Ačiū už atsakymą.

Sveiki, ar prie mažų įmonių FA aiškinamąjį raštą pridėti PDF, ar pasirašytą skanuotą aiškinamąjį?

Sveiki, sakykite prašau, kokį kodą nurodyti trikampėje prekyboje (prekės iš ES), kai galutinis gavėjas Lietuva. Širdingai dėkavoju už atsakymą.

Baigia akys išvarvėt beieškant, ar pardavėjo išrašytą kreditinę sąskaitą mum, aš ją gaunamų sąskaitų registre pildau su (-) taip kaip išrašo pardavėjas mum? Ačiū, žemai lenkiuos kas atsakysit.

Didis dėkui, žemai lenkiuosi.

Sakykit o kai trikampėje prekyboje Lietuva galutinis pirkėjas, ir turi prisiskaičiuoti PVM , kurį rodo 25,32,35 eilutėj (tik PVM suma) ar reikia tokią sąskaitą traukti, jei taip kokiu kodu, kažko baigiu nusikrapštyt plaukus nuo galvos bemislindama

Ačiū labai labai ačiū už atsakymą. Išvada esmė tik tuose metuose kai vaikui sueina 14 m. tada proporcingai imasi iki gimtadienio 35 po gimtadienio 28 k.d. ir nesvarbu kad einu jau atostogų kai vaikui 14 m. yyyhooo man už praitus laikotarpius visvien dar priklauso 35 k.d. iki gimtadienio.

Laba diena, auginau vieniša vaiką iki 14 m. man priklausė 35 k.d. atostogų. Šiandien jai jau 14 m. o atostogų vis niekaip neišėjusi daugiau kaip už n metų. Einant šiuo metu už praitus laikotarpius pvz už 2010 metus atostogų man jau taikytis 28 k.d.??? Nebežinau kaip čia besusidėlioti.
Ačiū kad išklausėte.

Parašiau Jum asmeninę žinutę, susisiekit emeilu su manim. Nes čia snaudulys mergaites apims mūsų beklausant

Jau nebejauku ir priekabiaut, visgi tai laisvos formos dokumentas, bet jau jis gaunas sviestas sviestuotas, manau kažką brauksit iš akto, nes kartojasi info. Apatinėj pastraipoi, kur vardinat sumas, tai į sąnaudas traukiat sumas BE PVM pelno mokesčio tikslais, nes jau žinot, kad naudositės 89.1 PVM lengvata ir tas išskirtas PVMas jau neis per sąnaudas, o eis per mažinamą mokėtiną PVM. Jūs gi dar net pabrėžėt , kad sumos su PVM ir viso pelno mokesčio tikslais gaunat 530 (kas sudaro sumas be PVM) o rašot kad su PVM, čia jau taisykit.
Dar kartą įsiskaitykit į aktą, sudėliokit akcentus, ko nereikia ir kartojasi šalinkit. PVZ kaip atsiskaitymo terminas 30 dienų.... Kam jį minėti, jokio skirtumo koks atsiskaitymo terminas, įmonė bankrutavus, ji atitinka visus kriterijus ją nurašyti pelno mokesčio tikslais t.y.530 (sumą be PVM traukiant į sąnaudas leidž.atsk.) , ir terminas kuriuo vadovaujantis nurašom sakykim nebankrutavusių firmų skolas yra metai, atsiskaitymo terminas nieko nevaidina šiuo atveju.
PVM pasinaudojimo lengvata tikslais būtina išlaukti 12 mėn NUO S.f. išrašymo datos ne atsiskaitymo termino. Ir net jei įmonė bankrutavus, turi praeiti 12 mėn nuo skolos atsiradimo, norint susimažint PVM nuo beviltiškų skolų.
Todėl kartais skolos nurašymas gali skilti ir per metus. Sakykim į sąnaudas 530 suma be PVM keliauja 2013m. o mokėtiną PVM 111.30 per 29 eil. pripažinus skolą beviltiška susimažinam tik praėjus 12 mėnesių. Na sakykim 2014 m.

O įsakymas dėl komisijos beviltiškom skolom nurašyti yra? Ir dar gramatiškai nosines sudėliot reikia po 89.1 sekančiuose dvejuose žodžiuose. Na šiaip aktai truputį kitaip skamba Na pvz komisija, sudaryta iš tratata peržiūrėjo pirkėjų skolas įmonei ir nustatė, kad UAB toks ir toks pagal išvardintus dokumentus (vardinat data sumas) atitinka visus kriterijus pripažįstant susidariusias skolas beviltiškomis tiek pagal PM 25 str. pripažįstant 530 Lt beviltiška skola pelno mokesčio tikslais, tiek pasinaudojant PVM 89.1 str. beviltiškų skolų lengvata ir 111.30 Lt suma susimažinti mokėtiną į biudžetą PVM.
Na kažkas tokio.

Apie atskirą rodymą nieks ir nekalba, bet sakau tik, kad skolos suma taps ne skola o sąnaudom (leidžiamais atskaitymais) taip mažindama apmokestinamąsias pajamas, o viskas susiveda visvien per ataskaitas, juk ir PVM lengvatos 29 eilutėj išskirti nereikia, bet tai nereiškia , kad nemažės mokėtinas PVM.

Nes ir akte rašot 530 Lt pagal PMI 25 str. beviltiškos skolos, tai pagal PVMĮ 89.1 str 111.30 bus beviltiškos skolos.

tai bendra beviltiškų skolų suma yra 641.30 Lt Kadangi skola atsiradus kiek pamenu po 2012 01 01 dienos, tai vadinasi pasinaudosit PVM lengvata pagal 89.1 straipsnį ir PVM tikslais PVM sumą pripažinsit beviltiška skola 111.30 ir susigražinsit mažindama mokėtiną PVM. O kas lieka 530 Lt tai bus beviltiška skola mažinanti apmokestinamąsias pajamas teikiant mokestinio laikotarpio PLN204 (530 leidžiami atskaitymai)

Na jei apie bankrotą sužinojot dar 2013 metais, tai atbuline data galima nurašyt 530 Lt kokia buhalterine pažyma pelno mokesčio susimažinimo tikslais traukiant 530 Lt į 2013 PLN204. O PVM susimažinimo tikslais išsirašot laisvos formos doką, na sakykim kad ir jūsų aktas (laisvos formos dokas tai panašus į delspinigių sąskaitą) tiesiog ten visi sąskaitai priklausantys rekvizitai tada išvardinat dokus Nr datas sumas be pvm ,PVM išskiriat ir sakykim 2014 03 19 dienos data pripažinsit beviltiška skola PVM dalį 111.30 Lt. Jei jum esmės nevaidina apmokestinamųjų pajamų susimažinimas už 2013 metus, tai drąsiai pitlinkit viską vienu laisvos formos dokumentu, sakykim jūsų aktu, tik jei jau gražiai išskyrėt 530 Lt pelno mokesčio tikslais, tai siūlau taip pat gražiai išskirti ir PVM sumą 111.30 suma žodžiais ir bla bla bla :)

Beviltiškų skolų pripažinimas pelno mokesčio ir PVM tikslais laiko atžvilgiu gali būti skirtingas, todėl neatgautas sumas pripažįstant beviltiškomis reikia įvertinti kiekvieną konkrečią situaciją. Pelno mokesčio tikslais beviltiška skola galima pripažintį sumą kad ir po mėnesio, jei turim įrodymą, kad įmonė bankrot, bet PVM tikslais turi sueiti 12 mėn ir tik tada PVM galima pripažinti beviltiška skola surašant laisvos formos doką, kurio forma panaši dėl rekvizitų į sąskaitą faktūrą, ta prasme suvardinti visus rekvizitus savo, skolininko bei išvardinti dokus kada atsirado skola už ką suma ir PVM .Ir saugoma 10 m.

Va jau mano paruošiamieji darbai Kalėdom

vat ne proformą, o INVOICE, ir estai prasideklaravo per savo deklaracijas, nes aš sumokėjau už prekes, sakau nu kad sumokėjau tai nereiškia kad gavau, ai sako pas mus pagal įplaukas viskas vyksta.

Sakykit prašom:
Estai mum 06 ir 07 mėn išstatė INVOICE už prekes, mes apmokėjom, bet prekės atvažiavo tik 09 mėnesyje. Ar kol prekės neatvažiavo turėjau deklaruot prekių pirkimą iš ES?

Keltuvai kilnojami, tai įrenginiai paleisti nuomai, firma Storent. (visos įmonės PVMščikai)

Sakykit prašom, Lt įmonė (A) parduoda LT įmonei (B) keltuvų nuomos paslaugas, o LT įm. (B) perparduoda šias paslaugas Estų įm. (C) Tai pardavimas pagal 13 (2) kaip ne PVM obj. Lietuvoje?

Estai (A) sudarė sutartį su LT (B) tarpusavyje, ir tada estai (A) nusisamdo lietuviškas rankas (C) atlikti montavimo darbus, na o ta (C) juk ir medžiagas naudos darbams atlikti...

Geras klausimas, man dabar ir nušvito, kad visgi manau galimas variantas pririšant prie NT... Jetau, čia kaip pažiūrėsim...
Na o jei tai būtų įrenginys, ta kamera? Ar LT subrangovai (C) gali išrašyti "montavimo darbai" pagal 13 (2), o estai (A) kaip pasirašiusieji sutartį tos kameros statymui, jau išstato s.f. LT firmai (B) pagal 13 (2)

Ir antra, o jei visgi LT firma susies kamerą su NT kaip tada visas procesas?

Antras gręsiantis puf už kampo

Prašau padėkit:
Situacija:
Estijos įmonė PVM mokėtoja (A) susirado Lietuvos įmonę PVM mokėtoją (B), kuriai atliks smėliavimo kameros montavimo darbus. Tam reikalui estai subrangai samdo LT įmonępvm mokėtoją (C), kuri tuos darbus atliks, ir naudos Lietuvoj įsigytas medžiagas. Estai (A) galutiniam variante išrašys Lietuvos įmonei (B) už atliktus darbus s.f. Klausimas:
1. ar LT įmonė (C) už atliktus montavimo darbus estam (A) kaip ne PVM mokėtojam Lietuvoje gali išstatyti sąskaitą pagal 13 (2) straipsnį ne PVM objektas Lietuvoje. Ir iš to išplaukiantis klausimas, kaip su medžiagom sunaudotom darbam atlikti? Lietuvos įmonė (C) tai atsiims PVM, o estam išstatys s.f. kur nurodys "montavimo darbai"

2. Estai (A) savo ruožtu išstato Lietuvos užsakovams (B) s.f. pagal 13(2) kaip ne PVM objektas Estijoj, ir jau LT įmonė prisiskaičiuoja ir atskaičiuoja PVM.

3. Ar visgi estai (A) turi tapti PVM mokėtojais Lietuvoj, nes dviejų savaičių atliekami darbai subrangovų rankom yra atliekami Lietuvoj, su subrangovų lietuviškom medžiagom, ir tada subrangovai (C) su PVM lietuvišku išstato estam (A) jau registravusiems LT PVM mokėtojais sąskaitą, o estai (A) su LT PVM lietuviam (B),

Nusišausiu, galva jau baigia perkaisti, padėkit kas nors smile

Prašau padėkit:
Situacija:
Estijos įmonė PVM mokėtoja susirado Lietuvos įmonę PVM mokėtoją, kuriai atliks smėliavimo kameros montavimo darbus. Tam reikalui estai subrangai samdo LT įmonę, kuri tuos darnus atliks, ir naudos Lietuvoj įsigytas medžiagas. Estai galutiniam variante išrrašyt Lietuvos įmonei už atliktus darbus s.f. Klausimas:
1. ar LT įmonė už atliktus montavimo darbus estam kaip ne PVM mokėtojam Lietuvoje gali išstatyti sąskaitą pagal 13 (2) straipsnį ne PVM objektas Lietuvoje. Ir iš to išplaukiantis klausimas, kaip su medžiagom sunaudotom darbam atlikti? Lietuvos įmonė tai atsiims PVM, o estam išstatys s.f. kur nurodys :montavimo darbai"

2. Estai savo ruožtu išstato Lietuvos užsakovams s.f. pagal 13(2) kaip ne PVM objektas Estijoj, ir jau LT įmonė prisiskaičiuoja ir atskaičiuoja PVM.

3. Ar visgi estai turi tapti PVM mokėtojais Lietuvoj, nes dviejų savaičių atliekami darbai subrangovų rankom yra atliekami Lietuvoj, su subrangovų lietuviškom medžiagom, ir tada subrangovai su PVM lietuvišku išstato estam jau registravusiems LT PVM mokėtojais sąskaitą, o estai su LT PVM lietuviam,

Nusišausiu, galva jau baigia perkaisti, padėkit kas nors

Raini, duok Dieve Jum sveikatos ir ilgų gyvenimo metų Bučiuoju ranką, žemai lenkiuos

Siuntėm voką su dokumentais. maršrutas LT-Arabų emiratai. gavom sąskaitą iš UAB Skubios siuntos su 0 proc. PVM pagal 45 str 1d. Aš pirkėja savo PVM deklaracijoj per kokias eilutes turiu pertarkuot, ar neturiu to PVM

Ar už 2012 metus VISOM įmonėm privaloma teikti PSA., ar niekas nesikeitė, jei neviršyji du metus iš eilės dviejų rodiklių, nu apyvartos pelno ar žmonių skaičiaus, tai NEREIKIA teikti. Esu pasimetus kaip tapkė. HELP

Ačiū Rolf :)

Ar atostogų kaupimo (rezervo) pokyčius SD ir GF neleidžiami atskaitymai, dedam į 15 eil kaip atidėjiniai? Ar 19? Ačiū.