Tax.lt narys Rainis
- Tax.lt narys nuo
- 2008-04-07
- Rainis
- forume parašė 15057 žinučių
Naujausios žinutės:
2013-01-18 09:14
Bendra »
Atostogų rezervas »
#1123352
naujokiux rašė:
Rainis rašė:
naujokiux rašė:
Dar yra ir 2009.12.31 priskaityta, tačiau PLN nei vienų metų nėra tų sumų įrašytų. O 2011.12.31 yra 2009+2010 kaupiniai suvesti į K4466 x D61140.
O toje sąskaitoje 61140 tai registruojami neleidžiami atskaitymai?
Labas rytas, labai dėkoju už pagalbą ir tikiuosi šiandien viską pabaigsim išsiaiškinti, nes man tie kaupiniai kol kas tamsus miškas...O 61140 kad ne neleidžiami atsakitymai. Ten tik rašo "atostoginių kaupiniai ir darbdavio įmokos"...
Bijau, kad būsite rimtai prisidirbę...
Dar kartą pasitikrinkite - ar pelnas apskaičiuotas, atėmus iš pajamų ir tuos kaupimus? Ir toks rašomas PLN204 deklaracijoje?
O gal kartais kalbate apie individualią įmonę?
naujokiux rašė:
Rainis rašė:
naujokiux rašė:
Dar yra ir 2009.12.31 priskaityta, tačiau PLN nei vienų metų nėra tų sumų įrašytų. O 2011.12.31 yra 2009+2010 kaupiniai suvesti į K4466 x D61140.
O toje sąskaitoje 61140 tai registruojami neleidžiami atskaitymai?
Labas rytas, labai dėkoju už pagalbą ir tikiuosi šiandien viską pabaigsim išsiaiškinti, nes man tie kaupiniai kol kas tamsus miškas...O 61140 kad ne neleidžiami atsakitymai. Ten tik rašo "atostoginių kaupiniai ir darbdavio įmokos"...
Bijau, kad būsite rimtai prisidirbę...
Dar kartą pasitikrinkite - ar pelnas apskaičiuotas, atėmus iš pajamų ir tuos kaupimus? Ir toks rašomas PLN204 deklaracijoje?
O gal kartais kalbate apie individualią įmonę?
2013-01-17 21:42
Gyventojų pajamų mokestis »
FR0471 B klasės pajamų deklaracija »
#1123304
Rasunia rašė:
Gauta sąskaita iš ūkininko (ne ŽŪ produkcija) , nurodytas asmens kodas, PVM mokėtojo kodas, ar reikia deklaruoti FR0471 ?
Ne.
Rasunia rašė:
Gauta sąskaita iš ūkininko (ne ŽŪ produkcija) , nurodytas asmens kodas, PVM mokėtojo kodas, ar reikia deklaruoti FR0471 ?
Ne.
2013-01-17 16:06
Bendra »
Sąnaudos »
#1123214
Nerginte rašė:
Laba diena, sausio men gavome kreditine saskaita uz 2012 m. isigyta produkcija (kaupiamoji nuolaida, kurios dydis priklauso nuo isigijimo per metus). Pagal israsymo data saskaita turetu buti traukiama 2013 sausi,taciau realiai nuolaida mazina 2012 m. sanaudas. Kaip elgtis su tokia saskaita? 2013 sausio men itraukti PVM, o sanaudu kreditavima parodyti 2012 m.?
Taip.
Nerginte rašė:
Laba diena, sausio men gavome kreditine saskaita uz 2012 m. isigyta produkcija (kaupiamoji nuolaida, kurios dydis priklauso nuo isigijimo per metus). Pagal israsymo data saskaita turetu buti traukiama 2013 sausi,taciau realiai nuolaida mazina 2012 m. sanaudas. Kaip elgtis su tokia saskaita? 2013 sausio men itraukti PVM, o sanaudu kreditavima parodyti 2012 m.?
Taip.
2013-01-17 16:05
Bendra »
Atostogų rezervas »
#1123212
naujokiux rašė:
Dar yra ir 2009.12.31 priskaityta, tačiau PLN nei vienų metų nėra tų sumų įrašytų. O 2011.12.31 yra 2009+2010 kaupiniai suvesti į K4466 x D61140.
O toje sąskaitoje 61140 tai registruojami neleidžiami atskaitymai?
naujokiux rašė:
Dar yra ir 2009.12.31 priskaityta, tačiau PLN nei vienų metų nėra tų sumų įrašytų. O 2011.12.31 yra 2009+2010 kaupiniai suvesti į K4466 x D61140.
O toje sąskaitoje 61140 tai registruojami neleidžiami atskaitymai?
2013-01-17 16:02
PVM »
PVM tarp ES valstybių »
#1123210
xvijox rašė:
O deklaracijoje, FR0600, kokiose eilutėse reikia rodyti tuos pardavimus, tiesa daugiau niekam nieko perduoti ar pranešti nereikia (išrašyta PVM sąsk. su 0PVM + viską deklaruoji FR0600).
Išanksto dėkoju.
FR0600 sumą įrašote 18 eilutėje.
Dar reikia pildyti ir kartu su FR0600 pateikti deklaraciją FR0564.
xvijox rašė:
O deklaracijoje, FR0600, kokiose eilutėse reikia rodyti tuos pardavimus, tiesa daugiau niekam nieko perduoti ar pranešti nereikia (išrašyta PVM sąsk. su 0PVM + viską deklaruoji FR0600).
Išanksto dėkoju.
FR0600 sumą įrašote 18 eilutėje.
Dar reikia pildyti ir kartu su FR0600 pateikti deklaraciją FR0564.
2013-01-17 15:07
Bendra »
Atostogų rezervas »
#1123179
naujokiux rašė:
ne, toje eilutėje nieko nėra įrašyta. Dar radau apskaitoje įvesta 2010.12.31 skaičiuotus kaupinius.
Na tai dabar turite problemą.
Dar pasitikrinkite tokius dalykus:
1 Ar PLN204 už 2011 metus yra kokie nors įrašai 3 lapo 43 eilutėje?
2. Jei nieko nėra, pasižiūrėkite, koks pelnas įrašytas 2 lapo 1-oje eilutėje. Ar sutampa jis su Didžiojoje knygoje įrašytu pelnu/nuostoliu už 2011 metus?
naujokiux rašė:
ne, toje eilutėje nieko nėra įrašyta. Dar radau apskaitoje įvesta 2010.12.31 skaičiuotus kaupinius.
Na tai dabar turite problemą.
Dar pasitikrinkite tokius dalykus:
1 Ar PLN204 už 2011 metus yra kokie nors įrašai 3 lapo 43 eilutėje?
2. Jei nieko nėra, pasižiūrėkite, koks pelnas įrašytas 2 lapo 1-oje eilutėje. Ar sutampa jis su Didžiojoje knygoje įrašytu pelnu/nuostoliu už 2011 metus?
2013-01-17 15:04
PVM »
PVM tarp ES valstybių »
#1123175
xvijox rašė:
Dar klausimėlis juk prekės sąskaitoje rašomos su antkainiu ar savikaina, nes kai o PVM, kol viską perprasiu atrodo kažkoks košmaras, gal kur galima paisikaityti apie tai.
Su antkainiu, rašote tokią kainą, už kurią parduodate.
Nieko ten nėra baisaus, viską rašote taip pat, kaip bet kuriam Lietuvos pirkėjui, tik PVM nulinį tarifą ir prierašą "PVMĮ 49 str. Direktyva 2006/112/EB 138 (1) str."
xvijox rašė:
Dar klausimėlis juk prekės sąskaitoje rašomos su antkainiu ar savikaina, nes kai o PVM, kol viską perprasiu atrodo kažkoks košmaras, gal kur galima paisikaityti apie tai.
Su antkainiu, rašote tokią kainą, už kurią parduodate.
Nieko ten nėra baisaus, viską rašote taip pat, kaip bet kuriam Lietuvos pirkėjui, tik PVM nulinį tarifą ir prierašą "PVMĮ 49 str. Direktyva 2006/112/EB 138 (1) str."
2013-01-17 15:00
Bendra »
Atostogų rezervas »
#1123171
naujokiux rašė:
O gal galite parašyti kurioje eilutėje jie turi būti įrašyti, nes PLN204 už 2011 m. kažkaip nerandu aš ten nieko panašaus...
2 lapas, 15 eilutė. Jei ten įrašyta nors kokia suma, tai parašykite.
Ir dar - ar pernai atostogų kaupimai buvo skaičiuoti pirmą kartą?
naujokiux rašė:
O gal galite parašyti kurioje eilutėje jie turi būti įrašyti, nes PLN204 už 2011 m. kažkaip nerandu aš ten nieko panašaus...
2 lapas, 15 eilutė. Jei ten įrašyta nors kokia suma, tai parašykite.
Ir dar - ar pernai atostogų kaupimai buvo skaičiuoti pirmą kartą?
2013-01-17 14:45
Bendra »
Atostogų rezervas »
#1123157
naujokiux rašė:
tai ir sakau, kas su jais daugiau niekas nedaryta... o kurioje vietoj jie PLN204 turėjo būti?
Nes aš nieko nesusigaudau juose... Man jie toks tamsus miškas... o dar kai ne vienas vedi apskaitą, tai visai... o ta kuri tvarkė 2011 m. deklaracijas jau nebedirba, tai ir nežinau kur ji juos "padėjo"...
Kad "nieko nedaryta", tai gerai.
O dabar pažiūrėkite PLN204 už 2011 metus, kurioje vietoje ir kokia suma ten tų kaupimų buvo įrašyta.
Tada ir pasakysim, ką daryti. Be tos informacijos nieko negaliu pasakyti.
naujokiux rašė:
tai ir sakau, kas su jais daugiau niekas nedaryta... o kurioje vietoj jie PLN204 turėjo būti?
Nes aš nieko nesusigaudau juose... Man jie toks tamsus miškas... o dar kai ne vienas vedi apskaitą, tai visai... o ta kuri tvarkė 2011 m. deklaracijas jau nebedirba, tai ir nežinau kur ji juos "padėjo"...
Kad "nieko nedaryta", tai gerai.
O dabar pažiūrėkite PLN204 už 2011 metus, kurioje vietoje ir kokia suma ten tų kaupimų buvo įrašyta.
Tada ir pasakysim, ką daryti. Be tos informacijos nieko negaliu pasakyti.
2013-01-17 14:36
PVM »
PVM tarp ES valstybių »
#1123146
xvijox rašė:
Labai reikia pagalbos esam Lietuvoje PVM mokėtojai, norim tiekti statybines prekes į Vokietiją (pirkti čia ir išvežus ten parduoti), čia pirkdami susigrąžinam PVM, o išvežam kaip suprantu su 0 PVM, ar taip galima - gal galit kas paaiškinti?????
Galima - kodėl ne? Tik turėkite įrodymus, kad prekės išgabentos iš Lietuvos.
xvijox rašė:
Labai reikia pagalbos esam Lietuvoje PVM mokėtojai, norim tiekti statybines prekes į Vokietiją (pirkti čia ir išvežus ten parduoti), čia pirkdami susigrąžinam PVM, o išvežam kaip suprantu su 0 PVM, ar taip galima - gal galit kas paaiškinti?????
Galima - kodėl ne? Tik turėkite įrodymus, kad prekės išgabentos iš Lietuvos.
2013-01-17 14:34
Bendra »
Atostogų rezervas »
#1123142
naujokiux rašė:
Sveiki, gal gali kas pagelbėti susigaudyti su tais atostoginių kaupimais? Niekaip aš jų neperkandu... Buvo suskaičiuoti atostoginių kaupimai 2011.12.31 ir užregistruoti D6114 x K4466 - 10000 Lt. Ir daugiau niekas su jais nedaryta per visus 2012 metus... Kaip elgtis toliau, ką ir kaip daryti?.. Ar gali kas paaiškinti, nes niekaip aš nesuprantu kaip čia viską teisingai sutvarkyti...
Dėkoju iš anskto
O kaip juos parodėte PLN204? Kaip neleidžiamus atskaitymus?
naujokiux rašė:
Sveiki, gal gali kas pagelbėti susigaudyti su tais atostoginių kaupimais? Niekaip aš jų neperkandu... Buvo suskaičiuoti atostoginių kaupimai 2011.12.31 ir užregistruoti D6114 x K4466 - 10000 Lt. Ir daugiau niekas su jais nedaryta per visus 2012 metus... Kaip elgtis toliau, ką ir kaip daryti?.. Ar gali kas paaiškinti, nes niekaip aš nesuprantu kaip čia viską teisingai sutvarkyti...
Dėkoju iš anskto
O kaip juos parodėte PLN204? Kaip neleidžiamus atskaitymus?
2013-01-17 13:32
Bendra »
Ilgalaikio turto nurašymas »
#1123084
doveina rašė:
i turto isigijimo savikaina
Tada naudokite mano parašytas korespondencijas.
doveina rašė:
i turto isigijimo savikaina
Tada naudokite mano parašytas korespondencijas.
2013-01-17 13:32
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1123082
upss rašė:
Raini, o jei 12.31 likutis 4462 lieka D, ar nereikėtų iškelti į 2 kl?
Be abejo, reikia iškelti į "Biudžeto skola įmonei".
upss rašė:
Raini, o jei 12.31 likutis 4462 lieka D, ar nereikėtų iškelti į 2 kl?
Be abejo, reikia iškelti į "Biudžeto skola įmonei".
2013-01-17 11:49
Bendra »
Ilgalaikio turto nurašymas »
#1123010
doveina rašė:
imone nera pvm moketoja...
Tai pirkimo PVM priskyrėte sąnaudoms ar įtraukėte į turto įsigijimo savikainą?
doveina rašė:
imone nera pvm moketoja...
Tai pirkimo PVM priskyrėte sąnaudoms ar įtraukėte į turto įsigijimo savikainą?
2013-01-17 11:48
Bendra »
Importuotų prekių pajamavimas »
#1123007
montisk rašė:
sveiki,
Susidūrėm su problema, mūsų įmonė pirko iš Lenkijos įmonės prekes ir mums lenkai išrašė išankstinę sąskaitą 2012.12.18 ir prekes pristatė gruodį. O Invoise išrašė 2013.01.10, Kokia data pajamuotis gautas prekes?
Iš pradžių reikėjo pajamuotis gruodžio mėnesio kursu, o dabar koreguokite pagal tikrą sausio mėnesio sąskaitą. Skirtumas bus valiutų kurso svyravimo įtaka (+/-).
montisk rašė:
sveiki,
Susidūrėm su problema, mūsų įmonė pirko iš Lenkijos įmonės prekes ir mums lenkai išrašė išankstinę sąskaitą 2012.12.18 ir prekes pristatė gruodį. O Invoise išrašė 2013.01.10, Kokia data pajamuotis gautas prekes?
Iš pradžių reikėjo pajamuotis gruodžio mėnesio kursu, o dabar koreguokite pagal tikrą sausio mėnesio sąskaitą. Skirtumas bus valiutų kurso svyravimo įtaka (+/-).
2013-01-17 11:45
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1123002
naujokiux rašė:
Per daug sumokėjom.
Tai dabar nemokėkite, kol permoka pasidengs. Juk apskaitoje permoka yra užregistruota sąskaitos 4462 Mokėtinas GPM debete, kai priskaičiuojate vėl, registruojate kredite, taip ir mažėja savaime, be jokių papildomų korespondencijų.
naujokiux rašė:
Per daug sumokėjom.
Tai dabar nemokėkite, kol permoka pasidengs. Juk apskaitoje permoka yra užregistruota sąskaitos 4462 Mokėtinas GPM debete, kai priskaičiuojate vėl, registruojate kredite, taip ir mažėja savaime, be jokių papildomų korespondencijų.
2013-01-17 11:42
Bendra »
Ilgalaikio turto nurašymas »
#1122998
doveina rašė:
visai susipainiojau, gal galetumete padeti. Imone nusipirko transporto priemone, ir po triju menesiu jis sudege yra policijos surasyti aktai kad jis nebenaudojamas. Kadangi tai buvo it, nori nurasyti ir palikti jo verte 200lt, nes jei priduos griaucius i metalo lauzo, kad neuzdirbtu pelno. Kaip man elgtis tokioje situacijoje? Esu naujoke todel labai manes nebarkit, jei kas ne taip...
D 1237 Transporto priemonės nusidėvėjimas (kokį jau buvote priskaičiavę)
D 20xx Metalo laužas 200 Lt
D 621 Nuostolis dėl Ilgalaikio turto netekimo
K 123 Transporto priemonių įsigijimo savikaina.
Tai čia pradžiai. Tikriausiai kažką kompensuos draudimas?
O kaip su pirkimo PVM? Traukėte į atskaitą?
doveina rašė:
visai susipainiojau, gal galetumete padeti. Imone nusipirko transporto priemone, ir po triju menesiu jis sudege yra policijos surasyti aktai kad jis nebenaudojamas. Kadangi tai buvo it, nori nurasyti ir palikti jo verte 200lt, nes jei priduos griaucius i metalo lauzo, kad neuzdirbtu pelno. Kaip man elgtis tokioje situacijoje? Esu naujoke todel labai manes nebarkit, jei kas ne taip...
D 1237 Transporto priemonės nusidėvėjimas (kokį jau buvote priskaičiavę)
D 20xx Metalo laužas 200 Lt
D 621 Nuostolis dėl Ilgalaikio turto netekimo
K 123 Transporto priemonių įsigijimo savikaina.
Tai čia pradžiai. Tikriausiai kažką kompensuos draudimas?
O kaip su pirkimo PVM? Traukėte į atskaitą?
2013-01-17 11:35
Bendra »
Mokestis už aplinkos teršimą »
#1122984
snake rašė:
Ačiū. O tankio perskaičiavimo koeficientas dujoms koks?
0,54
snake rašė:
Ačiū. O tankio perskaičiavimo koeficientas dujoms koks?
0,54
2013-01-17 11:34
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1122979
naujokiux rašė:
Sveiki, gal kas gali man padėti išsipainioti, nes kuo toliau - tuo labiau susipainioju... Kaip reikia koresponduoti, kai yra permoka GPM? Ir kaip toliau koresponduojasi, kai ta permoka dengiasi. Man kažkaip nesigauna...
Laukiu atsakymų
Iš anksto AČIŪ
Pirma parašykite, kaip ta permoka susidarė? Per daug mokėjote? Blogai deklaravote? Kitos priežastys?
naujokiux rašė:
Sveiki, gal kas gali man padėti išsipainioti, nes kuo toliau - tuo labiau susipainioju... Kaip reikia koresponduoti, kai yra permoka GPM? Ir kaip toliau koresponduojasi, kai ta permoka dengiasi. Man kažkaip nesigauna...
Laukiu atsakymų
Iš anksto AČIŪ
Pirma parašykite, kaip ta permoka susidarė? Per daug mokėjote? Blogai deklaravote? Kitos priežastys?
2013-01-16 22:25
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1122754
Gita1 rašė:
Susiskambinau su VMI suderint skolų. Man pasakė, kad pas mane yra permoka gpm 9,26Lt, bendru kodu 14,74Lt ir dar ten kelios smulkmenos. kaip parodyt man tas permokas? D 2432x (biudžeto skola), o K?
K 6 kl. Kitų mokesčių sąnaudos.
Niekada tokiu atveju neregistruokite pajamų. Pajamos yra uždirbamos. O tokie menki nesutapimai su VMI duomenimis atsiranda dažniausiai dėl apvalinimų, perskaičiavimų pateikus metines GPM ir panašiai. Tiesiog tikslinama mažinant (arba didinant) sąnaudas.
Gita1 rašė:
Susiskambinau su VMI suderint skolų. Man pasakė, kad pas mane yra permoka gpm 9,26Lt, bendru kodu 14,74Lt ir dar ten kelios smulkmenos. kaip parodyt man tas permokas? D 2432x (biudžeto skola), o K?
K 6 kl. Kitų mokesčių sąnaudos.
Niekada tokiu atveju neregistruokite pajamų. Pajamos yra uždirbamos. O tokie menki nesutapimai su VMI duomenimis atsiranda dažniausiai dėl apvalinimų, perskaičiavimų pateikus metines GPM ir panašiai. Tiesiog tikslinama mažinant (arba didinant) sąnaudas.
2013-01-16 15:43
Pelno mokestis »
Dividendai »
#1122557
odetutee rašė:
sveiki, turiu klausima. įmone, kur yra vienintelis akcininkas, turi:
- 2011 neapmokestinamo pelno 10000.
- 2012 metais grynojo pelno 30000.
Nori issimoketi 30000 dividendus. tai sumoka 15% GPM, ir i akcininko saskaita pervedami 24000, 6000 GPM.
Uzpildoma FR0572 priede A ismokejus dividendus.
1. ar taip?
2. kaip del pelno mokescio - reikia cia dar moket 20%???
3. nepaskirstyto pelno skirstymas (dividendams, privalomam) finansineje atskaitomybeje atspindimas 2012.12.31 ar tarkim tais metais, kuriais ismokama (2013 MFA).?
ACIU UZ PAGALBA.....
1. Dividendai apmokestinami 20 procentų GPM.
2. Nepaskirstytas 2012 metų pelnas tvirtinamas ir skirstomas (paprastai) 2013 metų akcininkų susirinkime (arba vienintelio akcininko sprendime). Todėl ir visi skirstymai bei išmokėjimai pasirodys tik 2013 metų MFA rinkiniuose.
3. Rašote "Grynasis pelnas" ir klausiate apie kažkokį 20 procentų pelno mokestį. Grynasis pelnas - tai jau tas, kas liko atėmus tą pelno mokestį, beje, ne tokiais procentais.
odetutee rašė:
sveiki, turiu klausima. įmone, kur yra vienintelis akcininkas, turi:
- 2011 neapmokestinamo pelno 10000.
- 2012 metais grynojo pelno 30000.
Nori issimoketi 30000 dividendus. tai sumoka 15% GPM, ir i akcininko saskaita pervedami 24000, 6000 GPM.
Uzpildoma FR0572 priede A ismokejus dividendus.
1. ar taip?
2. kaip del pelno mokescio - reikia cia dar moket 20%???
3. nepaskirstyto pelno skirstymas (dividendams, privalomam) finansineje atskaitomybeje atspindimas 2012.12.31 ar tarkim tais metais, kuriais ismokama (2013 MFA).?
