pridėtinės vertės mokestis - 32,70 €

Apraše nurodoma, kad kas mėnesį, tačiau suma maža, tai manau reikėtų įmonės AP numatyti, jog asmeniniams poreikiams sunaudotų degalų pardavimo PVM skaičiuojate kartą per metus bei PVM s.f. išrašymote kartą per metus.

Laurina 1897

2016-01-22 17:23 Laurina

Luka_Paciolis rašė:

Galima ir karta per metus sąskaitą išrašyti (2015-12-31 d.) ir Deklaruoti vieną kartą per metus pvz. gruodį už visus metus ?

Laurina 1897

2016-01-22 17:44 Laurina

Luka_Paciolis rašė:

Man išeina programoje (jei butinai reikia išsirašyti PVM SF) panašiai kaip ir aiwitos:
Suma už 5 metus 2011 -2015 m.m.
1.Išrašau PVM SF
K 186,93 pardavimo PVM
D 186,93 2411
K 890,19 5Kl. pajamos
D 890,19 2411

2. Kitas įrašas:
K 890,19 2411
D 890,19 5Kl.
D 186,93 pardavimo PVM
K 186,93 2411

3. Kitas Įrašas
D 186,93 Pard. PVM
K 186,93 MOKĖT. PVM

4. Kitas irašas (OŽ)
K 186,93 pardav. PVM
D 186,93 6123 Neatskaitomo pridėtinės vertės mokesčio sąnaudos (leidžiami atskaitymai)

5 Įrašas -Pinigai
K 186,93 271 Pinigai
D 186,93 Mokėt PVM
???

aiwita 6134

2016-01-23 13:44 aiwita

Luka_Paciolis rašė:

Apraše nurodoma, kad kas mėnesį, tačiau suma maža, tai manau reikėtų įmonės AP numatyti, jog asmeniniams poreikiams sunaudotų degalų pardavimo PVM skaičiuojate kartą per metus bei PVM s.f. išrašymote kartą per metus.

Kai skambinau į VMI ir paklausiau ar galima metų pabaigoje už visus metus, tai mane užtikrino, kad tikrai negalima, nes numatyta kas mėnesį ir gausis nepriemoka. Aš perklausiau ar tikrai dėl 0,48€ PVM per mėnesį turiu taisyti deklaracijas už visus 2015m. Sakė :deja, bet taip.
Gal yra kažkur parašyta, kad galiu už metus tą padaryti? Man atrodo neprotinga dėl tokios sumos kas mėnesį sąskaitą spausdint.

Voss 431

2016-01-23 22:47 Voss

Programoje turiu K4462 sask.( moketinas GPM) - 100 eur.
VMI suderinimo akte stovi Kredite 1311 (GPM) - 500 eur (jei gerai suprantu, permoka).

Noriu i programa isivesti kad GPM esam permokeja i prieki + kad dingtu is programos ta 95 eur nedamoka.
Kaip teisingai sutvarkyti?

D 4462 - 500 eur
K4462 - 100 eur

Realiai liktu D 4462 - 400 eur permokos GPM.. BET kazkas ne taip.. Kaip man isvis koresponduoti ta permoka GPM, kad butu vienoda, kaip ir VMI ?

sfinksas27 71

2016-01-24 00:06 sfinksas27

Sveiki,

Gal kas galėtų pakomentuot kaip čia taip galėjo įvykti - iš Lietuvos pašto gavau dvi atskiras (tarpas 2 dienos) PVM sąskaitas faktūras, kurių numeris identiškas. Gal kas esat su tokiu atveju susidūrę?

aiwita 6134

1 2016-01-24 12:30 aiwita

sfinksas27 rašė:
Sveiki,

Gal kas galėtų pakomentuot kaip čia taip galėjo įvykti - iš Lietuvos pašto gavau dvi atskiras (tarpas 2 dienos) PVM sąskaitas faktūras, kurių numeris identiškas. Gal kas esat su tokiu atveju susidūrę?

Pasiskambinkit į Lietuvos paštą ir pasiklauskit kaip yra. Jie geriausiai gali paaiškinti

Laurina 1897

2016-01-24 16:53 Laurina

aiwita rašė:

Tai ka, dabar išeina taip kad aš turiu taisyti deklaracijas už 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 metus kas mėnesį ?
Nieko nesuprantu, norejau iki pirmadienio ištaisyti ir pateikiti sausio 25 d.patikslintas.

Laurina 1897

2016-01-24 17:45 Laurina

Butu žinoma patogiau viena karta per metus išrašyti sąskaitą ir deklaruoti už visus metus, kaip aiškino Luka_Paciolis.

aiwita 6134

2016-01-25 09:43 aiwita

aiwita rašė:

Ar tikrai galiu tą daryti už metus metų pabaigoje?

virbuh 8141

2016-01-25 10:14 virbuh

''18. Kada gali būti išrašoma PVM sąskaita faktūra už suteiktas ilgalaikes paslaugas (telekomunikacijų, nuomos ar pan.)?
Ilgalaikių paslaugų (t. y. paslaugų, kurios teikiamos tam tikrą tęstinį laikotarpį, pvz., telekomunikacijų, nuomos ar pan.) teikimo atvejais gali būti išrašoma visų per mėnesį suteiktų paslaugų arba patiektų prekių PVM sąskaita faktūra. PVM sąskaita faktūra turi būti išrašyta ne vėliau kaip iki kito mėnesio, einančio po mėnesio, kurį buvo suteiktos paslaugos arba patiektos prekės, 10 dienos.''
Kai jau vyksta taisymas dėl 0,48 euro, tai rizikuodama taisyčiau kiekvienų taisomų metų Sausio mėnesyje.

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis