Nežinau, naujoj formoj dar tokios problemos neturėjau.
Reikėtų skaityti pildymo instrukciją, gal tose eilutėse rodyti tik atskaitomą PVM? Bet tada kokia 35 eilutės prasmė?
Įdomu, o jei 35 eilutėje parodžius didesnę sumą?
Einu eksperimentuot, nes skaityti tingiu.

PVMĮ 13 str. 2 dalis, direktyva 2006/112/EB 56(1) str.

Nieko nereikia daryti nei deklaruoti, apmokate ir tiek.

Būtent tą atvejį ir išaiškinau...

Ne pažymą, o normalią pardavimo sąskaitą. Arba parduodate konkrečiai savininkui, arba įmonei, tada reikalingas prierašas "Suvartojimas saviems poreikiams".

Nėra ir būti negali.
Be to, PVM jokioje šalyje nėra nuostolis. Tai mokestis nuo gamybos - realizavimo grandinėje sukurtos pridėtinės vertės, ir tiek.
Panagrinėkime jūsų atvejį su skaičiais.
Iš Rusijos įmonė, registruota Lietuvoje, įsivežė prekių, sakykime, už 1000 Lt. Muitinė priskaičiavo, sakykime, 210 Lt PVM.
Įmonė tą PVM įtraukė į deklaraciją kaip mokėtiną - gautiną ir jo faktiškai nemokėjo Taigi prekių savikaina kaip buvo, taip ir liko 1000 Lt Jokių nuostolių kol kas...
Pervežė į Vokietiją (arba kaip verslo tikslais, arba pardavė įmonei su DE VAT mokėtojo kodu) - nulinis tarifas, PVM nemokėjo, kol kas įsigijimo savikaina ta pati.
Pardavė Vokietijoje (sakykime, ta pačia 1000 Lt kaina + vokiškas PVM), 190 (Lt) pervedė Vokietijos biudžetui ir (teoriškai) liko ir be pelno, ir be nuostolio...
Štai taip vyksta tas PVM atsiradimas ir panašiai.
Jokiu atveju jis nei nuostolis, nei pelnas - mokestis, ir tiek. Sumoka jį faktiškai galutinis vartotojas - tos prekės pirkėjas, šiuo atveju Vokietijos pilietis, o pardavusi įmonė tiesiog turi prievolę jį ne sau pasiimti, o pervesti biudžetui.

Lieka Lietuvoje, o kas?

Franšizė - neleidžiami atskaitymai.
Sąskaitą pajamuokitės kaip remonto sąnaudas ir tiek.
PVM į atskaitą.
Kai gausite draudimo išmoką, rodysite kaip neapmokestinamas pajamas . Tada ir remonto išlaidas perkelsite : neleidžiamus atskaitymusš

28 eilutės niekada nepildau, jei įmonė vykdo tik PVM apmokestinamą veiklą. Nieko ten rašyti nereikia, taip ir pildymo instrukcija rašo.
O klaidos ieškokite kitur, nes klaidos aprašymas dažnai nesutampa su realia klaida.
Kažkur kitur kažką negerai įrašėte.
Juk kartais turime tokio pirkimo PVM, kurio negalime traukti į atskaitą, todėl gana dažnai pasitaiko, kad 25-26-27 eilučių suma yra didesnė, negu 35 eilutės (gali pasitaikyti ir priešingai).

Pas biudžetininkus klauskit, jų forumo temoje.

Tai kad jie kuo aiškiausiai išskirti PMĮ priede, ten rasite ir nusidėvėjimo terminus.
Nebent kažką kita, ne nusidėvėjimą turite omenyje.

Tai priklauso nuo to, ar jie kontroliuoja tuos UAB.

Nuo paskutinio (paskutinių) sandorių, kuriais viršijote ribą.

Viskas čia tvarkoje - galima taip daryti.
Pasiskaitykite apie konsignaciją.

Ne, tokių "klausimų" nesuprantu. Ir atsakymo ne man reikia...
Ne tik aš - prie ko ten kažkokia skola ir kam ji?
O tai mokėjimas kortele neina per EKA? Terminalas atskiras?
Tarp kitko, nemokėjimas suformuluoti klausimo parodo, kad klausiantysis nesupranta situacijos, pasimetęs. Jei sugebėtų pats suprasti, kas ten įvyko, ir klausti nereikėtų - aprašyti situacija buhalterine kalba (korespondencijomis) tuomet visai nesunku.

Luka irgi persimiegojo... kažkas kažką pirko (įmonei), kokios pajamos?
Zyzliukas, išmok klausti. Parašei kažką, ką tik pats gali suprasti. Aiškiai išdėstyk, kas ten įvyko, jei nori, kad kas pakonsultuotų.

Lenkiškai sąskaita vadinasi "Rachunek".

Na šiaip tai buhalteriai reguliuoja šefą tokiais klausimais...
O ką mes jums galime atsakyti, jei to "dokumento" nematėme? Nors užsienio įmonių išrašytiems dokumentams reikalavimai supaprastinti, bet nemačius, kas ten per popierėlis, nieko tikro nepasakysime.
Be to, reikia ir bendrą metinę atsigabentų prekių sumą žiūrėti - gali tekti ir PVM mokėtojais registruotis.

Sąskaitą faktūrą privaloma IŠRAŠYTI bet kokiai sumai, jei to reikalauja pirkėjas.
Arba nemokate pareikalauti, kad išrašytų, arba nenorite (būna ir taip...)

Taip, teisingai.

Tai šiuos metus ir pataisykite, jei reikia.
O finansinei atskaitomybei ši deklaracija įtakos neturi.

Aišku, kad didelis.
Rodomos tik faktiškai išmokėtos sumos, neatskaitant Sodros ir GPM.

Būtina registruotis Latvijoje PVM mokėtojais
Negalite sau taip laisvai ten vykdyti PVM apmokestinamos veiklos, čia išsirašydami sąskaitas su nuliniu PVM.
PVM privatus asmuo tai nemokės - taip ir liks neapmokestinta?

Na taip, be abejo, valdžia turi nustatyti, kiek sukūrenta, parašyti aktą ir pateikti jums.

Užpajamuojate medžiagose ir laikote.
Kai prasidės šildymo sezonas, kiekvieną mėnesį nurašinėsite pagal aktus sunaudotą kurą į sąnaudas.

Už stovėjimą leidžiami atskaitymai, kitos sąnaudos.

Atsiprašau dėl suklaidinimo apie tai, kokiu tarifu apmokestinami dividendai. Aiškinausi ir bariausi su 1882 konsultante - visgi šiais metais galioja 20 procentų tarifas Nors Seimo puslapyje tas GPMĮ, kuriame yra 6 straipsnio 2 dalis, jau seniausiai rodoma kaip neaktuali. Taip yra tiesiog klaidinami mokesčių mokėtojai.
Kuo toliau, tuo su mūsų seimūnais prasčiau. Juk jei kažkoks pakeitimas įsigalios nuo kitų metų, tai taip ir rašytų, o ne klaidintų kitus. Bet aišku, pririnkus visokių venckienių, skučienių, patackų, vasiliauskų ir panašių tipų nieko ir nereikia tikėtis...

Nuo 2013.07.13 pajamų mokestis nuo dividendų ne 20, bet 15 procentų. Todėl su LT piliečiu taip pat ne "viskas aišku".
Su nenuolatiniais Lietuvos gyventojais taip pat paprasta. Pagal GPMĮ 5 straipsnio 4 dalies 2 punktą tai yra jų pajamos. Todėl apmokestinamos lygiai taip pat, kaip ir Lietuvos gyventojų - 15 procentų išskaičiuojama iš išmokamų dividendų.
Ir deklaruojate taip pat - FR0572 trečiame lape, 26 (atrodo) pajamų rūšies kodas.

Registrų centras čia ne prie ko. Ten bet kada spės save direktorium paskelbti, o Sodrai nesvarbu, kokiose pareigose žmogus dirba, svarbu įdarbinti.
Bet koks tikrintojas, radęs neįdarbinto žmogaus parašus ant įmonės dokumentų, tai yra įrodymus, kad žmogus realiai dirbo, pripaišyti gali tokių baudų, kad maža nepasirodys. Ten jos tūkstančiais skaičiuojamos.
O pajamas tai vienaip ar kitaip turite "rodyti". Nes sąskaitos išrašytos, apmokėtos, kodėl čia jums kitaip atrodo? Arba sukčių kažkokį priėmėte ir leisite jam taip ir toliau "dirbti"? Išparduos įmonės turtą, pinigus grynais sau į kišenę, o jūs taip ir liksite?
Geriau ir patys įstatymų laikykitės, ir kitiems neleiskite bet kaip elgtis. Nesvarbu, kad atseit "direktorius". Be to, kol neįdarbintas, tol jis jums niekas, pašalinis asmuo, ir tiek. Dar kažin, ar turite įrodymus, kad akcijos jo?