Tax.lt narys Rainis
- Tax.lt narys nuo
- 2008-04-07
- Rainis
- forume parašė 15057 žinučių
Naujausios žinutės:
2011-09-16 16:43
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#987110
dontcha rašė:
dar man iškilo koks klausimukas,sakykim iš praeito mėnesio turiu gautinio PVM likutis yra 200lt, o ši mėnesi paskaičiavus PVM gaunu, kad reikia mokėti PVM-300lt,tai tuomet galiu tuos 200lt atsminusiuos ir man beliks tik 100 lt mokėtinas pvm?
Turėkite atskirą sąskaitą būtent mokėtinam PVM. Į ją mėnesiui pasibaigus iškelkite sumas: iš 2431 į jos debetą, iš 4484 į kreditą. Ir tada matysite, ar reikia mokėti, ar ne bei kiek, ir tokių klausimų nekils.
dontcha rašė:
dar man iškilo koks klausimukas,sakykim iš praeito mėnesio turiu gautinio PVM likutis yra 200lt, o ši mėnesi paskaičiavus PVM gaunu, kad reikia mokėti PVM-300lt,tai tuomet galiu tuos 200lt atsminusiuos ir man beliks tik 100 lt mokėtinas pvm?
Turėkite atskirą sąskaitą būtent mokėtinam PVM. Į ją mėnesiui pasibaigus iškelkite sumas: iš 2431 į jos debetą, iš 4484 į kreditą. Ir tada matysite, ar reikia mokėti, ar ne bei kiek, ir tokių klausimų nekils.
2011-09-16 16:40
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#987108
Vejune78 rašė:
labas, sakykite prasau, apskaiciavau pajumu mokesti 85.50 lt ir tiek pravedziau i VMI, bet pildant deklaracija skaiciai susiapvalino ir gavosi ne 85.50, o 86 litai, tai ar galiu tuos 0.50 lt pravesti su ateinancio menesio paskaiciuotu pajamu mokesciu, ta prasme mokesiu apskaiciuota pajamu mokesti uz rugsejo menesi plius tie 0.50 lt uz rugpjuti. ar galima taip? nes nebeturiu ka daryti, pravesta ir deklaruota, taisyti nebenoreciau, aciu
Mokesčiai pervedinėjami tik sveikais suapvalintais litais - taip, kaip parašyta deklaracijoje
Vejune78 rašė:
labas, sakykite prasau, apskaiciavau pajumu mokesti 85.50 lt ir tiek pravedziau i VMI, bet pildant deklaracija skaiciai susiapvalino ir gavosi ne 85.50, o 86 litai, tai ar galiu tuos 0.50 lt pravesti su ateinancio menesio paskaiciuotu pajamu mokesciu, ta prasme mokesiu apskaiciuota pajamu mokesti uz rugsejo menesi plius tie 0.50 lt uz rugpjuti. ar galima taip? nes nebeturiu ka daryti, pravesta ir deklaruota, taisyti nebenoreciau, aciu
Mokesčiai pervedinėjami tik sveikais suapvalintais litais - taip, kaip parašyta deklaracijoje
2011-09-16 13:00
Pelno mokestis »
Ilgalaikis turtas »
#987022
EKL rašė:
ar 24600 Lt?
13 eilutėje rašoma visa PVM neapmokestinama vertė - 24600 Lt.
990 Lt yra apskaičiuojama tik pelno mokesčio tikslu.
EKL rašė:
ar 24600 Lt?
13 eilutėje rašoma visa PVM neapmokestinama vertė - 24600 Lt.
990 Lt yra apskaičiuojama tik pelno mokesčio tikslu.
2011-09-16 11:52
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#986995
dontcha rašė:
Ar nereikia ta suma gautina pvm perkelti i moketinus mokescius į biudžeta?:) ar ta gautina pvm palikti toje 2431?
Aš perkelčiau.
Kadangi ta suma atsiduria sąskaitos debete, labai gražiai matosi, kad yra mokesčio permoka. O 2431 sąskaita lieka be likučio, paruošta kaupti einamojo mėnesio pirkimo PVM.
Tik 12.31 dienai iš 4485 debeto reikės iškelti į 2023 sąskaitą "Išankstiniai mokėjimai biudžetui".
dontcha rašė:
Ar nereikia ta suma gautina pvm perkelti i moketinus mokescius į biudžeta?:) ar ta gautina pvm palikti toje 2431?
Aš perkelčiau.
Kadangi ta suma atsiduria sąskaitos debete, labai gražiai matosi, kad yra mokesčio permoka. O 2431 sąskaita lieka be likučio, paruošta kaupti einamojo mėnesio pirkimo PVM.
Tik 12.31 dienai iš 4485 debeto reikės iškelti į 2023 sąskaitą "Išankstiniai mokėjimai biudžetui".
2011-09-16 11:47
Pelno mokestis »
Ilgalaikis turtas »
#986994
EKL rašė:
Padėkite kolegos teisingai apskaitoje užfiksuoti operaciją.
2011-03-30 pirkome keleivinį autobusiuką (gaminimo metai 2007) už 26400 (su PVM) Lt. (Tuo metu buvome ne PVM mokėtojai, PVM atskaitos nedarėme)
Nusprendėme, kad mūsų veiklai netinka ir 2011-06-07 pardavėme už ta pačią kainą 26400 Lt (neapmokestinome PVM, nors jau buvome PVM mokėtojai). Konsultavausi su VMI sakė, kad PVM galime netaikyti, jei eksplotavome savo veikloje ir pirkimo PVM netraukėme į atskaitą.
Nusidevėjimas 26400 – 2640 (likutinė vertė) = 23760 / 6 metų = 3960 Lt (nusidevėjimas metams) / 12 mėn = 330 (nusidevėjimas mėn). Eksplotuotas 3 mėn 330 * 3 = 990 Lt
Randu, kad rinkos vertė 36940 Lt
Laukiu komentarų ar teisingai paskaičiuotas nusidėvėjimas ir kaip užfiksuoti pardavimo operaciją?
O kaip PVM deklaracija, ar reikėjo joje ką nors rodyti?
1) Nusidėvėjimas apskaičiuotas teisingai.
2) Pardavimo registravimas apskaitoje:
D Pirkėjų skolos 26400 Lt
D IT nusidėvėjimas 990 Lt
K IT 26400 Lt
K 521 IT perleidimo pajamos.
3) Pardavimas rodomas PVM deklaracijos 13 eilutėje.
4) Dėl rinkos vertės pasirašykite sau pažymą, joje skirtumas tarp rinkos ir pardavimo vertės 10540 Lt. Apskaitoje jo niekur neregistruojate, tik 2012 metais pildydami PLN204, įrašysite 23 eilutėje.
Bet kam jums to reikia? Kodėl jūs manote, kad ta rinkos vertė būtent tokia ir yra? Kas įgaliojo ją nustatyti?
Palikčiau sandorio koregavimo malonumą būsimiems tikrintojams, nemanau, kad ir jie įžiūrėtų jūsų dabartiniame pardavime kokį nors nesąžiningumą.
EKL rašė:
Padėkite kolegos teisingai apskaitoje užfiksuoti operaciją.
2011-03-30 pirkome keleivinį autobusiuką (gaminimo metai 2007) už 26400 (su PVM) Lt. (Tuo metu buvome ne PVM mokėtojai, PVM atskaitos nedarėme)
Nusprendėme, kad mūsų veiklai netinka ir 2011-06-07 pardavėme už ta pačią kainą 26400 Lt (neapmokestinome PVM, nors jau buvome PVM mokėtojai). Konsultavausi su VMI sakė, kad PVM galime netaikyti, jei eksplotavome savo veikloje ir pirkimo PVM netraukėme į atskaitą.
Nusidevėjimas 26400 – 2640 (likutinė vertė) = 23760 / 6 metų = 3960 Lt (nusidevėjimas metams) / 12 mėn = 330 (nusidevėjimas mėn). Eksplotuotas 3 mėn 330 * 3 = 990 Lt
Randu, kad rinkos vertė 36940 Lt
Laukiu komentarų ar teisingai paskaičiuotas nusidėvėjimas ir kaip užfiksuoti pardavimo operaciją?
O kaip PVM deklaracija, ar reikėjo joje ką nors rodyti?
1) Nusidėvėjimas apskaičiuotas teisingai.
2) Pardavimo registravimas apskaitoje:
D Pirkėjų skolos 26400 Lt
D IT nusidėvėjimas 990 Lt
K IT 26400 Lt
K 521 IT perleidimo pajamos.
3) Pardavimas rodomas PVM deklaracijos 13 eilutėje.
4) Dėl rinkos vertės pasirašykite sau pažymą, joje skirtumas tarp rinkos ir pardavimo vertės 10540 Lt. Apskaitoje jo niekur neregistruojate, tik 2012 metais pildydami PLN204, įrašysite 23 eilutėje.
Bet kam jums to reikia? Kodėl jūs manote, kad ta rinkos vertė būtent tokia ir yra? Kas įgaliojo ją nustatyti?
Palikčiau sandorio koregavimo malonumą būsimiems tikrintojams, nemanau, kad ir jie įžiūrėtų jūsų dabartiniame pardavime kokį nors nesąžiningumą.
2011-09-15 13:02
Įvairūs »
Pinigų priėmimo kvitai »
#986564
Gitusia rašė:
Jei kalbant apie eigą, tarkim prekės visa kaina 300 lt, 30% avansas 90 Lt:
1. Gaunam avansą, israšom PPK, pinigai pas atskaitingį asmenį
D (2435) atskaitingas asmuo 90 Lt
K (4xxx) įsipareigojimas klientui (ar kas nors panašiai) 90 Lt
2. Gaunam prekę, ateina žmogus jos pirkti:
2.1. D (4xxx) 90 Lt
K (2435) 90 Lt
2.2.
D (2720)kasa 300 Lt
K (20140) prekė 300 Lt
O kaip forminti iš PPK įdėjimą į kasą?
Ar esate PVM mokėtojai?
Pagal kokį dokumentą parduodate prekę klientui?
Į kasą pinigai įnešami pagal KPO, prie jo pridedamai PPK, jie išvardijami numeriais.
Gitusia rašė:
Jei kalbant apie eigą, tarkim prekės visa kaina 300 lt, 30% avansas 90 Lt:
1. Gaunam avansą, israšom PPK, pinigai pas atskaitingį asmenį
D (2435) atskaitingas asmuo 90 Lt
K (4xxx) įsipareigojimas klientui (ar kas nors panašiai) 90 Lt
2. Gaunam prekę, ateina žmogus jos pirkti:
2.1. D (4xxx) 90 Lt
K (2435) 90 Lt
2.2.
D (2720)kasa 300 Lt
K (20140) prekė 300 Lt
O kaip forminti iš PPK įdėjimą į kasą?
Ar esate PVM mokėtojai?
Pagal kokį dokumentą parduodate prekę klientui?
Į kasą pinigai įnešami pagal KPO, prie jo pridedamai PPK, jie išvardijami numeriais.
2011-09-13 10:51
Bendra »
Valiutinės operacijos »
#985662
Gama rašė:
Čia perskaičiuojama visas 20000 USD, o juk gavau tik už 1900 USD
O kaip bus kai gausiu kitą prekę pvz.07-24d, kursas bus kitas (didės ar mažės) arba jei likusios prekės ateis po 12-31. Juk nepanaudotą avansinį mokėjimą turėsiu rodyti mokėjimo dienos kursu?
Ar negalima rodyti konkrečios operacijos valiutos įtaką. Šiuo atveju tai tik 20,52 Lt, o ne 216. Likusi suma tegu lieka neperskaičiuota.
Nežinau.
Perskaičiuočiau visą sumą.
O kodėl jums nepatinka? Kokias problemas tame matote?
Kitą kartą vėl perskaičiuosite - juk nesunku.
Dar pasiskaitykite VAS apie tai - sakyčiau, kad taip ir reikalaujama visą sumą perskaičiuoti.
Gama rašė:
Čia perskaičiuojama visas 20000 USD, o juk gavau tik už 1900 USD
O kaip bus kai gausiu kitą prekę pvz.07-24d, kursas bus kitas (didės ar mažės) arba jei likusios prekės ateis po 12-31. Juk nepanaudotą avansinį mokėjimą turėsiu rodyti mokėjimo dienos kursu?
Ar negalima rodyti konkrečios operacijos valiutos įtaką. Šiuo atveju tai tik 20,52 Lt, o ne 216. Likusi suma tegu lieka neperskaičiuota.
Nežinau.
Perskaičiuočiau visą sumą.
O kodėl jums nepatinka? Kokias problemas tame matote?
Kitą kartą vėl perskaičiuosite - juk nesunku.
Dar pasiskaitykite VAS apie tai - sakyčiau, kad taip ir reikalaujama visą sumą perskaičiuoti.
2011-09-13 10:21
Bendra »
Valiutinės operacijos »
#985645
Gama rašė:
Taip taip turi būti:
1)Avansinis mokėjimas 06-29 (USD 2,4207)
D 2021 48414 (20 000 USD)
K 2711 48414
(ankstesnėj žinutėj paėmiau tik dengiamą sumą 1900 USD, nors iš tikro mokėjau 20000)
2)Gaunam sąskaitą 07-15 (USD 2,4315)
D 20140 4619,85
D 443 4619,85
3)????????????????
4)D 443 ????
K 2021 ???
Kažkaip visai susivėliau su kurso įtaka.
3) D 2711 216 Lt
K 536 216 Lt
(nes perskaičiavus kitu kursu, valiutinėje sąskaitoje pinigų padaugėja).
4) D 443 4619,85 Lt
K 2021 4619,85
Gama rašė:
Taip taip turi būti:
1)Avansinis mokėjimas 06-29 (USD 2,4207)
D 2021 48414 (20 000 USD)
K 2711 48414
(ankstesnėj žinutėj paėmiau tik dengiamą sumą 1900 USD, nors iš tikro mokėjau 20000)
2)Gaunam sąskaitą 07-15 (USD 2,4315)
D 20140 4619,85
D 443 4619,85
3)????????????????
4)D 443 ????
K 2021 ???
Kažkaip visai susivėliau su kurso įtaka.
3) D 2711 216 Lt
K 536 216 Lt
(nes perskaičiavus kitu kursu, valiutinėje sąskaitoje pinigų padaugėja).
4) D 443 4619,85 Lt
K 2021 4619,85
2011-09-13 09:42
Bendra »
Valiutinės operacijos »
#985631
Gama rašė:
Pasiklydau ir aš tarp valiutinių operacijų, seniai bebuvo toks atvejis, vis skolas mokėdavom, o dabar buvo išankstinis apmokėjimas 20000 USD (kursas 2,4207)birželio mėn. Liepos mėn gavom prekę ir sąskaitą už 1900 USD (kursas sąskaitos dieną 2,4315).Ar aš gerai mąstau?
Mokėjimas :
D 2021 4599,33
K 2711 4599,33
Gaunam sąskaitą:
D 20140 4619,85
K 536 20,52
K 443 4599,33
Ar kažką painioju?
Patikslinkite klausimą - man atrodo, jame yra klaidų.
O principas toks:
1) avansinį mokėjimą užregistruojate mokėjimo dienos kursu D 2021 K 271.
2) gautą sąskaitą užregistruojate sąskaitos išrašymo dienos kursu: D 2014 D 443.
3) Perskaičiuojate avansu sumokėtą sumą sąskaitos išrašymo dienos kursu, registruojate valiutos kurso svyravimą +/-.
4) Sudengiate su skola tiekėjams: D 443 K 2021.
Gama rašė:
Pasiklydau ir aš tarp valiutinių operacijų, seniai bebuvo toks atvejis, vis skolas mokėdavom, o dabar buvo išankstinis apmokėjimas 20000 USD (kursas 2,4207)birželio mėn. Liepos mėn gavom prekę ir sąskaitą už 1900 USD (kursas sąskaitos dieną 2,4315).Ar aš gerai mąstau?
Mokėjimas :
D 2021 4599,33
K 2711 4599,33
Gaunam sąskaitą:
D 20140 4619,85
K 536 20,52
K 443 4599,33
Ar kažką painioju?
Patikslinkite klausimą - man atrodo, jame yra klaidų.
O principas toks:
1) avansinį mokėjimą užregistruojate mokėjimo dienos kursu D 2021 K 271.
2) gautą sąskaitą užregistruojate sąskaitos išrašymo dienos kursu: D 2014 D 443.
3) Perskaičiuojate avansu sumokėtą sumą sąskaitos išrašymo dienos kursu, registruojate valiutos kurso svyravimą +/-.
4) Sudengiate su skola tiekėjams: D 443 K 2021.
2011-09-12 23:09
Gyventojų pajamų mokestis »
Sąnaudų kompensavimas »
#985584
Gal jūs ir teisi, bet naikinti pirkimo PVM be kreditinės sąskaitos, o tik pagal pinigų grąžinimo faktą? aš nerekomenduočiau...
2011-09-12 22:53
Gyventojų pajamų mokestis »
Sąnaudų kompensavimas »
#985551
O aš situaciją suprantu taip:
Priėmė nugabenti siuntinį su prekėmis, išrašė paslaugą už gabenimą.
Tačiau viską sugadino - pristatė, bet prekės sugadintos, netinkamos.
Siunčiančioji įmonė pareiškė už tai pretenziją.
Kol aiškinamasi apie sugadintų prekių vertę, kaltininkas (paštas) dalį pretenzijos (dėl gabenimo) kompensuoja, nes ši dalis aiški.
Čia visai tas pats, jei būtų vežęs ne paštas, o transporto įmonė - argi tada naikinamas PVM? Paprasčiausiai visa pretenzija priskiriama neapmokestinamoms pajamoms.
Ir dar pasižiūrėkite, kas išeina, jei kaip jūs rašėte, gauti kreditinę ar rašyti debetinį dokumentą - dar kartą PVM minusuotųsi.
Priėmė nugabenti siuntinį su prekėmis, išrašė paslaugą už gabenimą.
Tačiau viską sugadino - pristatė, bet prekės sugadintos, netinkamos.
Siunčiančioji įmonė pareiškė už tai pretenziją.
Kol aiškinamasi apie sugadintų prekių vertę, kaltininkas (paštas) dalį pretenzijos (dėl gabenimo) kompensuoja, nes ši dalis aiški.
Čia visai tas pats, jei būtų vežęs ne paštas, o transporto įmonė - argi tada naikinamas PVM? Paprasčiausiai visa pretenzija priskiriama neapmokestinamoms pajamoms.
Ir dar pasižiūrėkite, kas išeina, jei kaip jūs rašėte, gauti kreditinę ar rašyti debetinį dokumentą - dar kartą PVM minusuotųsi.
2011-09-12 22:44
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#985535
compiuter rašė:
Prekes lenkai atvežė savo transportu ir išrašė sąskaitą be PVM. Abi firmos PVM mokėtojai. Kokiame langelyje parodyti ? 23 ir 24 ir 34. Dėkoju.
Prekes rašote 21 eilutėje.
Žurnale "Įsigytų prekių ir paslaugų PVM žurnale" apskaičiuotą PVM 34 eilutėje. Taip pat 25 ir 35.
compiuter rašė:
Prekes lenkai atvežė savo transportu ir išrašė sąskaitą be PVM. Abi firmos PVM mokėtojai. Kokiame langelyje parodyti ? 23 ir 24 ir 34. Dėkoju.
Prekes rašote 21 eilutėje.
Žurnale "Įsigytų prekių ir paslaugų PVM žurnale" apskaičiuotą PVM 34 eilutėje. Taip pat 25 ir 35.
2011-09-12 11:12
Pelno mokestis »
Dividendai »
#985011
Misumi rašė:
O ar galima GPM nuo dividendų nemokėti, o prašyti užskaityti iš PVM permokos?
Galima.
Misumi rašė:
O ar galima GPM nuo dividendų nemokėti, o prašyti užskaityti iš PVM permokos?
Galima.
2011-09-12 11:11
Pelno mokestis »
L/a (lengvojo automobilio) nuoma »
#985006
kaskurkada rašė:
IĮ
1. sudaroma sutartis 50 % naudosim įmonei. Ar galima už nuomą mokėti vieną kartą per metus ir kainą 50 lt už metus ?
Negalima sudaryti nuomos sutarties "pačiam su savimi". Tiesiog savininkas rašo įsakymą, kad perduoda naudoti įmonės reikmėms savo a/m, bus naudojamas 50 procentų. Taip pat negali būti kalbos apie kokius nors nuompinigius - tai ne nuoma.
2. Ar reikia nusiųsti pranešimą į VMI ?
Taip, 2 įsakymo egzemplioriai pateikiami VMI, patvirtinus 1 egz grąžinamas.
3. Ar reikia pildyti kelionė lapus ? Su auto važinės savininkas klientų paieškai ?
Taip, kelionės lapai pildomi.
4. Ar yra kokie apribojimai kiek galima nuvažiuoti km ir išleisti kurui ? Ar galima nors ir 500 km kiekvieną dieną ir tai bus leidžiami atsiskaitimai? Nors ir visą įmonės pelną išleisti?
Apribojimų nėra, bet pateisinti reikia. Be to, į sąnaudas galima nurašyti tik 50 procentų kuro.
5. Ar atsiranda kokie nors mokesčiai: pvz. tąršos, kelių ar pan. ? Įmonė savo auto neturi.
Atsiranda aplinkos teršimo mokestis iš mobilių taršos šaltinių.
6. Reikia parašyti įsakymą dėl kuro sąnaudų.
Taip, turi būti įsakymas dėl kuro sunaudojimo 100 km.
kaskurkada rašė:
IĮ
1. sudaroma sutartis 50 % naudosim įmonei. Ar galima už nuomą mokėti vieną kartą per metus ir kainą 50 lt už metus ?
Negalima sudaryti nuomos sutarties "pačiam su savimi". Tiesiog savininkas rašo įsakymą, kad perduoda naudoti įmonės reikmėms savo a/m, bus naudojamas 50 procentų. Taip pat negali būti kalbos apie kokius nors nuompinigius - tai ne nuoma.
2. Ar reikia nusiųsti pranešimą į VMI ?
Taip, 2 įsakymo egzemplioriai pateikiami VMI, patvirtinus 1 egz grąžinamas.
3. Ar reikia pildyti kelionė lapus ? Su auto važinės savininkas klientų paieškai ?
Taip, kelionės lapai pildomi.
4. Ar yra kokie apribojimai kiek galima nuvažiuoti km ir išleisti kurui ? Ar galima nors ir 500 km kiekvieną dieną ir tai bus leidžiami atsiskaitimai? Nors ir visą įmonės pelną išleisti?
Apribojimų nėra, bet pateisinti reikia. Be to, į sąnaudas galima nurašyti tik 50 procentų kuro.
5. Ar atsiranda kokie nors mokesčiai: pvz. tąršos, kelių ar pan. ? Įmonė savo auto neturi.
Atsiranda aplinkos teršimo mokestis iš mobilių taršos šaltinių.
6. Reikia parašyti įsakymą dėl kuro sąnaudų.
Taip, turi būti įsakymas dėl kuro sunaudojimo 100 km.
2011-09-12 08:57
Pelno mokestis »
L/a (lengvojo automobilio) nuoma »
#984943
kaskurkada rašė:
Įmonė ruošiasi nuomoti lengvajį automobilį iš įmonės savininko. Ar galėtų kas parašyti kaip viską įforminti?
1. sudaroma sutartis 50 % naudosim įmonei. Ar galima už nuomą mokėti vieną kartą per metus ir kainą 50 lt už metus ?
2. Ar reikia nusiųsti pranešimą į VMI ?
3. Ar reikia pildyti kelionė lapus ? Su auto važinės savininkas klientų paieškai ?
4. Ar yra kokie apribojimai kiek galima nuvažiuoti km ir išleisti kurui ? Ar galima nors ir 500 km kiekvieną dieną ir tai bus leidžiami atsiskaitimai? Nors ir visą įmonės pelną išleisti?
5. Ar atsiranda kokie nors mokesčiai: pvz. tąršos, kelių ar pan. ? Įmonė savo auto neturi.
6. Reikia parašyti įsakymą dėl kuro sąnaudų.
Kokias formas deklaruoti VMI ar sodrai ?
Ko dar reikia ?
Kokia įmonė ruošiasi nuomoti: individuali ar UAB?
kaskurkada rašė:
Įmonė ruošiasi nuomoti lengvajį automobilį iš įmonės savininko. Ar galėtų kas parašyti kaip viską įforminti?
1. sudaroma sutartis 50 % naudosim įmonei. Ar galima už nuomą mokėti vieną kartą per metus ir kainą 50 lt už metus ?
2. Ar reikia nusiųsti pranešimą į VMI ?
3. Ar reikia pildyti kelionė lapus ? Su auto važinės savininkas klientų paieškai ?
4. Ar yra kokie apribojimai kiek galima nuvažiuoti km ir išleisti kurui ? Ar galima nors ir 500 km kiekvieną dieną ir tai bus leidžiami atsiskaitimai? Nors ir visą įmonės pelną išleisti?
5. Ar atsiranda kokie nors mokesčiai: pvz. tąršos, kelių ar pan. ? Įmonė savo auto neturi.
6. Reikia parašyti įsakymą dėl kuro sąnaudų.
Kokias formas deklaruoti VMI ar sodrai ?
Ko dar reikia ?
Kokia įmonė ruošiasi nuomoti: individuali ar UAB?
2011-09-12 08:55
Gyventojų pajamų mokestis »
Sąnaudų kompensavimas »
#984942
color rašė:
Tačiau jie kompensavo mums sumą už tos siuntos pristatymą. Ryšium su tuom , kad mūsų neinformavo apie siuntos sugadinimą. Kad kompensuotų už prekes klientui mes turėsim LP išrašyti sąskaitą už prekes kurios buvo sugadintos. Klientas jau išrašė debetinę sąskaitą mums toms sugadintoms prekėms tai mes galėsim išrašyti sąskaitą LP.
Gal Padaryti kaip siūlo Loreta gautus pinigus D271 K 6118 K 2431 be jokių kreditinių ar Debetinių. Arba aš turėčiau apmokėti visą sąskaitą, toliau išrašyti debetinę jiems tai sumai kurią jie kompensavo ir tada būtų kaip jie man skoloje ir susidengtų tos sumos ....
Na nežinau kaip daryti reikia jūsų patarimų.
Ne, Loretos13 pasiūlymas nėra geras. Netenkate PVM atskaitos. Taip pat nereikia jokių debetinių ar kreditinių už prekių siuntimą. Kadangi jūs parašėte pretenziją, ir pagal ją jau gavote dalinę kompensaciją, tai yra jūsų neapmokestinamos pajamos, kaip ir rašiau.
O už siuntimą paštui sumokate normaliai: D 443, K 271.
color rašė:
Tačiau jie kompensavo mums sumą už tos siuntos pristatymą. Ryšium su tuom , kad mūsų neinformavo apie siuntos sugadinimą. Kad kompensuotų už prekes klientui mes turėsim LP išrašyti sąskaitą už prekes kurios buvo sugadintos. Klientas jau išrašė debetinę sąskaitą mums toms sugadintoms prekėms tai mes galėsim išrašyti sąskaitą LP.
Gal Padaryti kaip siūlo Loreta gautus pinigus D271 K 6118 K 2431 be jokių kreditinių ar Debetinių. Arba aš turėčiau apmokėti visą sąskaitą, toliau išrašyti debetinę jiems tai sumai kurią jie kompensavo ir tada būtų kaip jie man skoloje ir susidengtų tos sumos ....
Na nežinau kaip daryti reikia jūsų patarimų.
Ne, Loretos13 pasiūlymas nėra geras. Netenkate PVM atskaitos. Taip pat nereikia jokių debetinių ar kreditinių už prekių siuntimą. Kadangi jūs parašėte pretenziją, ir pagal ją jau gavote dalinę kompensaciją, tai yra jūsų neapmokestinamos pajamos, kaip ir rašiau.
O už siuntimą paštui sumokate normaliai: D 443, K 271.
2011-09-11 20:36
Gyventojų pajamų mokestis »
Sąnaudų kompensavimas »
#984866
Dalia29 rašė:
Palaukite, jei kompensavo pinigais, vadinasi, jokios skolos nėra. Man taip atrodo.
Pagal Loretos13 korespondencijas yra, todėl ir klausiu.
Ji ne tik siūlė D 271 K 6118 K 2431, ir dar užsiminė apie kreditines sąskaitas.
Todėl ir rašau, kad situacija kol kas neaiški - per mažai informacijos, kas ten iš tiesų įvyko, kokia buvo sutartis su paštu.
Dalia29 rašė:
Palaukite, jei kompensavo pinigais, vadinasi, jokios skolos nėra. Man taip atrodo.
Pagal Loretos13 korespondencijas yra, todėl ir klausiu.
Ji ne tik siūlė D 271 K 6118 K 2431, ir dar užsiminė apie kreditines sąskaitas.
Todėl ir rašau, kad situacija kol kas neaiški - per mažai informacijos, kas ten iš tiesų įvyko, kokia buvo sutartis su paštu.
2011-09-10 22:02
Gyventojų pajamų mokestis »
Sąnaudų kompensavimas »
#984661
Loreta13 rašė: Priešingu įrašu :))
D 271 39,95
K 2431 6,93
K 6118 33,02
O sumokėti jiems reikės.
Žodžiu, apsikeisite pinigais :)))
Jei neišrašys kreditinės, išsirašykite debetinį dokumentą.
Ar gerai suprantu?
Jei pirkėjas sumokės (nes pagal jūsų korespondenciją skola tiekėjui lieka), ir dar gaus kreditinę - kur ją dės? Kaip bus su PVM?
Bent man tai situacija kol kas neaiški.
Tada gal kreditinės (debetinio) nereikia?
Loreta13 rašė: Priešingu įrašu :))
D 271 39,95
K 2431 6,93
K 6118 33,02
O sumokėti jiems reikės.
Žodžiu, apsikeisite pinigais :)))
Jei neišrašys kreditinės, išsirašykite debetinį dokumentą.
Ar gerai suprantu?
Jei pirkėjas sumokės (nes pagal jūsų korespondenciją skola tiekėjui lieka), ir dar gaus kreditinę - kur ją dės? Kaip bus su PVM?
Bent man tai situacija kol kas neaiški.
Tada gal kreditinės (debetinio) nereikia?
2011-09-10 21:55
Programinė įranga »
kompiuteris »
#984660
Colop rašė: tai kuris iš tų skaičių yra storis?
Ar tu pirkai tą monitorių? Išsimatuok ir matysi, kur storis.
Colop rašė: tai kuris iš tų skaičių yra storis?
Ar tu pirkai tą monitorių? Išsimatuok ir matysi, kur storis.
2011-09-10 17:23
Gyventojų pajamų mokestis »
Sąnaudų kompensavimas »
#984600
color rašė: Pervedė į sąskaitą, mes dar jiems nemokėjom.
Nėra taip paprasta pasakyti, nežinant visų aplinkybių dėl tų problemų su siunta. Tai gali būti jūsų neapmokestinamos pajamos, tada korespondencija D 271 K 533.
Bet dar palaukite - išsiaiškinkite, ar jums reikės apmokėti gautą sąskaitą.
color rašė: Pervedė į sąskaitą, mes dar jiems nemokėjom.
Nėra taip paprasta pasakyti, nežinant visų aplinkybių dėl tų problemų su siunta. Tai gali būti jūsų neapmokestinamos pajamos, tada korespondencija D 271 K 533.
Bet dar palaukite - išsiaiškinkite, ar jums reikės apmokėti gautą sąskaitą.
2011-09-10 17:20
PVM »
PVM tarp ES valstybių »
#984598
rozetike rašė: Laba diena, dar truputį "žalia" esu, tad reikia konsultacijos. Mūsų įmonė pirko prekes iš Prancūzijos. Sąskaitoje PVM nurodytas 0proc. Kaip dabar pas save reikia tokią sąskaitą parodyti (suma 310,61 Lt. ar reikia išskirti 21proc PVM ar ir registruoti 310,61 suma su PVM lygu 0?)
ačiū
Reikia šią sąskaitą registruoti PVM priskaičiavimo žurnale V-12 ir priskaičiuoti lietuvišką PVM. Tai bus 65,28 Lt.
rozetike rašė: Laba diena, dar truputį "žalia" esu, tad reikia konsultacijos. Mūsų įmonė pirko prekes iš Prancūzijos. Sąskaitoje PVM nurodytas 0proc. Kaip dabar pas save reikia tokią sąskaitą parodyti (suma 310,61 Lt. ar reikia išskirti 21proc PVM ar ir registruoti 310,61 suma su PVM lygu 0?)
ačiū
Reikia šią sąskaitą registruoti PVM priskaičiavimo žurnale V-12 ir priskaičiuoti lietuvišką PVM. Tai bus 65,28 Lt.
2011-09-10 14:48
Programinė įranga »
kompiuteris »
#984590
Colop rašė:
o tai tipo ne ?
o tai kaip turėjo būti - pataisykite mane tada :)
Tipo ne.
Viena - monitoriaus ekrano išmatavimas visada būna tik vienas matmuo - įstrižainė coliais.
Čia duoti trys skaičiai yra monitoriaus, kaip dėžės, gabaritai - aukštis, plotis, storis.
O Pitagoro teorema skelbia, kad stačiojo trikampio įstrižainės kvadratas lygus statinių kvadratų sumai. O ar taip išeina pagal tave:
34*34 + 44*44 <> 17*17
Colop rašė:
o tai tipo ne ?
o tai kaip turėjo būti - pataisykite mane tada :)
Tipo ne.
Viena - monitoriaus ekrano išmatavimas visada būna tik vienas matmuo - įstrižainė coliais.
Čia duoti trys skaičiai yra monitoriaus, kaip dėžės, gabaritai - aukštis, plotis, storis.
O Pitagoro teorema skelbia, kad stačiojo trikampio įstrižainės kvadratas lygus statinių kvadratų sumai. O ar taip išeina pagal tave:
34*34 + 44*44 <> 17*17
2011-09-10 14:38
Gyventojų pajamų mokestis »
Sąnaudų kompensavimas »
#984589
color rašė: Sveiki, reikia patarimo
Paštas išrašė sąskaitą už siuntas
D6118 33,02
D2431 6,93 PVM
K443 39,95
Kompensavo patirtas išlaidas 39,95 Lt. nes buvo problemų su siunta.
Kaip fiksuoti šią kompensuotą sumą?
D 271 ?
K 6118 39,95Lt. ?
Bet kadangi PVM buvo atskaitoje tai kaip tada elgtis, gal mes kokį dokumentą turim jiems paruošti?
Nežinau kaip elgtis padėkit su patarimais?
O kaip ją kompensavo? Pervedė jums 39,95 Lt? Ar išrašė kreditinę sąskaitą? Ar dar kokiu būdu?
O jūs jau buvote apmokėję tuos 39,95 Lt paštui?
color rašė: Sveiki, reikia patarimo
Paštas išrašė sąskaitą už siuntas
D6118 33,02
D2431 6,93 PVM
K443 39,95
Kompensavo patirtas išlaidas 39,95 Lt. nes buvo problemų su siunta.
Kaip fiksuoti šią kompensuotą sumą?
D 271 ?
K 6118 39,95Lt. ?
Bet kadangi PVM buvo atskaitoje tai kaip tada elgtis, gal mes kokį dokumentą turim jiems paruošti?
Nežinau kaip elgtis padėkit su patarimais?
O kaip ją kompensavo? Pervedė jums 39,95 Lt? Ar išrašė kreditinę sąskaitą? Ar dar kokiu būdu?
O jūs jau buvote apmokėję tuos 39,95 Lt paštui?
2011-09-10 10:08
Programinė įranga »
kompiuteris »
#984561
Colop rašė:
34 - aukštis.
44 plotis.
17 - įstrižainė.
Colop, ar Pitagoro teoremą mokeisi?
Colop rašė:
34 - aukštis.
44 plotis.
17 - įstrižainė.
Colop, ar Pitagoro teoremą mokeisi?
2011-09-09 12:16
Apskaita & Auditas »
Balansas ir Pelno (nuostolio) ataskaita »
#984084
names rašė: Bet trumpoje formoje nėra tokios eilutės.Yra tik "IV.Nepaskirstytas pelnas (n)
Sudėkite kartu su praėjusių metų pelnu/nuostoliu.
names rašė: Bet trumpoje formoje nėra tokios eilutės.Yra tik "IV.Nepaskirstytas pelnas (n)
Sudėkite kartu su praėjusių metų pelnu/nuostoliu.
2011-09-08 13:12
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#983708
urtele rašė: Gavome Invoice iš Vokietijos už krano nuomą, nurodyta viena suma, nėra PVM. Ar ji ir yra tikroji sąskaita ar turėtumėm po apmokėjimo gauti kitą su išskirtu PVM? Prieš mėn buvau gavusi su išskirtu 19% PVM. Ir dar , jei invoice išrašyta 08 31d, o paslaugos suteiktos 08 27d, kokios dienos kursu turėčiau Eur keist į litus pajamuojant?
1) Turite priskaičiuoti savo PVM. Ankstesnė sąskaita taip pat turėjo būti be PVM.
2) O koks euro kursas 08 27, ir koks 08 31? Imkite tą, kuris jums labiau patinka
urtele rašė: Gavome Invoice iš Vokietijos už krano nuomą, nurodyta viena suma, nėra PVM. Ar ji ir yra tikroji sąskaita ar turėtumėm po apmokėjimo gauti kitą su išskirtu PVM? Prieš mėn buvau gavusi su išskirtu 19% PVM.
Ir dar , jei invoice išrašyta 08 31d, o paslaugos suteiktos 08 27d, kokios dienos kursu turėčiau Eur keist į litus pajamuojant? 1) Turite priskaičiuoti savo PVM. Ankstesnė sąskaita taip pat turėjo būti be PVM.
2) O koks euro kursas 08 27, ir koks 08 31? Imkite tą, kuris jums labiau patinka
2011-09-08 09:55
Bendra »
VMI baudos »
#983623
Aišku dabar... nors man tai neaktualu, bet kitą kartą žinosiu.
2011-09-08 09:53
PVM »
Lengvojo automobilio pardavimas ir PVM »
#983620
rassellle rašė: Labas rytas, kreipiuosi su klausimu :) parduodame automobili - jis pirktas uz 15tukst, likutine verte 9500. rugpjucio viduryje ivyko auto ivykis ir gavome is draudimo 6 tuks ismoka. neremontavome auto - pardavem sudauzyta uz 2 tuks. kaip tureciau sutvarkyti - ar draudimo ismoka kelti i kitas veiklos pajamas.. pazystama patare mazinti Ilgalaikio turto perleidimo nuostoli? ar reikia auto verte perskaiciuoti - pamazinti su draudimo ismoka? maisausi jau visiskai
Draudimo išmoka - neapmokestinamos pajamos.
Nuostolis parduodant - neleidžiami atskaitymai tokio dydžio, kaip gauta išmoka.
Kita dalis - leidžiami.
rassellle rašė: Labas rytas, kreipiuosi su klausimu :) parduodame automobili - jis pirktas uz 15tukst, likutine verte 9500. rugpjucio viduryje ivyko auto ivykis ir gavome is draudimo 6 tuks ismoka. neremontavome auto - pardavem sudauzyta uz 2 tuks. kaip tureciau sutvarkyti - ar draudimo ismoka kelti i kitas veiklos pajamas.. pazystama patare mazinti Ilgalaikio turto perleidimo nuostoli? ar reikia auto verte perskaiciuoti - pamazinti su draudimo ismoka? maisausi jau visiskai
Draudimo išmoka - neapmokestinamos pajamos.
Nuostolis parduodant - neleidžiami atskaitymai tokio dydžio, kaip gauta išmoka.
Kita dalis - leidžiami.
2011-09-08 09:42
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#983615
Dėl deklaravimo FR0600.
Pagal PVMĮ 12 str. 3 dalį, a/m įsigijimo vieta yra Lietuva, todėl visa suma brutto turi būti deklaruojama 21 eilutėje.
Pagal to paties įstatymo 33(1) 1 dalį ši suma PVM neapmokestinama, todėl 34 eilutėje nereikia nieko rašyti.
O dar pasiklauskite 1882, nes aš su tokiu atveju nesusidūriau, galiu ir klysti.
Pagal PVMĮ 12 str. 3 dalį, a/m įsigijimo vieta yra Lietuva, todėl visa suma brutto turi būti deklaruojama 21 eilutėje.
Pagal to paties įstatymo 33(1) 1 dalį ši suma PVM neapmokestinama, todėl 34 eilutėje nereikia nieko rašyti.
O dar pasiklauskite 1882, nes aš su tokiu atveju nesusidūriau, galiu ir klysti.
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui