Sveiki,
Estijos įmonei pardavėm ekspedicijos paslaugą, sąskaitą išrašėm su 0,00 PVM (t.y. pagal 13 str. 1d., kaip ES PVM mokėtojui). pervežimas vyko LT - EE. Po kelių mėnesių paaiškėjo, kad tuo metu EE įmonė jau buvo išsiregistravusi iš PVM mokėtojų registro. Šią džiugią žinią man pranešė VMI. Ar tikrai vienintelis kelias dabar priskaičiuoti ir sumokėti 21 % PVM nuo pardavimo sumos? Juk paslauga suteikta kaip ir ne Lietuvoje skaitosi, ar aš klystu?
Patarkit, prašau, skubiai, ką daryti.
Iš anksto dėkoju.

O nėštumo ir gimdymo atostogų nebuvo? Kompensacijos laikas nesutrumpėjo (trumpės nuo 2015 m. gruodžio 1 d.) - o ir bet kuriuo atveju, vaiko auginimo atostogos netrumpintų šio laiko, nes tai reiškia, kad darbuotojas neturėjo galimybės naudotis kasmetinėmis atostogomis, kadangi buvo tikslinėse atostogose.
Val. VDU - ne mažesnis, negu balandžio vidurkis: 1000/167.
[/quote]
Buvo, buvo ir nėštumo gimdymo atostogos, tai jų laikotarpį irgi įskaičiavau į kasmetinių atostogų stažą.
Viskas aišku, skaičiuoti turiu. pagal formulę susiskaičiavau, kad jai prikauso kompensacija už 13 d.d., o kadangi ji dirbo po 4 val. per dieną, tai tą balandžio valandos vidurkį dauginu iš 13 d. x 4 val.?
O NPD greičiausiai netaikau, nes, manau, SODRA dar mokės jai pašalpą ir pritaikys už balandį. Ar ne?

Sveiki,
darbuotoja pradjo dirbti 2008.10.01. Dirbo 4 darbo val. per dieną už minimalų atlyginimą. Nuo 2009.05.29 išėjo vaiko auginimo atostogų ir jose išbuvo iki šiol. Jos atostogos dar turėtų tęstis iki kitų metų, tačiau mamytė nori jas nutraukti ir išeiti iš darbo nuo balandžio 30 d.
Atsiskaitant jai priklausytų kompensacija už nepanaudotas atostogas už laikotarpį nuo 2008.10.01 iki 2009.05.28. Bet tai jau 4-5 metai atgal. Ar nesutrumpėjo šis kompensacijų laikas? Ar vis dar priklauso jai išmokėti šią kompensaciją? Kaip skaičiuoti VDU? Ar pagal jos paskutinius DU, ar pagal šiandieninį MMA?
Gal galėtumėt patarti

Primoji korespondencija tinka, produktas buvo tiesiog parduotas. Toliau, kadangi sąskaitos nuostolių kompensavimui nebuvo, o susitarta nuostolius kompensuoti per geresnę pardavimo kainą, tai kaip ir negaliu daryti tokios korespondencijos :
D635
K2411
Mes jiems kompensaciją padarysime susimažindami savo pajamas iš pardavimų ateityje.
Tuomet, ar kažin galiu debetinę sąskaitą tiekėjui už nuostolių kompensavimą koresponduoti taip:
D 443
K 533 (Baudų ir delspinigių pajamos)
???

Gal kas nors?

Su savo klientais susitarėme dėl produkto bandyminės partijos tiekimo. Susitarime parašyta, jei produktas netiks, mes - tiekėjai turėsime atlyginti pirkėjui 10.000 Lt produkto bandymų nuostolių. Produktas - netiko. Vadyba susitarė, kad nuostolius kompensuos padarydami nuolaidą būsimiems kitų produktų pirkimams. Pirkėjas surašė pretenziją, kurioje parašyta kodėl produktas netiko, ir kad pagal susitarimą tiekėjas nuostolius atlygino. Remiantis ta pretenzija, mes norėtume išsireikalauti nuostolių atyginimą iš savo tiekėjo (netikusio produkto gamintojo, nes mes tik perpardavinėtojai). Todėl surašėme jiems debetinę sąskaitą už nuostolių atlyginimą. Gaunasi, kad mes į nuostolius tiesiogiai nieko nenusirašome, nes kompensacija vyks mažinant mūsų pelną per pardavimo kainą. Ar gauta kompensacija iš mūsų tiekėjo būtų neapmokestinamos ar kitokios pajamos ?
Būsiu dėkinga už patarimą

Sveiki,
gal kas nors, kaip ir aš, pildote šiandien FR 0711 už 2012 m. ir susidūrėte su tokia pat problema. Ataskaitinius metus pirmame lape nurodau 2012 (t.y. pasirenku iš sąrašo), tačiau paspaudus "!"(Tikrinti) man jų neperkelia į priedų lapus ir meta klaidą. Bandžiau ir iš naujo parsisiųsti formą ir ant senos dariau ir tas pats. Niekaip nesusitvarkau. Gal dar kam nors tas pat buvo nutikę ?

Tai ir aš galvojau, gal dar bus kažkokių sandorių, bet jau daugiau kaip metai kabo. Manau, dedu į neleidžiamus tada ir uždarau tą reikalą.

Supratau. Na o jeigu mes patys, matyt per klaidą, ar nesusikalbėjimą, esam permokėję užsienio tiekėjui, tarkim, 10 eurų (beje dažnai užsienio tiekėjams mokama avansu, o kai atkeliauja krovinys ir tikra sąskaita, būna kad sąskaitos suma nesutampa su avanso suma). Ir tokia permoka kabo jau metai laiko, o su tuo tiekėju daugiau sandorių nebuvo. Tai nurašius tokią sumą į sąnaudas, jos būtų leidžiami, ar neleidžiami atskaitymai pelno mokesčio atžvilgiu ?

Turime keletą nedidelių užsienio pirkėjų nepriemokų apie 50,- Lt, 80 Lt, viena virš 1000,- Lt, jos kabo nuo 2011 metų. Su tais pirkėjais mes jau nebedirbame, o kai kurie iš jų jau ir nebeegzistuoja. Šių skolų nurašymas 2012 greičiausiai būtų neleidžiami atskaitymai ?
Ir dar vienas klausimas, ar nedideli skolų neatitikimai, iki 1 Lt, pagal suderinimo aktus irgi yra neleidžiami atskaitymai?

Supratau, geriau gal nerizikuosiu ir apmokestinsiu nuo pirmo lito. Ačiū už pagalbą.

Įdarbinome jauną mamytę, kuri dar tebėra vaiko auginimo atostogose. Pagal naujausius pakeitimus ji gali gauti ir DU ir pašalpą iš Sodros. Dar šį mėnesį ji atsiskaitė iš ankstesnės darbovietės, kuri ją išleido vaiko auginimo atostogų ir toji darbovietė, skaičiuodama jai nepanaudotas atostogas netaikė NPD. Ar galiu taikyti jai NPD dar šį mėnesį ir kaip su NPD toliau ?
Gal galėtumėt patarti

Vadinasi kovo mėn. PVM deklaracijoj bus ir muitinei kovo mėn. sumokėtas PVM (vasario) ir kovo mėn. apskaičiuotas PVM, kurį jau kontroliuos VMI. Ar taip ?

Gal kas nors jau išsiaiškinote, ką daryti su vasario mėn. priskaičiuotu importo PVM ? Ar kovo mėn. jau irgi nereikia jo mokėti į muitinės sąskaitą ?

2013 m. sausio mėn. muitinė priėmė sprendimą grąžinti 400,- Lt importo pvm pagal 2012 m. 10 mėn. importo deklaraciją. 400,- Lt didesnis importo pvm buvo sumokėtas 2012 m. 11 mėn. į muitinės sąskaitą ir deklaruotas pvm deklaracijoje. Ar turiu taisyti kažkurio praeito laikotarpio pvm deklaraciją (10 ar 11 mėn) ar galiu parodyti mažesnę importo pvm sumą 2013 sausio, o gal 2012 gruodžio pvm deklaracijoje (nes dar neuždeklaruotas)?

Sveiki,
esame UAB, kurios vienintelis akcininkas - fizinis asmuo. Mūsų UAB, turi po 33,3 % akcijų kituose dviejuose UAB ir 100 % akcijų LV įmonėje. Visada laikiau, kad tos dvi UAB po 33,3 % akcijų, yra mūsų asocijuotos įmonės. Paskaičiusi šį forumą išsiaiškinau, kad asocijuotos įmonės kaip ir nekonsoliduojamos. Tuomet tikrinant konsolidavimo rodiklių ribas pagal KFA įstatymo 4 str., turiu įvertinti tik mūsų UAB (patronuojanti) ir 100 % valdomos įmonės metinius rodiklius? O tų dviejų asocijuotų į bendrą visumą netraukiu ? Ar taip?

Ačiū už informaciją
Jau maniau, kad ir sulaukti pagalbos beviltiška.

Gal kas nors šiandien turite nuomonę apie šią situaciją ?

Sveiki,
Jau beveik metai, kaip nepavyksta atgauti pinigų iš užsienio įmonės. Skola sudaro 23 000 Lt. Į teismus užsienyje nesikreipėm, nes manom, kad tai kainuos dar daugiau. Mūsų įrodymai, kad stengėmės atgauti skolą yra raginimo laiškai, faksai, e-mail'ai. Į skambučius skolininkas jau seniai nebeatsako. Patarkite, ko dar reikėtų, kad galėtume šią skolą nurašyti į leidžiamus atskaitymus. Kaip galima sužinoti, ar užsienio įmonė dar egzistuoja, ar jos išvis jau nebėra ? Tikrinau VAT kodą Europos VAT sistemoje, rašo, kad galiojantis. Lauksiu patarimų, ką su ta skola daryti. AČIŪ !

Ačiū labai.

Tuomet deklaruojasi PVM deklaracijos 20 eilutėje, o FR0564 atskaitoje ? Nes viską, ką deklaruoju 20 eil., deklaruoju ir FR0564, bet čia gi ne ES narys... Ar nemes klaidos VMI deklaruojant?

Gal vis dėlto kas nors galėtų patarti ?

Sveiki,

esame krovinių ekspedijavimo įmonė. Suteikėme tokias paslaugas Šveicarijos įmonei (Šveicarija nėra ES narė). Krovinys gabentas ES teritorijoje (Vokietija - Lietuva). Paslaugos užsakymo sutartyje Šveicarijos įmonė būtent taip ir pažymi, kad tai prekės gabenimas ES viduje, jokių eksporto procedūrų atlikta nebuvo. Šveicarijos įmonė nurodo tik savo PVM mokėtojo kodą Šveicarijoje. Gal kas nors žino, ar išrašydami sąskaitą Šveicarijos įmonei galime taikyti 0% PVM tarifą ir pagal kokį PVM įst. straipsnį ?

Sveiki,

esame krovinių ekspedijavimo įmonė. Suteikėme tokias paslaugas Šveicarijos įmonei (Šveicarija nėra ES narė). Krovinys gabentas ES teritorijoje (Vokietija - Lietuva). Paslaugos užsakymo sutartyje Šveicarijos įmonė būtent taip ir pažymi, kad tai prekės gabenimas ES viduje, jokių eksporto procedūrų atlikta nebuvo. Šveicarijos įmonė nurodo tik savo PVM mokėtojo kodą Šveicarijoje. Gal kas nors žino, ar išrašydami sąskaitą Šveicarijos įmonei galime taikyti 0% PVM tarifą ir pagal kokį PVM įst. straipsnį ?

Būkit geri, padėkit man suvokti, kaip reikia išdėstyti dvigubą paramos atskaitymą PLN204.
Esam UAB, 2011 m. suteikėm paramą paramos gavėjo statusą turinčiai organizacijai grynaisiais piniagis. Neviršijam nei 250 MGL, nei 40 proc. apmokestinamojo pelno. PLN 204(3) reikalauja 84 eil. įrašytą paramos sumą rašyti ir į 11 eil. - neleidžiamus atskaitymus. Tai kur čia atskaitymas 2 kartus iš pajamų ?
Maniau, kad I-ą kartą paramą atskaitau iš visų pajamų atimdama visas sąnaudas (tame tarpe ir paramą) ir gaunu pelną prieš apmokestinimą PLN204 1 eil. II-ą kartą paramos sumą atskaitau įrašydama į PLN204 84 eil. O jei traukiu į neleidžiamus atskaitymus, tai niekaip nesuprantu, kur čia tas dvigubas atskaitymas. PADĖKIT KAS NORS

Paprotinkit kas nors, o tai jau norėjau priduot, ir jei dabar viskas pasikeis, tai ....

Būkit geri, padėkit man suvokti, kaip reikia išdėstyti dvigubą paramos atskaitymą PLN204.
Esam UAB, 2011 m. suteikėm paramą paramos gavėjo statusą turinčiai organizacijai grynaisiais piniagis. Neviršijam nei 250 MGL, nei 40 proc. apmokestinamojo pelno. PLN 204(3) reikalauja 84 eil. įrašytą paramos sumą rašyti ir į 11 eil. - neleidžiamus atskaitymus. Tai kur čia atskaitymas 2 kartus iš pajamų ?
Maniau, kad I-ą kartą paramą atskaitau iš visų pajamų atimdama visas sąnaudas (tame tarpe ir paramą) ir gaunu pelną prieš apmokestinimą PLN204 1 eil. II-ą kartą paramos sumą atskaitau įrašydama į PLN204 84 eil. O jei traukiu į neleidžiamus atskaitymus, tai niekaip nesuprantu, kur čia tas dvigubas atskaitymas. PADĖKIT

Būkit geri, padėkit man suvokti, kaip reikia išdėstyti dvigubą paramos atskaitymą PLN204.
Esam UAB, 2011 m. suteikėm paramą paramos gavėjo statusą turinčiai organizacijai grynaisiais piniagis. Neviršijam nei 250 MGL, nei 40 proc. apmokestinamojo pelno. PLN 204(3) reikalauja 84 eil. įrašytą paramos sumą rašyti ir į 11 eil. - neleidžiamus atskaitymus. Tai kur čia atskaitymas 2 kartus iš pajamų ?
Maniau, kad I-ą kartą paramą atskaitau iš visų pajamų atimdama visas sąnaudas (tame tarpe ir paramą) ir gaunu pelną prieš apmokestinimą PLN204 1 eil. II-ą kartą paramos sumą atskaitau įrašydama į PLN204 84 eil. O jei traukiu į neleidžiamus atskaitymus, tai niekaip nesuprantu, kur čia tas dvigubas atskaitymas. PADĖKIT

Sveiki,
Transporto paslauga atlikta 04 mėn., užsakymai ir sąskaita užsakovui išrašyta 04 mėn., o vežėjas savo sąskaitą išrašo 05 mėn. Buhalteriškai, tai sąnaudos, patirtos pajamoms uždirbti, turėtų būti fiksuojamos tą patį laikotartpį. Kaip manot, ar galiu vežėjo sąskaitą traukti į sąnaudas 04 mėn., nors sąskaitos data 05 mėn.? Ar apskaityti pagal sąskaitų datas ir nekreipti dėmesio ?

Na matot, aš tai tik buhalterė ir norėčiau tas sumas kažkaip sutvarkyti, pageidautina nurašyti į leidžiamus atskaitymus O kodėl kažkada direktorius nesikreipė dėl jų į teismą ir nebandė jų išsiieškoti net nežinau. Šiaip jis pats pas mus užsiima šitais dalykais. Bet kai kurios skolos turbūt jau ir siekia vos ne dešimtmetį. O kažkur yra pasakyta, kad jeigu praleidžiamas senaties terminas, tai jau vienareikšmiškai neleidžiami atskaitymai.