Reikia tik sugalvoti pagrindą, kuriuo remiantis jam tuos pinigus duodate.
Gal kaip kokį avansą už būsimas paslaugas ir prekes, kurį jis paskui pavedimu grąžins.
Tačiau išlieka atsiskaitymo su tuo žmogum problema - negalite rašyti tiesiai šviesiai, ką darote. Nei ta įmonė, nei jos darbuotojas neturi teisės imti pinigus ar kokią kompensaciją už tokias operacijas. O kažkiek ir keitimas, ir pinigų pervedimas jam kainuos.
Taigi pagalvokite, kaip atsiskaityti.

Pajamas (už išdalijimą) FR0600 11 eilutė.
PVM nuo jų 29 eilutė.
Atstatomą išdalinto pieno PVM, kuris (gal praėjusį mėnesį, o gal ir einamąjį) buvo įtrauktas į atskaitą (25 ir 35 eilutės), su minuso ženklu 35 eilutėje.

Ko gero, klausiate todėl, kad norite kažkaip šiuos pirkinius įtraukti į IT, tik jus trikdo per maža vertė.
O jei viską apiformintumėte kaip vientisą stebėjimo komplektą?
Arba pakeistumėte apskaitos politikoje vieną sakinį ir nustatytumėte skirtingas žemutines ribas skirtingos paskirties turtui?

Pigiau dovanoti.
Nebent yra kitokių sumetimų (dėl "pinigų išgryninimo"), tada galima ir parduoti. Bus kiek brangiau, bet tėvui popierinių pinigų atsiras.

Taip, jūs teisi. Kadangi pienas nebuvo panaudotas PVM apmokestinamai veiklai, jo pirkimo PVM reikia atstatyti. Tada mažiau pajamų ir dar PVM nuo jų.
Manau, kad mergaitė, kuri klausė, supras patį principą, o skaičius įsirašys.
Tik jei jau sutartyje aiškūs dotavimo principai, ir užpildžius išdalinto pieno ataskaitą tiksliai žinoma, kiek pinigų bus gauta, galimas kiek kitoks korespondencijų variantas, gal labiau atitinkantis reikalavimus. Bet pakenčiamas ir mano ankstesnis.

Ar nepadarėte kur klaidos skaičiuodami, versdami iš GBP į EUR? Sunku patikėti, kad galėjo gautis toks didelis skirtumas. Nebent sumos didžiulės ir laiko tarpas taip pat.

Ot nepažiūrėjau dėl PVM.
Jei tai tikrai apmokestinama PVM, tuomet taisome paskutinę korespondenciją taip:
D 271 Bankas 1167 Lt
K 352 Dotacija 826,45 Lt
K 522 Kitos pajamos 143,43 Lt
K 4884 Mokėtinas PVM 30,12 Lt.
Gal galima kažkaip kitaip išreguliuoti (daugiau tos dotacijos registruoti, jei tiksliai žinomas papildomas procentas), tada būtų šiek tiek kitokios korespondencijos. Bet pagal turimą informaciją, tai siūlau maždaug taip.

1. Nuperkate pieną:
D 201 Pienas 826,45 Lt
D 2431 Pirkimo PVM 173,55 Lt (gal kitoks PVM, nežinau)
K 443 Skolos tiekėjams 1000 Lt.
2. Sumokate už pieną:
D 443 Skolos tiekėjams 1000 Lt
K 271 Bankas 1000 Lt.
3. Išdalijate pieną:
D 352 Gautinos dotacijos, susijusios su pajamomis 826,45 Lt
K 201 Pienas 816,45 Lt.
4. Gaunate dotaciją 1167 Lt:
D 271 Bankas 1167 Lt
K 352 Dotacija 826,45 Lt
K 522 Kitos pajamos 173,55 Lt.

Jūsų JA forma (UAB)?
PVM mokėtojai?

Na taip.

Kaip paprastą sąrašą, nereikia kelti į tas formas.
Tarp kitko, paskaitykite tų formų pavadinimus - tai yra "registrų duomenys".
O tas "sąrašas" tai ir yra tikrasis registras.

Bet vienas žingsnis jau žengtas - buhalteris pripažintas "laisvąja profesija".
O kaip tą savo profesiją praktiškai realizuoti?
Pastoviai tvarkyti kokio UAB'o apskaitą negalima - neleidžia BAĮ.
Tvarkyti fizinio asmens (kad ir Uspaskich) apskaitą - ko gero, galima.
Konsultuoti buhalterius - manau, taip pat galima.
Kokius nors pagal pageidavimą patikrinimus ar revizijas įmonėse - taip pat gal nedraudžiama?

Nu ne, neišeis.
Du teiginiai sujungti jungtuku "arba" - loginė sudėtis.
Pirmasis teiginys: "Ūkio subjekto struktūrinis padalinys".
Neteisingai supranti antrąjį teiginį. Jis toks: "Ūkio subjekto vyriausiasis buhalteris (buhalteris)."

Ta prasme - perskaičiavimas į tonas/kg? Man rodos 0,54.

Tai kad mūsų kolegos, nebūtų buhalteriai - tik juodos mintys.
Pinigų išgryninimas tai ne kažkokios suktybės.
Pvz., išgryniname pinigus per bankomatus.
Vaida, paieškok per Google, kažką nors pradžiai rasi, dar savo prikursi - 5 psl užteks.

Ne, čia jau yra toks dalykas.
Tik neaišku, kaip tą "reikiamą kvalifikaciją" įrodinėti.

Tai kad daugiausiai pila suskystintų naftos dujų.

Tikrai.
Atsiliepia visokie buhalteriai ne į temą. Ne jūsų nosiai toks darbas.

O kas čia taip išaiškino, kad neleidžiami atskaitymai - VMI ar bankas?
Aš tai išprotauju, kad leidžiami. Juk jūs sudarėte sutartį, kad įvarius į minusą, mokate ne baudą, o tiesiog palūkanas. Nes faktiškai jūs gaunate banko kreditą. Tik kadangi jis be limito (kortelė ne kreditinė), tai tokio kredito palūkanos padidintos.
Bet tai jokia ne bauda, ne sankcija už įsipareigojimų nevykdymą.
Aš priskirčiau leidžiamiems, o jei kas, tai ginčyčiaus su VMI.

Taip, reikia tikslinti ir FR0600, nes tą mėnesį susimažinote mokėtiną PVM.

Priskirkite netiesioginėms gamybos sąnaudoms.

Taip, išankstinės sąskaitos apskaitoje neregistruojamos, o pagal jas sumokėtos sumos registruojamos kaip išankstiniai mokėjimai tiekėjams 2021 sąskaitoje.
Dabar klaidą ištaisyti turbūt paprasčiausias būdas bus priešingais įrašais panaikinti tą į apskaitą įtrauktą išankstinio mokėjimo sąskaitą.

Taip, tos pačios.
Tik jei įsigijote lengvąjį automobilį (ne kaip prekę), tai priskaičiuoto PVM negalima traukti į atskaitą, o tiesiog sumokėti.

ROUND(SUM();2)

Funkcija ROUND(A1;2) (pavyzdys).

Pataisiau : COUNT(:)

Nereikia IF, naudokite funkciją COUNT(A1:A20).
Čia A1 - eilutės pirmo langelio koordinatės, A20 - paskutinio.

Ne, už spalį reikia skaičiuoti. Neskaičiuosite už tą mėnesį, kurį išsinuomotą turtą grąžinsite savininkui. Štai ištrauka iš NTMĮ:
"1) juridiniai asmenys mokestį pradeda skaičiuoti nuo mėnesio, kurį ... nekilnojamasis turtas yra jiems perduodamas šio įstatymo 3 straipsnio 3 dalyje nurodytu atveju;

2) juridiniai asmenys mokesčio nebeskaičiuoja nuo mėnesio, kurį nekilnojamąjį turtą grąžina; "
Neįsivaizduoju, kaip tas sąlygas galėtumėte pakeisti - faktiškai jūs tą turtą perėmėte nuomos pagrindu, remontuojate jį, pritaikote savo reikmėms - juk to nenuslėpsite?
O sąnaudų pripažinimas ir jų nurašymas į leidžiamus atskaitymus iš pelno priklauso nuo remonto dydžio - ar jis pagerino objekto savybes ir panašiai.

[quote=Dalia29][/quote]
Demagogija šiuo atveju pavadinau jūsų nenorą suprasti mano pasipiktinimo esmę, o atsirašinėjimą, nukrypstant į kitus dalykus. Tai iš mano pusės visiškai nereiškia jokio pykčio jums. Atvirkščiai - pykstate jūs, ir jau mudviejų susirašinėjime ne pirmą kartą, bet tiek to. Ir to jūsų pykčio priežasties niekaip nesuprantu - kam reikia normalioje diskusijoje nuo diskusijos objekto vis bandyti persimesti į subjektą, svaidant vienokias ar kitokias pastabas?
Dėl įvairių išmokų apmokestinimo nelygybės - taip, išmokos apmokestinamos labai nevienodai. Ir tai man taip pat nepatinka. Nors visos išmokos mokamos iš darbuotojų uždirbto pelno, bet labiausiai apmokestinamos premijos iš pelno, išmokamos darbuotojams. Tada - dividendai. Ir dabar atsiradusi visiškai nelogiška apmokestinimo lengvata tik tantjemoms.
Aš visą laiką tvirtinu, kad šis tantjemų apmokestinimo pakeitimas naudingas tik stambiojo verslo, didelių AB valdybų ir stebėtojų tarybų nariams, nes smulkaus ir vidutinio verslo įmonės, nors sukuria didžiausią nacionalinio produkto dalį, jų akcininkai negalės pasinaudoti ta lengvata. Nes tų akcininkų dažniausiai yra per mažai, kad galėtų suformuoti valdybą. Taikykim tą patį apmokestinimo principą visoms išmokoms iš pelno - štai tai būtų puiku.
O dabar lengvata tik tam tikrai nedideliai visuomenės grupei, ir vargu ar tikrai labai nusipelniusiai, vėl kažkokiam elitui - tai normalu?

Būtent taip - apskaitoje jūsų nuostolis didesnis, negu PLN204A.
Ir kitais metais pelno mokesčio sumažinimui galėsite panaudoti tik tą nuostolį, kuris yra deklaracijoje, o ne apskaitoje. Taip vadinamą "mokestinį nuostolį".
Ir tai, kad jūs tą nuostolį įrašysite į PLN204A, nereiškia, kad jūs jį "nurašysite" iš apskaitos. Apskaitoje pelnas ir nuostolis susidės, ir taip toliau tęsis.