ACIU UZ PAGALBA.....
1. Dividendai apmokestinami 20 procentų GPM.
2. Nepaskirstytas 2012 metų pelnas tvirtinamas ir skirstomas (paprastai) 2013 metų akcininkų susirinkime (arba vienintelio akcininko sprendime). Todėl ir visi skirstymai bei išmokėjimai pasirodys tik 2013 metų MFA rinkiniuose.
3. Rašote "Grynasis pelnas" ir klausiate apie kažkokį 20 procentų pelno mokestį. Grynasis pelnas - tai jau tas, kas liko atėmus tą pelno mokestį, beje, ne tokiais procentais.
2013-01-16 15:37
Gyventojų pajamų mokestis »
FR0471 B klasės pajamų deklaracija »
#1122541
upss rašė:
pasiskambinkit į VMI jei neatsišvietėte dokumento. Pagal asmens kodą turėtų pasakyti ar su verslo liudijimu dirba žmogutis ar pagal individualios veiklos pažymą.
Kam dar kažkur skambinėti? Juk aišku ir taip - parašytas VL numeris, tai ko dar ieškoti? Jei rašys kvitą kaip dirbantis su IDV, tai rašys IDV pažymos numerį.
Nereikia stengtis įžiūrėti problemų ten, kur jų tiesiog nėra.
upss rašė:
pasiskambinkit į VMI jei neatsišvietėte dokumento. Pagal asmens kodą turėtų pasakyti ar su verslo liudijimu dirba žmogutis ar pagal individualios veiklos pažymą.
Kam dar kažkur skambinėti? Juk aišku ir taip - parašytas VL numeris, tai ko dar ieškoti? Jei rašys kvitą kaip dirbantis su IDV, tai rašys IDV pažymos numerį.
Nereikia stengtis įžiūrėti problemų ten, kur jų tiesiog nėra.
2013-01-16 15:20
Gyventojų pajamų mokestis »
FR0471 B klasės pajamų deklaracija »
#1122522
dainan rašė:
Ir dar kitas klausimas - turiu Prekių pirkimo- pardavimo kvitą, kuriame prie verslo liudijimo numerio - kaip žinoti- ar tas asmuo dirba pagal liudijimą ar su pažyma? Ir kokiu kodu deklaruoti jo pajamas?
Jo... sunkus klausimas
dainan rašė:
Ir dar kitas klausimas - turiu Prekių pirkimo- pardavimo kvitą, kuriame prie verslo liudijimo numerio - kaip žinoti- ar tas asmuo dirba pagal liudijimą ar su pažyma? Ir kokiu kodu deklaruoti jo pajamas?
Jo... sunkus klausimas
2013-01-16 15:18
Bendra »
Valiutos keitimas »
#1122520
Mamba rašė:
Gal pas pagelbės išspręsti šį rebusą. Pateiksiu konkrečias dienas, kad valiutų kursai būtų aiškūs. Banke 2012.11.28 sudarėme valiutų pirkimo-pardavimo (SWAP) sutartį. Gavom į sąskaitą 100 EUR, o nurašė 129,25 USD. Sutartyje numatyta 100 EUR grąžinimo data 2012.12.17 ir 129,17 USD pardavimo suma (už tiek bankas parduos mums USD). 2012.12.17 dieną mes sudarėme naują SWAP sutartį, kurioje perkam 100 EUR už 131,60 USD ir 2012.12.31 dieną turėsim 100 EUR grąžinti pirkdami iš banko 131,55 USD. Kadangi sąskaitoje striuka su pinigais, tai sutarta su banku, kad nurašo iš USD sąskaitos skirtumą, t.y. 131,60-129,17=2.43 USD. Aš jau visai susibalamutinau ir nežinau į kokią sąskaitą tuos 2,43 USD padėt
Neigiama valiutos kurso įtaka?
Kiek suprantu, jūs turite tik USD sąskaitą? Arba tik ją naudojate, nes per mažai pinigų litų sąskaitoje.
Viena - persiskaičiuokite visas operacijas į litus, bus aiškiau.
Pirkote eurus, mokėjote iš USD sąskaitos. Paprastai užmokestį už keitimo (valiutos pirkimo - pardavimo) operacijas bankai nusirašo iš litų sąskaitos. Kadangi ten pinigų nebuvo, tai paprašėte, kad už tai paimtų mokestį USD. Bankas taip ir padarė.
Aš niekur neįžiūrų kurso svyravimo įtakos.
Skirtumą priskirkite valiutos pirkimo - pardavimo sąnaudoms.
Mamba rašė:
Gal pas pagelbės išspręsti šį rebusą. Pateiksiu konkrečias dienas, kad valiutų kursai būtų aiškūs. Banke 2012.11.28 sudarėme valiutų pirkimo-pardavimo (SWAP) sutartį. Gavom į sąskaitą 100 EUR, o nurašė 129,25 USD. Sutartyje numatyta 100 EUR grąžinimo data 2012.12.17 ir 129,17 USD pardavimo suma (už tiek bankas parduos mums USD). 2012.12.17 dieną mes sudarėme naują SWAP sutartį, kurioje perkam 100 EUR už 131,60 USD ir 2012.12.31 dieną turėsim 100 EUR grąžinti pirkdami iš banko 131,55 USD. Kadangi sąskaitoje striuka su pinigais, tai sutarta su banku, kad nurašo iš USD sąskaitos skirtumą, t.y. 131,60-129,17=2.43 USD. Aš jau visai susibalamutinau ir nežinau į kokią sąskaitą tuos 2,43 USD padėt
Neigiama valiutos kurso įtaka?
Kiek suprantu, jūs turite tik USD sąskaitą? Arba tik ją naudojate, nes per mažai pinigų litų sąskaitoje.
Viena - persiskaičiuokite visas operacijas į litus, bus aiškiau.
Pirkote eurus, mokėjote iš USD sąskaitos. Paprastai užmokestį už keitimo (valiutos pirkimo - pardavimo) operacijas bankai nusirašo iš litų sąskaitos. Kadangi ten pinigų nebuvo, tai paprašėte, kad už tai paimtų mokestį USD. Bankas taip ir padarė.
Aš niekur neįžiūrų kurso svyravimo įtakos.
Skirtumą priskirkite valiutos pirkimo - pardavimo sąnaudoms.
2013-01-16 14:13
Gyventojų pajamų mokestis »
FR0471 B klasės pajamų deklaracija »
#1122452
zemaitija rašė:
[
Manau, kad Jūs deklaruoti turėtumėte, nes mokėjimas ūkinkui už biohumusą - tai ne tiesioginės išmokos.
O gal Jūs esat NMA?
na mes tikrai ne Nacionalinė mokėjimų agentūra
tada reiks deklaruoti , o kodas tikriausiai 30 bus ?
Ar aš kažką ne taip suprantu, ar jūs painiojate.
1. Juridinis asmuo, išmokėjęs fiziniam asmeniui kažkokius pinigus, privalo deklaruoti FR0471 bet kokią išmokėtą sumą. Iš kur ta 10000 Lt riba?
2. Formoje tokio išmokos kodo 30 nerandu. Tikti gali 13 arba 35.
zemaitija rašė:
[
Manau, kad Jūs deklaruoti turėtumėte, nes mokėjimas ūkinkui už biohumusą - tai ne tiesioginės išmokos.
O gal Jūs esat NMA?
na mes tikrai ne Nacionalinė mokėjimų agentūra
tada reiks deklaruoti , o kodas tikriausiai 30 bus ?
Ar aš kažką ne taip suprantu, ar jūs painiojate.
1. Juridinis asmuo, išmokėjęs fiziniam asmeniui kažkokius pinigus, privalo deklaruoti FR0471 bet kokią išmokėtą sumą. Iš kur ta 10000 Lt riba?
2. Formoje tokio išmokos kodo 30 nerandu. Tikti gali 13 arba 35.
2013-01-15 16:30
Pelno mokestis »
Pelno mokestis »
#1121977
dontcha rašė:
ar įmonei galioja PMĮ 5str.3d. jei įmonės vienas akcininkas turi 50% akciju o likusias akcijas turi juridinis asmuo?
Dėl tokio pasiskirstymo galiotų, tik ar tas fizinis asmuo dar papildomai nėra to juridinio asmens dalyvia?
dontcha rašė:
ar įmonei galioja PMĮ 5str.3d. jei įmonės vienas akcininkas turi 50% akciju o likusias akcijas turi juridinis asmuo?
Dėl tokio pasiskirstymo galiotų, tik ar tas fizinis asmuo dar papildomai nėra to juridinio asmens dalyvia?
2013-01-15 15:04
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1121926
Kyvis rašė:
Ar teisingai darau: Gavom paskolą ,kuri pervedama tiesiai į rangovo sąskaitą
D - 4431
K - 40
Palūkanų sąnaudos
D - 630
K - 2710
Dalies paskolos grąžinimas
D - 40
K - 2710
Visų pirma, tai klausdami rašykite ne tik sutrumpintus sąskaitų kodus, bet jų tikslius pavadinimus.
Kelia abejonių pirmoji korespondencija. Gali būti neteisinga debetuoti skolas tiekėjams, nebent jūs ta paskola dengiate įsiskolinimus už jau atliktus darbus.
Kitu atveju, jei mokate avansu, registruokite 2-oje klasėje.
Ir čia gal ne paprasta paskola, o koks overdraftas?
Kyvis rašė:
Ar teisingai darau: Gavom paskolą ,kuri pervedama tiesiai į rangovo sąskaitą
D - 4431
K - 40
Palūkanų sąnaudos
D - 630
K - 2710
Dalies paskolos grąžinimas
D - 40
K - 2710
Visų pirma, tai klausdami rašykite ne tik sutrumpintus sąskaitų kodus, bet jų tikslius pavadinimus.
Kelia abejonių pirmoji korespondencija. Gali būti neteisinga debetuoti skolas tiekėjams, nebent jūs ta paskola dengiate įsiskolinimus už jau atliktus darbus.
Kitu atveju, jei mokate avansu, registruokite 2-oje klasėje.
Ir čia gal ne paprasta paskola, o koks overdraftas?
2013-01-15 14:57
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#1121921
Aprile rašė:
Išrašėme PVM SF su nuliniu PVM į kita ES šalį PVM mokėtojams. Jie transportavo patys, bankrutavo, neatsiskaitė, kadangi slapstosi, neatsiunčia dokumento, jog gavo mūsų prekes. Žodžiu, nėra įrodymų dėl produkcijos išvežimo, tad reikia taisyti PVM deklaraciją ir priskaičiuoti PVM. Kaip visa tai įforminti? Taisyti sąskaitą, ar kaip?
Ne, sąskaitos juk nepataisysite, patys rašote, kad slapstosi.
Parašote buhalterinę pažymą, pagal ją priskaičiuojate pardavimo PVM, tikslinate PVM deklaraciją.
Aprile rašė:
Išrašėme PVM SF su nuliniu PVM į kita ES šalį PVM mokėtojams. Jie transportavo patys, bankrutavo, neatsiskaitė, kadangi slapstosi, neatsiunčia dokumento, jog gavo mūsų prekes. Žodžiu, nėra įrodymų dėl produkcijos išvežimo, tad reikia taisyti PVM deklaraciją ir priskaičiuoti PVM. Kaip visa tai įforminti? Taisyti sąskaitą, ar kaip?
Ne, sąskaitos juk nepataisysite, patys rašote, kad slapstosi.
Parašote buhalterinę pažymą, pagal ją priskaičiuojate pardavimo PVM, tikslinate PVM deklaraciją.
2013-01-15 14:55
PVM »
Prekyba su ES »
#1121919
vapsva rašė:
Nupirktos atsarginės dalys iš ES šalies įmonės PVM mokėtojos 0 PVM tarifu.Atsarginės dalys bus panaudotos krovininės transporto priemonės ( kaip prekės) remontui . Kokioj eilutėj PVM deklaracijos rodyti ats.dalių įsigijimą.Mūsų įmonės veikla ne remontas, o prekyba.
21 eilutė, taip pat priskaičiuojamas pirkimo - pardavimo PVM (34, 25, 35 eilutės).
O kokia veikla užsiimate, PVM deklaracijos pildymui nesvarbu. Svarbu, kad esate PVM mokėtojai ir pirktas detales panaudosite PVM apmokestinamoje veikloje.
vapsva rašė:
Nupirktos atsarginės dalys iš ES šalies įmonės PVM mokėtojos 0 PVM tarifu.Atsarginės dalys bus panaudotos krovininės transporto priemonės ( kaip prekės) remontui . Kokioj eilutėj PVM deklaracijos rodyti ats.dalių įsigijimą.Mūsų įmonės veikla ne remontas, o prekyba.
21 eilutė, taip pat priskaičiuojamas pirkimo - pardavimo PVM (34, 25, 35 eilutės).
O kokia veikla užsiimate, PVM deklaracijos pildymui nesvarbu. Svarbu, kad esate PVM mokėtojai ir pirktas detales panaudosite PVM apmokestinamoje veikloje.
2013-01-15 12:32
Bendra »
Nekilnojamo turto mokestis »
#1121805
Dorota1 rašė:
Ar teisingai jai įmonė nuomojasi patalpas iš fizinio asmens, tai NT turi mokėti vieną kartą per metus o ne avansu
??
Taip, teisingai.
Dorota1 rašė:
Ar teisingai jai įmonė nuomojasi patalpas iš fizinio asmens, tai NT turi mokėti vieną kartą per metus o ne avansu
??
Taip, teisingai.
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui