Tax.lt narys trolis77
- Tax.lt narys nuo
- 2016-06-24
- trolis77
- forume parašė 453 žinučių
Naujausios žinutės:
2019-02-01 10:18
PVM »
PVM tarp ES valstybiu »
#1408585
Denise rašė:
Laba diena, norėčiau trolis77 nuomonės :)
PL turi filialą Lietuvoje ir LT PVM kodą. Tas filialas Lietuvos įmonei parduoda prekes su 21 proc. PVM, bet paaiškėja, kad prekės atvažiuoja tiesiai iš to filialo PL pagr. įmonės. Tai ne teisingiau būtų lietuviškai įmonei rašyti Invoisą su PL įmonės PL PVM kodu ir 0 proc. PVM tarifu? Na suprasčiau, kad lenkai pirma prekes pervežtų savo filialui verslo tikslais į sandėlį, bet tuomet jie ir CMR turi gauti, o ne LT pirkėjas?
Dėkui už nuomonę.
O gal kaip tik lenkams toks variantas geresnis.
Iš pradžių rašo sąskaitą sau, kaip pervežimas iš PL į LT verslo tikslais, tada jau pardavinėja iš LT filialo su lietuvišku PVM (jis ko gero mažesnis negu PL).
Jums tai jokio skirtumo, net sakyčiau geriau - galite PVM traukti į atskaitą.
O jei pirktumėte iš PL su nuliniu PVM, priskaičiuotumėte (ir atskaičiuotumėte) lietuvišką, o tada pardavinėtumėte su lietuvišku PVM, ir jokios atskaitos.
Denise rašė:
Laba diena, norėčiau trolis77 nuomonės :)
PL turi filialą Lietuvoje ir LT PVM kodą. Tas filialas Lietuvos įmonei parduoda prekes su 21 proc. PVM, bet paaiškėja, kad prekės atvažiuoja tiesiai iš to filialo PL pagr. įmonės. Tai ne teisingiau būtų lietuviškai įmonei rašyti Invoisą su PL įmonės PL PVM kodu ir 0 proc. PVM tarifu? Na suprasčiau, kad lenkai pirma prekes pervežtų savo filialui verslo tikslais į sandėlį, bet tuomet jie ir CMR turi gauti, o ne LT pirkėjas?
Dėkui už nuomonę.
O gal kaip tik lenkams toks variantas geresnis.
Iš pradžių rašo sąskaitą sau, kaip pervežimas iš PL į LT verslo tikslais, tada jau pardavinėja iš LT filialo su lietuvišku PVM (jis ko gero mažesnis negu PL).
Jums tai jokio skirtumo, net sakyčiau geriau - galite PVM traukti į atskaitą.
O jei pirktumėte iš PL su nuliniu PVM, priskaičiuotumėte (ir atskaičiuotumėte) lietuvišką, o tada pardavinėtumėte su lietuvišku PVM, ir jokios atskaitos.
2019-01-29 11:39
Bendra »
Parama (labdara) »
#1408108
nemos rašė:
Aš be sutarties, nutarimo, įsakymo, susitarimo ir panašiai (be pagrindo) iš banko sąskaitos pinigų nepervedinėčiau.
Būtent.
Nemanau, kad tokius smulkius pervedinėjimus galima laikyti paramos sąnaudomis.
nemos rašė:
Aš be sutarties, nutarimo, įsakymo, susitarimo ir panašiai (be pagrindo) iš banko sąskaitos pinigų nepervedinėčiau.
Būtent.
Nemanau, kad tokius smulkius pervedinėjimus galima laikyti paramos sąnaudomis.
2019-01-29 08:52
Bendra »
Leidžiami ir neleidžiami atskaitymai »
#1408061
Saule65 rašė:
Dėl normalių suabejojau, nes Parkavimui sąskaitos neturiu, o tik faktą, kad sumokėjo, pridedant prie Tele2 sąsk. ir mokesčių sufleryje aiškino, kad Tele 2 nei parkavimo, nei kitokių susijusių ne su ryšių sąnaudomis neteikia,. Tai ir susibalamutinau.
Tele2 teikia ne parkavimo, o tarpininkavimo surenkant pinigus už stovėjimą paslaugą.
Saule65 rašė:
Dėl normalių suabejojau, nes Parkavimui sąskaitos neturiu, o tik faktą, kad sumokėjo, pridedant prie Tele2 sąsk. ir mokesčių sufleryje aiškino, kad Tele 2 nei parkavimo, nei kitokių susijusių ne su ryšių sąnaudomis neteikia,. Tai ir susibalamutinau.
Tele2 teikia ne parkavimo, o tarpininkavimo surenkant pinigus už stovėjimą paslaugą.
2019-01-29 08:47
Blevyzgos »
Darbas - SAU »
#1408059
Sita rašė:
Kai dirbsite sau, dirbsite ne nuo 8 iki 5, o nuo 8 iki 20 ir dar savaitgaliais.
Kokias dvi savaites per mėnesį.
Likusį laiką galima atostogauti.
Sita rašė:
Kai dirbsite sau, dirbsite ne nuo 8 iki 5, o nuo 8 iki 20 ir dar savaitgaliais.
Kokias dvi savaites per mėnesį.
Likusį laiką galima atostogauti.
2019-01-29 08:45
Blevyzgos »
Atsakymai "ant lėkštutės" »
#1408058
Baikjuokus rašė:
Parduodama įranga Lenkijos įmonei PVM mokėtojai, kažkada pirkta iš Šveicarijos. Kokį PVM straipsnį turiu paminėti sąskaitoje faktūroje? PVM 0% ?
Įranga parduodama pagal jų užsakymą ir įrangą jie susimontuos Lietuvoje.
Norint taikyti nulinį PVM tarifą pagal PVMĮ 49 straipsnį, reikia turėti įrodymus, kad parduodamos prekės (taip pat kiti daiktai) išgabenti iš Lietuvos teritorijos.
