Galite rašyti "atskaičius GPM" - bus mažiau taisymų.
Taip, jei pervedėte pinigus avansu, mokėkite ir GPM.

Man labiau tinka finansinės veiklos sąnaudos.

O kuriai datai tas naujas vertinimas?
Man atrodo, kad dar galite mokėti ir pagal 2008 metų vertę - juk tik 4-ti metai, turi ta vertė galioti.
Nebent kokius pagerinimus, rekonstrukcijas darėte?

Jei nuomos sutartyje nurodyta, kad nuomos kaina 2000 Lt, tai žmogui išmokate 1700 Lt, o GPM pervedate 300 Lt.
Daugiau jokių įsipareigojimų.

Kodėl?
Juk aiškiai parašyta: mokestinė vertė nustatyta 2009-02-05.
Galioja 5 metus.

Jei nuomojatės NT, tai pildote priedą 11F, jame nurodote nuomos mėnesius.
Ir priede 11S pildote tik S1, S2 ir S9 laukelius.
S11 laukelius pildote, jei nuomojote ne visus metus, jei keitėsi vertė.

Teisingai - parašys kokį inventorizacijos aktą,kad rado, užsipajamuos ir parduos. Tiktai neturi būti tai pastovi veikla

Kokiu tikslu pervedami pinigai? Ar filialas turi savarankiškos įmonės statusą Lietuvoje - savo įstatinį kapitalą ir t.t?

Vilniečiai, paskaitykite:
pilietis.delfi.lt/news/mano-namai-liftas.d?id=54184573

O kas pas jus tuos pinigus plauna?
Kokį konkrečiai to įstatymo reikalavimą ruošiatės taikyti?

Pagalvokite pati:
Išduodate savo prekes pašaliniam asmeniui (vežėjui), kad jis jas nuvežtų klientui, kuris iš jūsų perka. Tas pašalinis asmuo gauna iš pirkėjo pinigus (pagal kokį dokumentą - konkrečiai įvardinkit).
Mėnesio pabaigoje pakeverzoja jums kažkokį aktą ir perveda pinigus į sąskaitą.
Jei nėra jokios rašytinės sutarties, vieną gražią dieną liksite ir be pinigų, ir be prekių.
Pašalinis asmuo (vežėjas) dirba darbą, kurį gali dirbti tik jūsų darbuotojas: gauna grynus pinigus, paskui nei iš šio nei iš to iš to vežėjo įplaukia pinigai į jūsų sąskaitą, nors jūs nieko jiems nepardavėt.
Negali tokie dalykai vykti be rimtos sutarties, o ir su sutartimi - labai abejočiau
Taip kad ieškokite sutarties ir tvarkykite šį reikalą - negali taip būti.

O toliau atskaitingas asmuo rašo avanso apyskaitą, kurioje išvardija apmokėtas sąskaitas, prideda, o korespondencijos:
D 443 Skolos tiekėjams
K 2435 Atskaitingas asmuo.

Ne, SAM pranešime rodomos tik Sodros įmokomis apmokestinamos sumos.

Amadina daro teisingai.
Kodėl?
Nes visos pirkimo sąskaitos turi būti suregistruotos viename registre, o ne išmėtytos po atskaitingus asmenis ar bankus - teko matyti ir taip.
O jau tų sąskaitų apmokėjimo būdas yra gali būti skirtingas.
Kitaip tariant, apskaitoje reikia aiškiai išskirti ūkines operacijas:
Viena operacija - įsigyjamos prekės arba paslaugos;
Kita operacija - apmokamos skolos.

"Tikriausiai" mokesčių apskaitoje toks terminas negalioja.
O info - gal teikiate paslaugas ne PVM mokėtojams, gal trečiųjų šalių klientams - visa tai turi įtakos.
Geriausiai atidžiai pasinagrinėkite PVM įstatymą, nes tik jūs tiksliai žinote, kam tas paslaugas teikiate. Aš spėlioti ar įvairių variantų svarstyti negaliu.

O kuo Excel'is trukdo rašyti avanso apyskaitas?
Ne programa kalta, o tingėjimas.

Negirdėjau, kad ši veikla kada nors buvo neapmokestinama PVM
Bet jei teikia paslaugas tik užsienio apmokestinamiesiems asmenims, tada gali būti ne PVM objektas Lietuvoje. Reikia daugiau informacijos.

Jums jau paaiškino padėtį ir neblogą išeitį pasiūlė Petronėlė, nežinau, ką dar norite išgirsti? Galiu tik pakartoti - visus metus įmonės lėšomis mokėjote už savininko privačioms reikmėms sunaudotą vandenį. Ir dar PVM nuo to vandens traukėte į atskaitą. Kita išeitis ne tokia lengva, bet teisingesnė:
- tikslinate visas PVM deklaracijas, nes sumažinote mokėtiną į biudžetą PVM;
- registruojate to vandens sąnaudas kaip savininko pirkimus, o metams pasibaigus pripažįstate tai kaip pelno išmokėjimą ir deklaruojate kodu 27.
Man atrodo, kad IĮ savininkams pajamos natūra neturėtų atsirasti.
Dar galima:
- rašyti atgaline data savininko įsakymą apie tų patalpų perdavimą įmonės reikmėms. Įsakymą reikia pateikti (per 2 savaites) VMI, bet galų gale galima pasiteisinti, kad pamiršote;
- rodyti kažkokią veiklą tose patalpose - sandėliavimą ten kokį nors ar darbuotojų kabinetą;
- deklaruoti ir sumokėti nekilnojamojo turto mokestį už tas patalpas už 2011 metus.
Tada jokių PVM tikslinimų ir kitų problemų neatsiranda.
Štai ir rinkitės - net trys variantai.

Andriokai21, jau ir man bloga skaityti tavo rašymus. Juk apskaitą neblogai išmanai, bet lietuvių kalbos požiūriu esi visiškas beraštis. Piktybiškai nenaudoji lietuviškų raidžių ir dar kitų gramatinių klaidų begales darai.
Buhalteriai yra inteligentai, tai jau nors lietuviškai rašyti moka. Jei taip elgsiesi ir toliau, bijau, kad forumo dalyvių būsi ignoruojamas.

Reikia.
Notarai priskirti prie asmenų, kurie verčiasi individualia veikla.

Taip bus teisingai.

Absoliuti dauguma apskaitos specialistų rekomenduoja 6118 sąskaitą.
Nors... jei jūsų apskaitos politikoje numatyta priskirti tokias sąnaudas būtent finansinės veiklos sąnaudoms, galite naudoti ir 630 sąskaitą.

Nereikia žemės rodyti - juk rašė, kad už žemę mokamas žemės, o ne nekilnojamojo turto mokestis...

Pirmiausiai turi būti pateikta Sodrai direktoriaus ir jūsų (buhalterės) priėmimo dokumentai.
Nuperkate Darbo sutarčių registravimo žurnalą, užpildote viską, įdarbinate direktorių ir save. Darbo sutartys, kiti dokumentai prie jų - prašymai dėl NPD, PNPD, dėl išmokėjimo terminų ir formos.
Antspaudui jokio įsakymo nereikia.
Rašė jau - formą FR0791, pateikti VMI.
Apskaitos politika - taip, geriau pirkti tikrai gerą.

O darbuotojai nors kokie jau priimti? Direktorius, buhalterė? Ir pagal kokią poziciją klausiate (kaip direktorė, buhalterė, administratorė)?

Jei atliekate darbus pagal kokią nors sutartį ar projektą, kaupkite tokias sąnaudas atskirose sąskaitose. Tam tinka sąskaitos iš grupės 203 Nebaigtos vykdyti sutartys.

Koregavimo koeficientas priklauso nuo a/m turimo EURO standarto. Jei standarto neturi, rašote 1.

Čia akcininkų problemos, ne buhalterio.
Nebent jūs akcininkė, tada ir galvokite, ką daryti, jei jums tas direktorius atsibodo.

Negalite jūs pirkti su nuliniu PVM, kol nesate PVM mokėtojai. Latviai jums parduos su savo PVM-u.