Pagal jūsų klausimą atrodo, kad taip nebus, įrengimai liks Lietuvoje, todėl teks taikyti standartinį tarifą.
Baikjuokus rašė:
Parduodama įranga Lenkijos įmonei PVM mokėtojai, kažkada pirkta iš Šveicarijos. Kokį PVM straipsnį turiu paminėti sąskaitoje faktūroje? PVM 0% ?
Įranga parduodama pagal jų užsakymą ir įrangą jie susimontuos Lietuvoje.
Norint taikyti nulinį PVM tarifą pagal PVMĮ 49 straipsnį, reikia turėti įrodymus, kad parduodamos prekės (taip pat kiti daiktai) išgabenti iš Lietuvos teritorijos.
Pagal jūsų klausimą atrodo, kad taip nebus, įrengimai liks Lietuvoje, todėl teks taikyti standartinį tarifą.
2019-01-28 10:01
Bendra »
Sodra »
#1407931
ausyte rašė:
Sveiki,
dar nėra metinės F4 ar aš nerandu :(
Yra už 4-ą ketvirtį.
ausyte rašė:
Sveiki,
dar nėra metinės F4 ar aš nerandu :(
Yra už 4-ą ketvirtį.
2019-01-27 13:54
Gyventojų pajamų mokestis »
GPM išskaičiavimas ir NPD taikymas »
#1407894
Labas09 rašė:
Kas yra GPM mokesčio mokėtojai?
a) Gyventojai, dirbantys pagal darbo sutartis;
b) Gyventojas gavęs pajamų;
c) Turintis turto Lietuvos Respublikos gyventojas;
d) Visi variantai
Norėčiau pasitikslinti ar atsakymas yra d variantas. Man dar reikia pagal 2018 metus.
O kaip atsakėte į pirmus tris klausimus?
O juk atsakėte, nes tik D jums neaiškus.
Man rodos, logikos pagrindus net ir mokykloje moko. Čia gi paprasčiausia loginė sudėtis.
Jei iš trijų teiginių nors vienas "false", D atsakymas "false".
Labas09 rašė:
Kas yra GPM mokesčio mokėtojai?
a) Gyventojai, dirbantys pagal darbo sutartis;
b) Gyventojas gavęs pajamų;
c) Turintis turto Lietuvos Respublikos gyventojas;
d) Visi variantai
Norėčiau pasitikslinti ar atsakymas yra d variantas. Man dar reikia pagal 2018 metus.
O kaip atsakėte į pirmus tris klausimus?
O juk atsakėte, nes tik D jums neaiškus.
Man rodos, logikos pagrindus net ir mokykloje moko. Čia gi paprasčiausia loginė sudėtis.
Jei iš trijų teiginių nors vienas "false", D atsakymas "false".
2019-01-26 16:46
Gyventojų pajamų mokestis »
FR0471 B klasės pajamų deklaracija »
#1407868
Maytekalvaitiene rašė:
Tai kad cia nuomojam patalpas ir mokejom GPM, pvz.:GPM312 L8 irasau suma 270 eur L9-15 proc nurodau ir L10 41,50 eur.L4 A ; L5-23 koda
Ir raso sitas klaidas. kas negerai?
15 proc nuo 270 yra 40,50.
Be to, klaida gali būti kitur, ne visada forma teisingai jas identifikuoja. Tikrinkite visą deklaraciją.
Maytekalvaitiene rašė:
Tai kad cia nuomojam patalpas ir mokejom GPM, pvz.:GPM312 L8 irasau suma 270 eur L9-15 proc nurodau ir L10 41,50 eur.L4 A ; L5-23 koda
Ir raso sitas klaidas. kas negerai?
15 proc nuo 270 yra 40,50.
Be to, klaida gali būti kitur, ne visada forma teisingai jas identifikuoja. Tikrinkite visą deklaraciją.
2019-01-24 16:08
Apskaita & Auditas »
Ilgalaikis turtas »
#1407729
Statyba87 rašė:
Sveiki, buvau forume radusi, kad pasigaminus ilgalaikį turtą ir sau išsirašius PVM sąskaitą faktūrą:
"Jokių pajamų bei sąnaudų neatsiranda.
Nors rezultatas P/N ataskaitoje tas pats, bet uždidintos pajamos bei sąnaudos".
1. Ar tikrai nereikia pajamų ir sąnaudų sumų traukti į P/N ataskaitas ir PLN204?
2. Išsirašytą sąskaitą traukti tik į išrašomų sąskaitų registrą ISAF?
3. Į kurią grupę traukti kilnojąmą pastatą (modulį)? Gal 126 - kitas materialus turtas?
1. Sakykime, turėjote lentas, susikalėte iš jų stalą. Turtas pakeitė savo formą, apskaitoje iš 2-os klasės nužygiavo į 1-ą. Aišku, kad jokių pajamų neatsirado, tuo pačiu ir sąnaudų nėra ypatingesnių - staliui taip ar taip alga eina.
2. Taip.
3. Taip.
Statyba87 rašė:
Sveiki, buvau forume radusi, kad pasigaminus ilgalaikį turtą ir sau išsirašius PVM sąskaitą faktūrą:
"Jokių pajamų bei sąnaudų neatsiranda.
Nors rezultatas P/N ataskaitoje tas pats, bet uždidintos pajamos bei sąnaudos".
1. Ar tikrai nereikia pajamų ir sąnaudų sumų traukti į P/N ataskaitas ir PLN204?
2. Išsirašytą sąskaitą traukti tik į išrašomų sąskaitų registrą ISAF?
3. Į kurią grupę traukti kilnojąmą pastatą (modulį)? Gal 126 - kitas materialus turtas?
1. Sakykime, turėjote lentas, susikalėte iš jų stalą. Turtas pakeitė savo formą, apskaitoje iš 2-os klasės nužygiavo į 1-ą. Aišku, kad jokių pajamų neatsirado, tuo pačiu ir sąnaudų nėra ypatingesnių - staliui taip ar taip alga eina.
2. Taip.
3. Taip.
2019-01-24 09:41
Apskaita & Auditas »
Ilgalaikis turtas »
#1407647
ausyte rašė:
Ačiū, tai gal paprasčiausiai tikslinu PVM nuo turto likutinės vertės?
Taip, praktiškai taip ir gaunasi.
ausyte rašė:
Ačiū, tai gal paprasčiausiai tikslinu PVM nuo turto likutinės vertės?
Taip, praktiškai taip ir gaunasi.
2019-01-23 17:05
Apskaita & Auditas »
Ilgalaikis turtas »
#1407617
ausyte rašė:
Čia kalba eina apie mobilų telefoną, naudojamas buvo nuo 2017 spalio mėn.....
Tuomet PVM atskaita tikslinama pagal PVMĮ 66 straipsnį.
Pridedu ištrauką iš PVMį komentaro;
"3. Kai dėl šios dalies komentaro 1 punkte nurodytų priežasčių PVM įstatymo 58 str. 1 dalyje nurodytai veiklai nebebus naudojamos ne prekių ar žaliavų atsargos, bet ilgalaikis turtas, kuriam teisės aktuose, reglamentuojančiuose pelno apmokestinimą, numatytas iki 5 metų (įsigytam nuo 2004-05-01 – iki 4 metų) nusidėvėjimo normatyvas, į biudžetą grąžinama tokia atskaitytos pirkimo (importo) PVM sumos dalis, kuri atitiktų laikotarpį, likusį nuo turto nebenaudojimo PVM įstatymo 58 straipsnio 1 dalyje nurodytai veiklai laikotarpio pradžios (turto praradimo momento, jo naudojimo vien PVM neapmokestinamai veiklai vykdyti laikotarpio pradžios), iki jo nusidėvėjimo normatyvo (metais), nurodyto šiam turtui Pelno mokesčio įstatymo 1 priedėlyje, pabaigos."
Kitaip tariant, apskaičiuojate kiek tenka to pirkimo PVM likusiam laikotarpiui iki trejų ar kiek ten metų nustatėte nusidėvėjimą.
ausyte rašė:
Čia kalba eina apie mobilų telefoną, naudojamas buvo nuo 2017 spalio mėn.....
Tuomet PVM atskaita tikslinama pagal PVMĮ 66 straipsnį.
Pridedu ištrauką iš PVMį komentaro;
"3. Kai dėl šios dalies komentaro 1 punkte nurodytų priežasčių PVM įstatymo 58 str. 1 dalyje nurodytai veiklai nebebus naudojamos ne prekių ar žaliavų atsargos, bet ilgalaikis turtas, kuriam teisės aktuose, reglamentuojančiuose pelno apmokestinimą, numatytas iki 5 metų (įsigytam nuo 2004-05-01 – iki 4 metų) nusidėvėjimo normatyvas, į biudžetą grąžinama tokia atskaitytos pirkimo (importo) PVM sumos dalis, kuri atitiktų laikotarpį, likusį nuo turto nebenaudojimo PVM įstatymo 58 straipsnio 1 dalyje nurodytai veiklai laikotarpio pradžios (turto praradimo momento, jo naudojimo vien PVM neapmokestinamai veiklai vykdyti laikotarpio pradžios), iki jo nusidėvėjimo normatyvo (metais), nurodyto šiam turtui Pelno mokesčio įstatymo 1 priedėlyje, pabaigos."
Kitaip tariant, apskaičiuojate kiek tenka to pirkimo PVM likusiam laikotarpiui iki trejų ar kiek ten metų nustatėte nusidėvėjimą.
2019-01-23 16:31
Apskaita & Auditas »
Ilgalaikis turtas »
#1407608
ausyte rašė:
Ačiū už nuorodą. Kaip ir neradau, kad reiktų tikslinti PVM....
O kiek metų tas turtas buvo naudotas pajamoms uždirbti?
ausyte rašė:
Ačiū už nuorodą. Kaip ir neradau, kad reiktų tikslinti PVM....
O kiek metų tas turtas buvo naudotas pajamoms uždirbti?
2019-01-23 15:15
Apskaita & Auditas »
Ilgalaikis turtas »
#1407591
ausyte rašė:
Sveiki,
nesulaukiau atsakymo vienoje tėmoje, todėl bandau užduoti čia klausimą:
jeigu nurašomas sugedęs ilgalaikis turtas, tai jo likutinė vertė bus leidžiami ar neleidžiami atskaitymai? Ir kaip dėl pirkimo PVM? Ar reikia tikslinti? ačiū
Pasiskaitykite PVMĮ 67 straipsnį ir elkitės pagal jį (dėl PVM atskaitos).
O likutinė vertė neleidžiami.
ausyte rašė:
Sveiki,
nesulaukiau atsakymo vienoje tėmoje, todėl bandau užduoti čia klausimą:
jeigu nurašomas sugedęs ilgalaikis turtas, tai jo likutinė vertė bus leidžiami ar neleidžiami atskaitymai? Ir kaip dėl pirkimo PVM? Ar reikia tikslinti? ačiū
Pasiskaitykite PVMĮ 67 straipsnį ir elkitės pagal jį (dėl PVM atskaitos).
O likutinė vertė neleidžiami.
2019-01-22 14:12
Gyventojų pajamų mokestis »
Dividendai. Deklaravimas ir apmokestinimas. »
#1407463
Dargana rašė:
Tai tą GPM turėjo pats UAB akcininkas mokėti??? O jeigu AB akcininkas, tai kaip tada?
Ne pats.
Tai A klasės pajamos, todėl prievolė iš išmokamos sumos išskaičiuoti ir pervesti biudžetui GPM turi įmonė.
Tik ne taip retai pasitaiko, kad buhalteriai, gal dar it akcininkų paveikti, klaidingai supranta tą apskaičiavimą. jei akcininkas pasako, kad jam reikia 1000 e dividendų, buhalteris tiek ir perveda, tada padaugina 1000 € iš 15 procentų ir tą 150 € perveda kaip GPM.
Nei čia GPM, nei teisinga.
GPM reikėjo iš tų dividendų išskaičiuoti, kaip rašė kolegė virbuh
O jeigu išmokėjo 1000 € akcininkui, o 150 € pervedė biudžetui, vadinasi, išmokėjo dividendų iš viso 1150 €, GPM nuo šios sumos turėjo būti 172,50 €. Taip kai išvis kažkokia mišrainė gaunasi.
Dargana rašė:
Tai tą GPM turėjo pats UAB akcininkas mokėti??? O jeigu AB akcininkas, tai kaip tada?
Ne pats.
Tai A klasės pajamos, todėl prievolė iš išmokamos sumos išskaičiuoti ir pervesti biudžetui GPM turi įmonė.
Tik ne taip retai pasitaiko, kad buhalteriai, gal dar it akcininkų paveikti, klaidingai supranta tą apskaičiavimą. jei akcininkas pasako, kad jam reikia 1000 e dividendų, buhalteris tiek ir perveda, tada padaugina 1000 € iš 15 procentų ir tą 150 € perveda kaip GPM.
Nei čia GPM, nei teisinga.
GPM reikėjo iš tų dividendų išskaičiuoti, kaip rašė kolegė virbuh
O jeigu išmokėjo 1000 € akcininkui, o 150 € pervedė biudžetui, vadinasi, išmokėjo dividendų iš viso 1150 €, GPM nuo šios sumos turėjo būti 172,50 €. Taip kai išvis kažkokia mišrainė gaunasi.
2019-01-22 13:52
Gyventojų pajamų mokestis »
FR 0573 »
#1407459
ritukse rašė:
Sveiki deklaracijoje L7 lengelio pildyti nereikia jei tai darbo užmokestis ar taip (L7- darbdavio išmoka)
25. Deklaracijos L priedo L7 laukelis turi būti užpildomas, jame įrašant raidę D, tik tuo atveju, kai deklaruojama individualią veiklą (pagal pažymą ir / arba įsigijus verslo liudijimą) vykdančiam nuolatiniam Lietuvos gyventojui išmokėta išmoka, kurią išmokėjo asmuo, išmokos išmokėjimo metu su gyventoju susijęs darbo santykiais ar jų esmę atitinkančiais santykiais
ritukse rašė:
Sveiki deklaracijoje L7 lengelio pildyti nereikia jei tai darbo užmokestis ar taip (L7- darbdavio išmoka)
25. Deklaracijos L priedo L7 laukelis turi būti užpildomas, jame įrašant raidę D, tik tuo atveju, kai deklaruojama individualią veiklą (pagal pažymą ir / arba įsigijus verslo liudijimą) vykdančiam nuolatiniam Lietuvos gyventojui išmokėta išmoka, kurią išmokėjo asmuo, išmokos išmokėjimo metu su gyventoju susijęs darbo santykiais ar jų esmę atitinkančiais santykiais
2019-01-22 10:06
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#1407401
islandija1 rašė:
Sveiki, pateikem pvm deklaracija,yra prievole moket i biudzeta, bet dar yra likusi permoka pvm is pirmo pusmecio. Ar dabar tiesiog pervesti tokia suma kokia yra likusi nuo pirmo pusmecio mazesni pvm'a, ar dar reikia rasyti koki prasyma, kad uzkaitytu is ano pusmecio?
Nereikia prašymo - patys užskaitys.
islandija1 rašė:
Sveiki, pateikem pvm deklaracija,yra prievole moket i biudzeta, bet dar yra likusi permoka pvm is pirmo pusmecio. Ar dabar tiesiog pervesti tokia suma kokia yra likusi nuo pirmo pusmecio mazesni pvm'a, ar dar reikia rasyti koki prasyma, kad uzkaitytu is ano pusmecio?
Nereikia prašymo - patys užskaitys.
2019-01-21 09:12
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#1407280
vilmabux rašė:
Labas rytas.
Ar gerai suprantu, kad jei gauti dokumentai ar tai sąskaitos ar kvitai , jei išrašyti su 25 proc. PVM tarifu traukti į FR0600 nereikia?
FR0600 skirta tik lietuviškam PVM.
Bet reikia žiūrėti, kas tai per dokumentai. gal jie turėjo būti išrašyti be užsienietiško PVM, o jūs turėjote priskaičiuoti lietuvišką PVM.
Taip kad vienareikšmiškai atsakyti į jūsų klausimą negalima.
vilmabux rašė:
Labas rytas.
Ar gerai suprantu, kad jei gauti dokumentai ar tai sąskaitos ar kvitai , jei išrašyti su 25 proc. PVM tarifu traukti į FR0600 nereikia?
FR0600 skirta tik lietuviškam PVM.
Bet reikia žiūrėti, kas tai per dokumentai. gal jie turėjo būti išrašyti be užsienietiško PVM, o jūs turėjote priskaičiuoti lietuvišką PVM.
Taip kad vienareikšmiškai atsakyti į jūsų klausimą negalima.
2019-01-20 15:09
Bendra »
i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos »
#1407263
Byla rašė:
Kodėl? Kokią teisę aš turiu dėti į komandiruočių sąnaudas, svetimoje šalyje sumokėtą PVMą? Kuo remdamasi galėčiau tą daryti?
Sąskaitą lenkai privalėjo išrašyti su lenkišku PVM, nes viešbutis šiaip ar taip yra nekilnojamas turtas.
Jums nėra prievolės priskaičiuoti lietuvišką PVM nuo tokių paslaugų, kurios susijusios su nekilnojamuoju turtu ES šalyje.
Todėl tokių sąskaitų nebūtina registruoti iSAF sistemoje.
Jei norite ir yra sąlygos, galite bandyti tą Lenkijoje sumokėtą PVM susigrąžinti (bet kaip tai neteko su tuo susidurti).
Ir pasiskaitykite kad ir čia: www.vmi.lt/cms/web/kmdb/konsultacines-med...
Byla rašė:
Kodėl? Kokią teisę aš turiu dėti į komandiruočių sąnaudas, svetimoje šalyje sumokėtą PVMą? Kuo remdamasi galėčiau tą daryti?
Sąskaitą lenkai privalėjo išrašyti su lenkišku PVM, nes viešbutis šiaip ar taip yra nekilnojamas turtas.
Jums nėra prievolės priskaičiuoti lietuvišką PVM nuo tokių paslaugų, kurios susijusios su nekilnojamuoju turtu ES šalyje.
Todėl tokių sąskaitų nebūtina registruoti iSAF sistemoje.
Jei norite ir yra sąlygos, galite bandyti tą Lenkijoje sumokėtą PVM susigrąžinti (bet kaip tai neteko su tuo susidurti).
Ir pasiskaitykite kad ir čia: www.vmi.lt/cms/web/kmdb/konsultacines-med...
2019-01-20 10:08
Bendra »
i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos »
#1407255
Byla rašė:
Lenkas, PVM mokėtojas už apgyvendinimo paslaugas išrašė sąskaitą Lietuvos PVM mokėtojui ir toje sąskaitoje paskaičiavo savo 9% PVMą.
Jei nebūtų nulupęs to PVMo, dėčiau kaip PVM48 į registrą, o dabar kaip tą sąskaitą nurodyti? PVM100?
Pati PVM suma keliaus į neleidžiamus.
Netraukiamos tokios sąskaitos į registrą.
Nereikia PVM į neleidžiamus.
Visa sąskaitos suma į komandiruočių sąnaudas.
Byla rašė:
Lenkas, PVM mokėtojas už apgyvendinimo paslaugas išrašė sąskaitą Lietuvos PVM mokėtojui ir toje sąskaitoje paskaičiavo savo 9% PVMą.
Jei nebūtų nulupęs to PVMo, dėčiau kaip PVM48 į registrą, o dabar kaip tą sąskaitą nurodyti? PVM100?
Pati PVM suma keliaus į neleidžiamus.
Netraukiamos tokios sąskaitos į registrą.
Nereikia PVM į neleidžiamus.
Visa sąskaitos suma į komandiruočių sąnaudas.
2019-01-18 13:14
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#1407202
vilmabux rašė:
Laba diena. Niekaip nesuprantu FR0600 II skyriaus prekių ir paslaugų įsigijimo. Mūsų atveju (įmonė registruota PVM mokėtojais kitoje šalyje) įmonė perka buhalterines paslaugas, patalpų nuomos ir kitas paslaugas iš ES PVM mokėtojų. Sąskaitose išrašyta su 25 proc.PVM. Tokius pirkimus parodome užsienio šalies PVM deklaracijose. Ar reikia dar rodyti ir mūsų šalies PVM deklaracijoje?
Nereikia.
vilmabux rašė:
Laba diena. Niekaip nesuprantu FR0600 II skyriaus prekių ir paslaugų įsigijimo. Mūsų atveju (įmonė registruota PVM mokėtojais kitoje šalyje) įmonė perka buhalterines paslaugas, patalpų nuomos ir kitas paslaugas iš ES PVM mokėtojų. Sąskaitose išrašyta su 25 proc.PVM. Tokius pirkimus parodome užsienio šalies PVM deklaracijose. Ar reikia dar rodyti ir mūsų šalies PVM deklaracijoje?
Nereikia.
2019-01-17 15:36
PVM »
Automobilių PVM »
#1407116
sanpaulija rašė:
Ne, PVM nebuvo. Nurodyta, kad taikomas atvirkštinis pvm- PVM 0%
na taip, tada priskaičiuojate lietuvišką ir deja, sumokate... Korespondencijos teisingos.
sanpaulija rašė:
Ne, PVM nebuvo. Nurodyta, kad taikomas atvirkštinis pvm- PVM 0%
na taip, tada priskaičiuojate lietuvišką ir deja, sumokate... Korespondencijos teisingos.
2019-01-17 15:14
PVM »
Automobilių PVM »
#1407112
sanpaulija rašė:
Sveiki,
Noriu pasitikslinti, kaip registruoti apskaitoje iš ES įsigytą automobilį, kuriam PVM atskaita negalima.
D 1kl savikaina
K 4 kl skola tiekėjui
D 6kl neatskaitomas pvm, leidžiami
D 4 kl mokėtinas pvm
Ar taip ? Ačiū
Tai sąskaitoje buvo užsienietiškas PVM?
sanpaulija rašė:
Sveiki,
Noriu pasitikslinti, kaip registruoti apskaitoje iš ES įsigytą automobilį, kuriam PVM atskaita negalima.
D 1kl savikaina
K 4 kl skola tiekėjui
D 6kl neatskaitomas pvm, leidžiami
D 4 kl mokėtinas pvm
Ar taip ? Ačiū
Tai sąskaitoje buvo užsienietiškas PVM?
2019-01-17 15:11
Bendra »
Lizingas »
#1407111
laurikee rašė:
trolis77 rašė:
Gal savaitę verkė, kad niekas nepadeda, net angliškai šaukėsi pagalbos.
Kai gavo nurodymus, kokiu maždaug keliu eit, nei ačiū, nei išgrauš, kaip liaudies išmintis sako.
Na manau, kad ir kolegos įsidėmės tą draugę ir labai pagalvos, prieš ką nors patardami.
aš tik dabar perskaičiau informaciją, kadangi kitais šaltiniais ieškojau atsakymo, nes per visus forumus niekas nesiteikė pagelbėti ,tad net nebetikrinau info...buvau praradus viltį, o nesu pasižymėjus sekimo el.paštu.
Ačiū labai ,kad atsliepėt ir smulkiai aprašėte, tik nelabai supratau, kodėl transporto priemonei naudojate 2 kl., aš auto pajamavau kaip ilgalaikį turtą 1 kl.
Labai nemalonu,kad tokiais žodžiais mėtotės...aš net nespėjau padėkoti,o ir atsakėte prieš 1 dieną..aš ne po savaitės perskaičiau,bet po paros.
Taip, dėl klasės tai ne taip parašiau, turi būti pirma.
O koks žodis čia jau taip įžeidė?
laurikee rašė:
trolis77 rašė:
Gal savaitę verkė, kad niekas nepadeda, net angliškai šaukėsi pagalbos.
Kai gavo nurodymus, kokiu maždaug keliu eit, nei ačiū, nei išgrauš, kaip liaudies išmintis sako.
Na manau, kad ir kolegos įsidėmės tą draugę ir labai pagalvos, prieš ką nors patardami.
aš tik dabar perskaičiau informaciją, kadangi kitais šaltiniais ieškojau atsakymo, nes per visus forumus niekas nesiteikė pagelbėti ,tad net nebetikrinau info...buvau praradus viltį, o nesu pasižymėjus sekimo el.paštu.
Ačiū labai ,kad atsliepėt ir smulkiai aprašėte, tik nelabai supratau, kodėl transporto priemonei naudojate 2 kl., aš auto pajamavau kaip ilgalaikį turtą 1 kl.
Labai nemalonu,kad tokiais žodžiais mėtotės...aš net nespėjau padėkoti,o ir atsakėte prieš 1 dieną..aš ne po savaitės perskaičiau,bet po paros.
Taip, dėl klasės tai ne taip parašiau, turi būti pirma.
O koks žodis čia jau taip įžeidė?
2019-01-17 09:37
Bendra »
Leidžiami ir neleidžiami atskaitymai »
#1407066
Loretytete rašė:
Sveiki, iš gamybinės pusės turiu klausimą dėl leidžiamų/ neleidžiamų atskaitymų, norėdama pagaminti užsakymą, įmonė turi nusipirkti 25kg žaliavos (mažesnio kiekio šios žaliavos neparduoda), bet jos iš tikrųjų sunaudos tik 2 kg. Ar galima į leidžiamus atskaitymus įtraukti visus 25 kg žaliavos, nors didžiąją dalį įmonė utilizuos, o ne panaudos gamyboje?
Į leidžiamus tikrai negalima, tik į neleidžiamus ir dar tikslinti PVM atskaitą.
O kodėl būtinai utilizuoti, gal galima parduoti, kad ir dalimis, ar šiaip pasidėti, gal vėl kokių užsakymų gausite?
Loretytete rašė:
Sveiki, iš gamybinės pusės turiu klausimą dėl leidžiamų/ neleidžiamų atskaitymų, norėdama pagaminti užsakymą, įmonė turi nusipirkti 25kg žaliavos (mažesnio kiekio šios žaliavos neparduoda), bet jos iš tikrųjų sunaudos tik 2 kg. Ar galima į leidžiamus atskaitymus įtraukti visus 25 kg žaliavos, nors didžiąją dalį įmonė utilizuos, o ne panaudos gamyboje?
Į leidžiamus tikrai negalima, tik į neleidžiamus ir dar tikslinti PVM atskaitą.
O kodėl būtinai utilizuoti, gal galima parduoti, kad ir dalimis, ar šiaip pasidėti, gal vėl kokių užsakymų gausite?
2019-01-17 09:35
Bendra »
Lizingas »
#1407065
Gal savaitę verkė, kad niekas nepadeda, net angliškai šaukėsi pagalbos.
Kai gavo nurodymus, kokiu maždaug keliu eit, nei ačiū, nei išgrauš, kaip liaudies išmintis sako.
Na manau, kad ir kolegos įsidėmės tą draugę ir labai pagalvos, prieš ką nors patardami.
Kai gavo nurodymus, kokiu maždaug keliu eit, nei ačiū, nei išgrauš, kaip liaudies išmintis sako.
Na manau, kad ir kolegos įsidėmės tą draugę ir labai pagalvos, prieš ką nors patardami.
2019-01-16 12:02
Bendra »
Lizingas »
#1406994
laurikee rašė:
laurikee rašė:
Laba diena,
gal galite patarti dėl LIZINGU įsigyto automobilio?
pirkome leng. auto lizingu. Sutartis buvo 3 metams su likutine verte 30proc.(6930 su PVM), po 3 metų sumokam tuos 30proc. ir turtas gali pareiti mums, arba pardavėjas(Autojuta) pagal atpirkimo sutartį atperka auto iš lizingo davėjo(Luminor)
sumokėjome pradinį įnašą 3000 eur
gavome iš banko sąskaitą pilnai automobilio sumai 19090,90 + PVM( 23100)
Admin mokestis 162
kas mėnesį gaudavome sąskaitą palūkanoms ir įmokai
1) turtas buvo pajamuotas kaip Ilgalaikis be pvm, į savikainą įtraukiau admin mokestį
2) PVM keliavo iškart į neatskaitomo pvm sąnaudas
3) ar tikrai galėjome skaičiuoti nusidėvėjimą šiam turtui? nusidėvėjimas buvo nustatytas 6 metams(kadangi naujas auto) sutartis 3 metų pasibaigė, įmonė nepanoro pasilikti auto, tad pardavėjas(Autojuta) automobilį atpirko iš lizingo. Kaip apskaitoje susitvarkyti? kabo skola lizingui ,tas 30proc.,bet mes ir nemokėsim to likučio,kadangi atpirkėjas jau su lizingu tvarkosi..
4) Lizingas mums išrašė kreditinę sąskaitą atpirkimo sumai 5727,27 + PVM =6930
5) ką daryti su nenudėvėta auto dalimi?nes auto nusidėvėjimas buvo 6 metams
Kai įsigyjome auto, lizingas mums sakė,kad tai mūsų IT turtas ir nusidėvėjimą galime skaičiuoti, bet dabar jau abejoju,nes tikėjausi,kad mes rašysime pardavimo sąskaitą...
Ir kreditinė sąskaita mane iš vėžių išmušė...labai prašau padėkite susigaudyti...gal aš viską blogai dariau, o tokių auto turime ne vieną...tiek konsultavausi šiuo klausimu,o dabar pasirodo,kad čia niekas neaišku...
Help :(
1) Nusidėvėjimą galėjote skaičiuoti ir traukti į sąnaudas, čia jokios klaidos nepadarėte.
2) O dabar galvokite logiškai - realiai neturite nei automobilio, nei skolos lizingui. Tai ir bandykite apskaitoje sutvarkyti taip, kad sąskaitoje "Lizingu įsigyta transporto priemonė" liktų nulis. Kreditinė sąskaita jums panaikina tam tikrą dalį sumos iš tų sąskaitų, toliau įrašu:
D 4 kl Įsipareigojimai lizingui
K 2 kl Transporto priemonės
k 6 kl Neatskaitomo PVM sąnaudos
panaikinkite likutį.
(Čia dėl to, kad skolą lizingu registravote su PVM, todėl dabar iš skolos išskaitote PVM, nes reikia mažinti anksčiau registruotas neatskaitomo PVM sąnaudas)
3) Išlieka problema su neatskaitomu PVM. registruodami automobilį, jo PVM priskyrėte neatskaitomo PVM sąnaudoms, tai buvo leidžiami atskaitymai, vadinasi, tam tikra suma sumažinote savo tų metų pelną. Gauta kreditine sąskaita dalį tos "neteisybės' likviduojate, mažinkite ne pirkimo PVM, bet sąnaudas, tai yra, gautą kreditinę apskaitoje registruokite taip:
D 4 kl. Įsipareigojimai lizingui
K 2 kl Lizingu įsigytas turtas
K 6 kl. Neatskaitomo PVM sąnaudos.
laurikee rašė:
laurikee rašė:
Laba diena,
gal galite patarti dėl LIZINGU įsigyto automobilio?
pirkome leng. auto lizingu. Sutartis buvo 3 metams su likutine verte 30proc.(6930 su PVM), po 3 metų sumokam tuos 30proc. ir turtas gali pareiti mums, arba pardavėjas(Autojuta) pagal atpirkimo sutartį atperka auto iš lizingo davėjo(Luminor)
sumokėjome pradinį įnašą 3000 eur
gavome iš banko sąskaitą pilnai automobilio sumai 19090,90 + PVM( 23100)
Admin mokestis 162
kas mėnesį gaudavome sąskaitą palūkanoms ir įmokai
1) turtas buvo pajamuotas kaip Ilgalaikis be pvm, į savikainą įtraukiau admin mokestį
2) PVM keliavo iškart į neatskaitomo pvm sąnaudas
3) ar tikrai galėjome skaičiuoti nusidėvėjimą šiam turtui? nusidėvėjimas buvo nustatytas 6 metams(kadangi naujas auto) sutartis 3 metų pasibaigė, įmonė nepanoro pasilikti auto, tad pardavėjas(Autojuta) automobilį atpirko iš lizingo. Kaip apskaitoje susitvarkyti? kabo skola lizingui ,tas 30proc.,bet mes ir nemokėsim to likučio,kadangi atpirkėjas jau su lizingu tvarkosi..
4) Lizingas mums išrašė kreditinę sąskaitą atpirkimo sumai 5727,27 + PVM =6930
5) ką daryti su nenudėvėta auto dalimi?nes auto nusidėvėjimas buvo 6 metams
Kai įsigyjome auto, lizingas mums sakė,kad tai mūsų IT turtas ir nusidėvėjimą galime skaičiuoti, bet dabar jau abejoju,nes tikėjausi,kad mes rašysime pardavimo sąskaitą...
Ir kreditinė sąskaita mane iš vėžių išmušė...labai prašau padėkite susigaudyti...gal aš viską blogai dariau, o tokių auto turime ne vieną...tiek konsultavausi šiuo klausimu,o dabar pasirodo,kad čia niekas neaišku...
Help :(
1) Nusidėvėjimą galėjote skaičiuoti ir traukti į sąnaudas, čia jokios klaidos nepadarėte.
2) O dabar galvokite logiškai - realiai neturite nei automobilio, nei skolos lizingui. Tai ir bandykite apskaitoje sutvarkyti taip, kad sąskaitoje "Lizingu įsigyta transporto priemonė" liktų nulis. Kreditinė sąskaita jums panaikina tam tikrą dalį sumos iš tų sąskaitų, toliau įrašu:
D 4 kl Įsipareigojimai lizingui
K 2 kl Transporto priemonės
k 6 kl Neatskaitomo PVM sąnaudos
panaikinkite likutį.
(Čia dėl to, kad skolą lizingu registravote su PVM, todėl dabar iš skolos išskaitote PVM, nes reikia mažinti anksčiau registruotas neatskaitomo PVM sąnaudas)
3) Išlieka problema su neatskaitomu PVM. registruodami automobilį, jo PVM priskyrėte neatskaitomo PVM sąnaudoms, tai buvo leidžiami atskaitymai, vadinasi, tam tikra suma sumažinote savo tų metų pelną. Gauta kreditine sąskaita dalį tos "neteisybės' likviduojate, mažinkite ne pirkimo PVM, bet sąnaudas, tai yra, gautą kreditinę apskaitoje registruokite taip:
D 4 kl. Įsipareigojimai lizingui
K 2 kl Lizingu įsigytas turtas
K 6 kl. Neatskaitomo PVM sąnaudos.
2019-01-15 15:38
Pelno mokestis »
Pagalbos!!! Pelno mokestis »
#1406920
Labas09 rašė:
O tai kaip dabar gavau minusą, tai lyg ir nereikia tada pildyti pelno mokesčio deklaracijos?
Pelno mokesčio deklaraciją PLN204 pildyti visada reikia.
Labas09 rašė:
O tai kaip dabar gavau minusą, tai lyg ir nereikia tada pildyti pelno mokesčio deklaracijos?
Pelno mokesčio deklaraciją PLN204 pildyti visada reikia.
2019-01-15 15:33
Pelno mokestis »
Pagalbos!!! Pelno mokestis »
#1406916
Labas09 rašė:
Mums liepia skaičiuoti pagal šią formulę: apmokestinamais pelnas = visos pajamos - neapmokestinamos pajamos - leidžiami atskaitymai - ribojai atskaitymai.
Ir pagal tai skaičiuojant gaunu su minusu
Na su minusu tai su minusu. Vadinasi, pelno mokesčio nebus.
Bet paklauskite dėstytojos, iš kur tas PVM toks didelis atsirado.
Labas09 rašė:
Mums liepia skaičiuoti pagal šią formulę: apmokestinamais pelnas = visos pajamos - neapmokestinamos pajamos - leidžiami atskaitymai - ribojai atskaitymai.
Ir pagal tai skaičiuojant gaunu su minusu
Na su minusu tai su minusu. Vadinasi, pelno mokesčio nebus.
Bet paklauskite dėstytojos, iš kur tas PVM toks didelis atsirado.
2019-01-15 15:22
Pelno mokestis »
Pagalbos!!! Pelno mokestis »
#1406909
Labas09 rašė:
o ar gali gautis apmokestinamasis pelnas su minusu. Nes jei taip gaunasi, tai jau neina apskaičiuoti pelno mokesčio, nes įmonė patyrė nuostolį. O ir paskui kaip pildyti pelno mokesčio deklaraciją?
Nuostolis (pelnas su minusu) gali gautis. Tik skaičiuojant apmokestinamąjį pelną, reikia iš sąnaudų atimti neleidžiamus atskaitymus. Jūsų atveju pelnas turėtų gautis.
Be to čia įtrauktas PVM, kurio šiaip pajamų - sąnaudų suvestinėje išvis neturėtų būti.
Tikriausiai tai tikslinama PVM atskaita dėl gaisro metu sunaikinto turto, kuris jau nebebus naudojamas pajamoms uždirbti. Bet įrašytas visai nerealus skaičius - sunaikinta turto už 120 000 eurų, PVM geriausiu atveju nuo jo gali būti 25200 €, bet ne 98 000 €, kaip lentelėje.
Galiu tik užuojautą jums pareikšti, kai tokias nesąmones reikia spręsti.
Labas09 rašė:
o ar gali gautis apmokestinamasis pelnas su minusu. Nes jei taip gaunasi, tai jau neina apskaičiuoti pelno mokesčio, nes įmonė patyrė nuostolį. O ir paskui kaip pildyti pelno mokesčio deklaraciją?
Nuostolis (pelnas su minusu) gali gautis. Tik skaičiuojant apmokestinamąjį pelną, reikia iš sąnaudų atimti neleidžiamus atskaitymus. Jūsų atveju pelnas turėtų gautis.
Be to čia įtrauktas PVM, kurio šiaip pajamų - sąnaudų suvestinėje išvis neturėtų būti.
Tikriausiai tai tikslinama PVM atskaita dėl gaisro metu sunaikinto turto, kuris jau nebebus naudojamas pajamoms uždirbti. Bet įrašytas visai nerealus skaičius - sunaikinta turto už 120 000 eurų, PVM geriausiu atveju nuo jo gali būti 25200 €, bet ne 98 000 €, kaip lentelėje.
Galiu tik užuojautą jums pareikšti, kai tokias nesąmones reikia spręsti.
2019-01-15 15:12
Pelno mokestis »
Pagalbos!!! Pelno mokestis »
#1406901
amadina22 rašė:
O kaip turėtų būti pagal jus?
Uždirbta 110000 pajamų už gaisro metu sunaikintą apdraustą turtą?
Amadina, aš kaip tik pasibaisėjau, pamačius kad uždavinyje rašoma apie PAJAMAS, kai čia išvis ne pajamos, o kompensacija - juk taip ir rašiau. Todėl jau vien tas išsireiškimas "Gauta pajamų už gaisro sunaikintą turtą" (o toks ir naudojamas užduotyje) mane gąsdina.
Ir šiaip, panagrinėkite klausėjos prikabintą lentelę, kokių nesąmoningų skaičių, tiesiog iš lubų paimtų, be jokio supratimo apie verslą ir mokesčius prigalvota.
amadina22 rašė:
O kaip turėtų būti pagal jus?
Uždirbta 110000 pajamų už gaisro metu sunaikintą apdraustą turtą?
Amadina, aš kaip tik pasibaisėjau, pamačius kad uždavinyje rašoma apie PAJAMAS, kai čia išvis ne pajamos, o kompensacija - juk taip ir rašiau. Todėl jau vien tas išsireiškimas "Gauta pajamų už gaisro sunaikintą turtą" (o toks ir naudojamas užduotyje) mane gąsdina.
Ir šiaip, panagrinėkite klausėjos prikabintą lentelę, kokių nesąmoningų skaičių, tiesiog iš lubų paimtų, be jokio supratimo apie verslą ir mokesčius prigalvota.
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui